一、 重要提示

　1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

　1.2公司简介

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　■

　二、主要财务数据和股东情况

　2.1 公司主要财务数据

　单位：元 币种：人民币

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　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位: 股

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　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

　本报告期公司无优先股事项。

　2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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　三、管理层讨论与分析

　2014年是公司面临重重压力和严峻挑战的一年,公司主导产品亚麻纺织一线用工紧缺、产能释放不足，黄麻机械、塑机产品出口订单减少，国际国内市场竞争激烈。面对跌宕起伏的市场冲击，金鹰人和衷共济、不畏艰难，加大产品结构调整和产品开发创新力度，努力推进品牌建设和品牌延伸，坚持不懈抓好产品质量管理，想方设法开拓新的市场，使企业在逆境中保持了平稳健康发展作出了不懈的努力。

　报告期内，公司管理层与全体员工在重重困难面前，逆势而上，奋发有为，坚持效益优先，科学合理组织生产经营，加大产品开发、技术创新和技术改造力度、积极开拓市场等举措，牢牢把握"稳增长、促优化、强内控"的工作基调，有效推进主业良性稳健发展。公司管理层针对亚麻纱市场需求稳定的市场趋势，想方设法增加一线用工，提高工人工资收入水平。同时加强技术改造，提高生产效率，提升产品质量。在纺机制造领域及时调整工作思路，研发新一代能纺高品质亚麻纱，产量高的成套亚麻纺纱设备，并强化金鹰亚麻纺纱设备品牌，不断加强品质管理，精心培育产品与市场核心竞争优势。绢纺、塑机等分厂紧紧围绕年初董事会制订的年度经营目标，花精力压缩成本，狠下功夫对已有产品进行改进和提高，积极探索有利于提升产品质量和降低生产成本的新工艺、新技术。努力化解劳动用工成本、融资成本、汇率等诸多不利因素影响，使企业依然保持了生产经营的稳健有序推进。公司报告期内实现营业收入117597万元，较上年同期减少6.87%，全年实现归属上市公司股东的净利润为2570万元，较上年同期增长122.81%。

　报告期内主营业务及其经营情况分析

　1、纺织机械，在原来不断改进提高的基础上继续加大产品开发、技术创新力度，特别在专业核心优势进一步提升和加强方面取得了较好成效。2014年公司纺织机械实现主营业务收入24599万元，同比下降2.28%；主营业务成本17520万元，同比下降4.11%，实现毛利7079万元，同比上升2.57%。

　2、公司纺织产业市场需求亚麻纺织相对平稳，绢纺等产品需求不旺。公司生产销售比较稳定，2014年公司纺织产业实现主营业务收入65450万元，同比下降5.14%，主营业务成本58432万元，同比下降7.10%，实现毛利7018万元，同比上升15.09%。

　3、2014年塑机公司经受住了严峻挑战。报告期内，实现主营业务收入17653万元，同比下降21.36%，主营业务成本14507万元，同比下降21.43%，实现毛利?3146万元，同比下降21.07%。

　4、针织、服装在2014年生产销售也比较稳定。在报告期内，实现主营业务收入8916万元，同比上升4.47%，主营业务成本8422万元，同比上升5.99%，实现毛利494万元，同比下降16.13%。

　(一)主营业务分析

　1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　单位:元 币种:人民币

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　2、收入

　(1)驱动业务收入变化的因素分析

　2014年公司主营业务收入比上年同期有所下降，下降因素主要还是市场需求因素。其中纺织产品收入65450万元，比上年同期减少5.14%，成本比上年同期减少7.1%，毛利率增加1.88%。其中机械产品收入42252万元，比上年同期减少11.27%，成本比上年同期减少12.8%，毛利率增加1.34%，服装产品收入比上年同期略微增加4.5%。

