一、 重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　1.3 公司负责人赵剡水、主管会计工作负责人姚卫东及会计机构负责人（会计主管人员）周鹃保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　二、 公司主要财务数据和股东变化

　2.1 主要财务数据

　单位：万元 币种：人民币

　■

　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

　■

　■

　三、 重要事项

　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　3.1.1 公司主要会计数据和财务指标的说明

　基本每股收益、稀释每股收益与去年同期相比减少47.8%，主要是本期实现归属于上市公司股东的净利润下降所致。

　3.1.2 合并资产负债表项目

　应收票据较年初减少37.5%，主要为本年销售回款多为现款，承兑汇票比例降低所致。

　应收账款较年初增加88.1%，主要为国家农机补贴资金结算滞后且上半年产品销售尚未到回款期所致。

　预付账款较年初增加43.5%，主要为预付货款增加所致。

　持有至到期投资较年初增加192%，主要为财务公司新增购入债券所致。

　短期借款较年初增加405.5%，主要为新增银行短期借款所致。

　拆入资金较年初减少100%，主要为财务公司拆入资金减少所致。

　应付票据较年初增加99.2%，主要为公司加大对外付款中使用承兑汇票的比例所致。

　应付利息较年初减少31.5%，主要为公司支付公司债券的利息所致。

　一年内到期的非流动负债较年初减少92.7%，主要为公司归还一年内到期的银行借款所致。

　3.1.3 合并利润表项目

　销售费用较去年同期增加22.6%，主要为公司销售政策改变，由公司负责运输并承担运费，导致销售费用大幅增加。

　管理费用较去年同期增加3%，主要为新并入单位及职工薪酬增长所致。

　所得税费用较去年同期减少43.3%，主要为公司经营利润减少所致。

　3.1.4 合并现金流量表项目

　经营活动产生的现金流量净额为流出44,483万元，同比多流出14,103万元。若剔除财务公司影响，公司本年经营活动产生的现金流量净额为流入76,581万元，同比多流入72,524万元，主要是由于公司调整销售政策，加大现款销售优惠力度，现金回款速度加快。财务公司截至本年三季度末经营活动产生的现金流量净额为流出121,064万元，同比多流出86,627万元，主要为购买金融资产增加所致。

　投资活动产生的现金流量净额较去年同期多流出25,711万元，主要是公司为实现产品成本优化、品质提升，本期基本建设投资较去年同期增加19,931万元；同时为提高资金使用效率，利用部分闲散资金进行理财。

　筹资活动产生的现金流量净额较去年同期多流入4,132万元，主要是公司借款有所增加。

　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　3.2.1 2014年7月18日，第一拖拉机股份有限公司（以下简称“本公司”）第六届董事会第十四次会议审议批准，本公司与采埃孚（中国）投资有限公司共同出资设立采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司。2014年7月21日，本公司与采埃孚（中国）投资有限公司正式签署《合资合同》。目前，正在办理组建合资公司的相关申请、审批工作。

　（上述事项详见公司于2014年7月19日、2014年7月22日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊发的《第一拖拉机股份有限公司对外投资公告》、《第一拖拉机股份有限公司对外投资进展公告》。）

　3.2.2 2014年8月26日，本公司第六届董事会第十五次会议审议通过以公开挂牌方式转让持有的上海强农（集团）股份有限公司93.83%的股权。2014年10月11日，上海强农（集团）股份有限公司100%股权通过上海联合产权交易所公开挂牌征集受让方，挂牌价为9600万元，公司所持股权的对应价值为9007.68万元。（上述事项详见公司于2014年8月27日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊发的《第一拖拉机股份有限公司关于挂牌出售控股子公司股权的公告》）

　3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

　■

　3.4 执行新会计准则对合并财务报表的影响

　3.4.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

　根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。

　单位：万元 币种：人民币

　■

　注：海洋生物科技有限公司投资成本为213万元、北京中农网科技有限公司投资成本为212万元、洛阳博丰轴承有限公司投资成本为480万元。根据三家公司经营状况，公司已对其投资全额计提减值准备。

　3.4.2 准则其他变动的影响

　无证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临2014－51

　第一拖拉机股份有限公司

　第六届监事会第十一次会议决议公告

　本公司监事会及全体监事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　第一拖拉机股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会于2014年10月28日以通讯方式召开第十一次会议（以下简称“本次会议”）。本次会议形成如下决议：

　一、审议通过公司《2014年第三季度报告》

　出席会议的监事一致认为：公司2014年第三季度报告的编制及审核程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定，其内容和格式符合中国证券监督管理委员会以及上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实地反映公司2014年第三季度经营管理和财务状况等。监事会未发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　表决结果：6票同意，0票弃权，0票反对。

　二、审议通过《关于执行2014年新颁布的相关企业会计准则的议案》

　出席会议的监事一致认为：公司执行2014年新颁布的相关企业会计准则，根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的要求对公司财务报告期初数相关项目及金额进行调整是合理的，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　表决结果：6票同意，0票弃权，0票反对。

　特此公告。

　第一拖拉机股份有限公司监事会

　2014年10月28日

　证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临2014－50

　第一拖拉机股份有限公司

　关于执行2014年新颁布相关会计

　准则的公告

　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　第一拖拉机股份有限公司（以下简称“公司”）本次执行财政部2014年新颁布相关会计准则，未对公司2013年末及本期末的总资产和净资产，以及2013年度及本期净利润产生任何重大影响。

　一、执行财政部2014年新颁布相关会计准则概述

　根据财政部2014 年修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33号-合并财务报表》，以及颁布的《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则要求，公司从2014年7月1日起执行上述企业会计准则，并对财务报告期初数相关项目及金额做出相应调整。

　二、执行新会计准则对公司的具体影响

　（一）根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下： （单位：人民币万元）

　■

　注：海洋生物科技有限公司投资成本为213万元、北京中农网科技有限公司投资成本为212万元、洛阳博丰轴承有限公司投资成本为480万元。根据三家公司经营状况，公司已对其投资全额计提减值准备。

　执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

　（二）执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生重大影响。

　三、公司独立董事、监事会关于公司执行2014年新颁布