　3、成本

　(1)成本分析表

　单位：元

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　(二)行业、产品或地区经营情况分析

　1、主营业务分行业、分产品情况

　单位:元 币种:人民币

　■

　2、主营业务分地区情况

　单位：元 币种：人民币

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　(三)核心竞争力分析

　公司的核心竞争力主要体现在：

　1、良好的企业文化和管理优势。金鹰人始终坚持自强不息、坚韧不拔、勇于创新、讲求实效的理念，培育了具有海岛特色又符合企业实际的企业文化，形成了支撑公司稳健发展的雄厚文化底蕴。公司拥有一支成熟、稳定、专业的管理团队，建立了严格的品质控制和保证体系，通过不断创新，使管理效果持续改进提高，生产效率不断提升，为公司的未来发展奠定了扎实的基础。

　2、专业技术装备优势；金鹰麻绢纺、机械成套设备的技术工艺水平领先于国内同行，市场占有率一直保持在85%以上。其中研发的绢纺新工艺技术装备可纺制300N/2以上优质高支精品绢丝，代表了我国绢纺行业的最高水平。公司40多年以来，致力于麻纺技术装备的开发与创新，1994年开发了我国第一代亚麻纺机成套设备，1999年，由中国纺织工业协会牵头，花巨资买断拥有160余年制造历史的世界纺织机械著名厂商英国麦凯公司处于国际领先水平的亚麻、黄麻、剑麻等成套设备产品的全部技术、专利、商标和冠名权，通过消化、吸收、再创新，为金鹰和麦凯技术合炉融汇，研制开发世界一流且又贴近国内外用户价位要求的麻类纺机装备具备了强大的优势。为推进我国麻纺工业技术装备整体水平的提升产生了积极的影响，性价比优势凸显。金鹰塑机生产规模产品品位居全国前列，公司非常注重节能、节效、大型注塑机的研发，其中内循环直压式精密高速机已获得国家科技创新基金项目支持，已拥有三项国家专利，为节能减排作出了重要贡献。

　3、专业特色优势和品牌优势；公司用自己研发的桑蚕绢纺成套设备和麻类机械成套设备，先后创办了我国最大规模之一的金鹰绢纺厂、金鹰亚麻纺织厂，成功地开创了国内独树一帜的纺机成套设备研制开发与纺织试验基地建设并驾齐驱、纺机制造和纺织工艺实践紧密结合、交融互动、相互促进、同步发展的金鹰特色优势。其中亚麻纺织造就了从原料种植到服装成衣的完整、成熟的产业链。金鹰亚麻纱、金鹰桑蚕绢丝均为中国名牌产品，金鹰商标为中国驰名商标。

　(四)公司发展战略

　牢固树立“诚信为本、创新为魂、励精图治、追求卓越”的企业精神，紧紧围绕“推进做实终端品牌产品、终端市场、产业优化、企业转型升级”的企业发展战略部署，以不断创新为动力，经济效益为目标，实现重点突破。推进管理创新，强化成本管理与控制，推进科技创新，提升企业自主创新能力，减持品牌建设不放松，努力打造提升企业核心竞争力，为企业持续稳定发展注入新的力量源泉，不断提升企业盈利水平。

　(五)经营计划

　2015年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，也是全面推进依法治国的开局之年，做好2015年经营发展工作意义重大。2015年，公司计划实现营业收入13亿元。

　??2015年公司继续坚定不移地着力发展和提升品牌经营、国内营销和国际贸易的核心竞争力。努力把握舟山群岛新区建设的历史机遇，优化完善产业结构，实现资源的更为有效配置。把握好发展速度与效益质量的关系，实现企业稳步、健康、持续的发展。

　四 涉及财务报告的相关事项

　4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

　1、会计政策变更

　自2014年1月26日起，财政部陆续颁布或修订了《企业会计准则第 2号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》和《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》共八项具体会计准则，除《企业会计准则第37号—金融工具列报》在 2014 年年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。新会计准则的实施对本公司2014年及以前年度资产总额、负债总额、所有者权益总额以及净利润未产生影响。 董事会一致认为：本次会计政策变更是根据财政部2014年新颁布或修订的相关会计准则进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，符合公司实际情况。同意公司执行2014年新颁布的相关企业会计准则。

　2、会计估计变更

　报告期内公司无会计估计变更。

　4.2 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　本公司合并财务报表范围包括浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、江苏金鹰绢麻纺织有限公司等13家公司。与去年相比，本年新设增加上海凡拓服饰有限公司1家。 详见“财务报告”中“六、合并范围的变化”及“七、在其他主体中的权益”相关内容。

　浙江金鹰股份有限公司

　2015年4月8日

　证券代码：600232 股票简称：金鹰股份 编号：临2015－020

　浙江金鹰股份有限公司

　第七届董事会第十八次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对决议及公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　浙江金鹰股份有限公司第七届董事会第十八次会议通知于2015年4月1日以书面通知形式下发到全体董事，会议按期于2015年4月8日在本公司第一会议室召开，会议应到董事9名，实到9名，公司监事和部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由傅国定董事长主持，会议就相关议案进行了认真的审议并以投票表决的形式，通过并形成了以下决议：

　一、审议通过了公司2014年度董事会工作报告；

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　二、审议通过了公司2014年度财务决算报告；

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　三、审议通过了公司2014年度利润分配预案；

　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014年度实现归属于上市公司股东净利润为25,698,436.61元 ,按母公司实现的净利润10%计提盈余公积3,438,632.64元,加上年初未分配利润305,073,612.90元,减去2013年度分红29,177,483.52元,子公司达利针织有限公司计提的职工奖励及福利基金27,687.48元,期末可供分配的利润为298,128,245.87元。@ 公司董事会提出以下利润分配方案：以公司 2014年末的总股本 364,718,544 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.8元（含税），剩余利润结转下年度。公司本年度拟不实施资本公积金转增股本。??

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　公司2014年度利润分配方案尚需经公司股东大会批准后实施。

　四、审议通过了公司2014年度报告正文及其摘要；

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　五、审议通过了《关于续聘公司2015年度审计机构和内部审计机构的议案》；

　同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度审计机构，聘期一年，审计内容包括公司及合并报表范围内的子公司2015年度财务会计报表审计、控股股东及其关联方资金占用情况的专项审核报告、内部控制专项审计报告等。本公司及合并报表范围内的子公司共支付天健会计师事务所（特殊普通合伙）2014年度财务报表审计费用90万元、内部控制审计费用18万元（不含审计地交通住宿等差旅费用）

　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　本议案尚需提交年度股东大会审议。

　六、审议通过了公司《关于2014年计提资产减值准备的议案》；

　根据企业会计准则和公司《资产减值与准备管理制度》，2014年度计提资产减值情况如下：

　1、计提坏帐准备 ：3,328,369.14元；

　2、计提存货跌价准备 ：13,459,250.20元；

　以上二项合计计提资产减值准备：16,787,619.34 元。

　具体内容详见公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）上披露的关于计提资产减值准备的公告（临2015-023号）。

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　七、审议通过了公司《关于2014年日常关联交易执行情况及2015年日常关联交易事项预计的议案》；

　关联董事傅国定回避了表决，其余8位董事参与投票。

　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公司关于2014年日常关联交易执行情况及2015年日常关联交易预计的公告（临2015-021）

　表决结果：同意8票 反对0票 弃权0票。

　本议案尚需提交年度股东大会审议。

　八、审议通过了公司《关于变更会计政策的议案》

　具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的浙江金鹰股份有限公司关于会计政策变更的公告（临2015-022）。

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　九、审议通过了公司《2014年度内部控制评价报告》；

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　十、审议通过了《关于公司2014年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项审计说明》。

　表决结果：同意9票 反对0票 弃权0票

　会议还听取了独立董事2014年度述职报告、审计委员会2014年度履职报告。

　特此公告。

　浙江金鹰股份有限公司董事会

　二O一五年四月十日

　证券代码：600232 股票简称：金鹰股份 编号：临2015－021

　浙江金鹰股份有限公司

　第七届监事会第十二次会议决议公告

　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对决议及公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　浙江金鹰股份有限公司第七届监事会第十二次会议于2015年4月8日在本公司第二会议室召开，本次会议应到监事5名，实到监事5名。会议符合《公司法》和《公司章程》有关监事会召开的有关规定。本次会议经全体监事认真讨论形成以下决议：

　一、 审议通过了《2014年度监事会工作报告》；

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　二、 审议通过了《公司2014年年度报告全文及摘要》；

　监事会本次会议发表的书面审核意见如下：

　1、公司2014年年度报告由董事会组织编制，并已提交董事会、监事会表决通过，且将提交股东大会审议。年报的编制和审议程序是符合国家法律、法规和公司章程的相关规定的。

　2、公司2014年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项。

　3、我们保证公司2014年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　三、 审议通过了《公司2014年度财务决算报告》；

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　四、审议通过了《公司2014年度利润分配预案》；

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　五、 审议通过了《公司关于2014年日常关联交易执行情况及2015年日常

　关联交易事项预计的议案》；

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　六、 审议通过了《关于变更会计政策的议案》；

　表决结果：同意5票 反对0票 弃权0票

　特此公告。

　浙江金鹰股份有限公司监事会

　二O一五年四月八日

　证券代码：600232 股票简称：金鹰股份 编号：临2015－022

　浙江金鹰股份有限公司

　关于2014年日常关联交易执行情况

　及2015年日常关联交易预计的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对决议及公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　一、日常关联交易执行情况

　(一)、日常关联交易履行的审议程序

　经公司第七届董事会第十八次会议审议并通过了《关于2014年度日常关联交易执行情况以及2015年度日常关联交易预计的议案》,公司关联董事傅国定先生回避表决该议案，该事项已获得独立董事同意并发表独立意见。

　(二)、2014年日常关联交易的预计和执行情况

　单位：人民币（万元）

　■

　(三)、2015年日常关联交易预计金额和类别

　单位：人民币（万元）

　■

　二、主要关联方介绍和关联关系

　1、舟山市定海复翁纺织器材厂

　舟山市定海复翁纺织器材厂系本公司的实际控制人 浙江省定海纺织机械总厂的全资子公司。该公司注册资本为45.6 万元，浙江省定海纺织机械总厂占100%的股权。

　法定代表人：张永方

　经营范围：纺织钢针、尼龙针芯、纺织配件、塑料制品。

　2、浙江金鹰染整有限公司

　浙江金鹰染整有限公司系本公司的控股股东浙江金鹰集团有限公司控股子公司。该公司系中外合资企业，注册资本326万美元，金鹰集团占39.5%的股份。

　法定代表人：傅和平

　主要经营范围为：高档织物面料的染整、后整理加工。

　3、浙江金鹰集团有限公司

　浙江金鹰集团有限公司为本公司的控股股东,成立于 1998 年 6 月 27

　2日, 注册地为浙江省舟山市定海区,注册资本为15800 万元,由浙江省定海纺织机械厂和定海绢纺炼绸厂共同出资组建。其中,浙江省定海纺织机械厂出资 15484 万元,占注册资本的 98%,定海绢纺炼绸厂出资 316 万元,占注册资本的 2%。

　法定代表人：傅和平

　经营范围：机械、建筑装潢材料、卫生用品、制造加工、饮食服务、纺织原料、机电产品。主要产品有：船用柴油机及配件、食品包装机械、模具、竹地板等。

　4、浙江金鹰食品机械有限公司

　浙江金鹰食品机械有限公司系本公司的实际控制人 浙江省定海纺织机械总厂的控股子公司。该公司注册资本660万元，浙江省定海纺织机械总厂占54%的股权。

　法定代表人：徐泽军

　主要经营范围为：机械设备、机械配件、模具制造销售、货物及技术进出口贸易（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营项目）。

　5、舟山金鹰大酒店有限公司

　舟山金鹰大酒店有限公司系本公司的控股股东浙江金鹰集团有限公司的全资子公司。该公司注册资本500万元。

　法定代表人：徐泽军

　主要经营范围为： 许可经营项目：住宿、游泳池、浴室（桑拿）、卡拉OK厅服务（卫生许可证有效期至2015年5月23日止），餐饮服务（餐饮服务许可证有效期至2012年12月17日止），卷烟、雪茄烟零售（烟草许可证有效期至2014年12月3日止）

　一般经营项目：棋牌服务（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营项目）。

　6、绵阳华鹰绢纺有限公司

　绵阳华鹰绢纺有限公司系本公司的控股股东浙江金鹰集团有限公司的控股子公司。该公司注册资本1500万元，金鹰集团占88%的股份。

　法定代表人：傅和平

　主要经营范围为：绢纺织品、丝绸制品、服装、地毯制造、加工。

　7、舟山金鹰建筑安装工程有限公司

　舟山金鹰建筑安装工程有限公司系本公司的控股股东浙江金鹰集团有限公司控股公司。该公司注册资本1000万元，浙江金鹰集团有限公司占83.3%的股份。

　法定代表人：傅万寿

　经营范围：房屋建筑工程施工总承包叁级；水电安装、建筑装潢、基础打桩；钢结构制作与安装。

　四、定价政策和定价依据

　公司与上述关联方涉及的交易：按照公开、公平、公正原则，其定价均严格按同期市场价格确定。

　五、关联交易对上市公司的影响

　公司向关联方接受劳务及购买、销售商品，是基于其在地域及配套上的优势，为保证公司的正常生产经营需要而进行的，通过协作，实现优势互补，控制劳务成本，减少支出，追求经济利益最大化。上述关联交易符合相关法律法规的规定，没有损害本公司及非关联股东的利益。对公司的独立性没有影响，公司的主要生产经营业务未因此类交易而对关联方形成依赖。

　六、独立董事事前认可情况及独立董事意见

　就上述《关于2014年日常关联交易执行情况及2015年度日常关联交易预计事项》的议案，公司独立董事发表了独立意见，同意上述关联交易事项并认为：此关联交易是因公司正常的生产经营需要而发生的，并遵循了公开、公平、公正的定价原则，不存在损害本公司和广大股东利益的情况，不会对公司本期及未来财务状况产生不利影响，也不会影响上市公司的独立性。

　七、董事会表决情况：

　关联董事傅国定先生回避了表决，其余8位董事参与投票，同意8票，反对0票，弃权0票。

　本议案需提交公司股东大会审议。

　八、备查文件

　1、公司第七届董事会第十八次会议决议；

　2、公司独立董事就此事项发表的独立意见。

　特此公告。

　浙江金鹰股份有限公司董事会

　2015年4月8日

　证券代码：600232 股票简称：金鹰股份 编号：临2015－023

　浙江金鹰股份有限公司

　关于公司变更会计政策的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对决议及公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　重要内容提示:

　1、本次会计政策变更，是浙江金鹰股份有限公司（以下简称“公司”）落实施行财政部自 2014 年 1 月以来修订的或新发布的《企业会计准则第 2号-长期股权投资》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》等新会计准则，对公司会计政策和相关会计科目核算进行的变更和调整。

　2、本次会计政策变更和会计科目核算的调整，不会对公司 2013 年度以及本财务报表的净资产、净利润产生任何影响。

　一、本次会计政策变更概述

　1、会计政策变更日期

　以财政部自2014年1月以来修订的或新发布的企业会计准则规定的起始日开始执行。

　2、会计政策变更的原因

　自2014年1月以来，财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

　2014年6月20日，财政部对《企业会计准则第37号-金融工具列报》进行了修订，执行企业会计准则的企业应当在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

　2014年7月23日，财政部发布了《关于修改〈企业会计准则—基本准则〉的决定》，要求所有执行企业会计准则的企业自该决定发布之日起执行修改后的《企业会计准则—基本准则》。

　3、变更前公司采用的会计政策

　本次会计政策变更前，公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　4、变更后采用的会计政策

　公司将按照财政部自 2014 年 1 月以来修订的或新发布的《企业会计准则第2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等准则规定的起始日期进行执行，其余未变更部分仍执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的相关准则及其他相关规定。

　二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　本次会计政策变更主要涉及以下方面，此变更不会对公司财务报表产生重大影响。

　执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》的相关情况：

　执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》，根据列报要求将递延收益单独列报，并采用追溯调整法进行调整列报，追溯调整影响如下：

　■

　三、董事会审议本次会计政策变更情况

　公司董事会认为,本次会计政策的变更符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司合并财务报表产生重大影响，同意公司按照相关要求进行会计政策的变更。

　四、独立董事、监事会的意见

　1、公司独立董事认为：公司是根据财政部自 2014 年 1 月以来修订的或新发布的企业会计准则的要求，对公司会计政策进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意本次会计政策变更。

　2、公司监事会认为：公司本次变更会计政策，是根据财政部自 2014 年 1月以来修订的或新发布的企业会计准则的要求进行的，是符合规定的，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司及所有股东的利益。

　五、备查文件

　1、第七届董事会第十八次会议决议；

　2、第七届监事会第十二次会议决议；

　3、独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　特此公告

　浙江金鹰股份有限公司董事会

　二○一五年四月八日

　证券代码：600232 股票简称：金鹰股份 编号：临2015－024

　浙江金鹰股份有限公司

　关于计提资产减值准备的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对决议及公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司于2015年4月8日召开了第七届董事会第十八次会议和第七届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，

　并同意将该议案提交公司股东大会审议。本次计提资产减值准备的具体情况如下:

　一、计提资产减值准备情况概述

　1、计提资产减值准备的原因

　为真实反映公司财务状况和资产价值，2014年末公司对各类资产进行了清查，并进行分析和评估，经资产减值测试，公司认为部分资产存在一定的减值损失迹象，基于谨慎性原则，公司对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　2.计提资产减值准备情况：

　单位：元

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　1） 坏账准备 2

　单位：元

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　2） 存货跌价准备

　单位：元

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　二、计提减值准备的情况具体说明

　（一）坏账准备

　根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，对应收款项按重要性和信用风险特征进行分类，对单项金额重大或单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对相同账龄的具有类似的信用风险特征的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。本期应收款项计提坏账准备 3,328,369.14元。

　（二）存货跌价准备

　根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

　并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。本期存货计提跌价准备 13,459,250.20元。

　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　本次计提资产减值准备，将影响公司本期利润总额16,787,619.34元。

　四、独立董事的独立意见

　公司独立董事对本次资产减值准备进行了认真审核，发表独立意见如下：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次资产减值准备计提后更能公允的反映公司的资产状况；公司董事会就该议案的表决程序符合有关法律、法规的规定；同意本次计提资产减值准备。

　五、审计委员会意见

　审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提依据充分，能够公允的反映公司资产状况，同意公司本次计提资产减值准备，并将上述议案提交董事会审议。

　六、监事会意见

　公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定；本次计提资产减值准备符合企业会计准则等相关规定，依据充分；计提后更能公允反映公司资产状况，符合公司实际情况；同意本次计提资产减值准备。

　特此公告。

　浙江金鹰股份有限公司董事会

　2015 年4月8日

　公司代码：600232 公司简称：金鹰股份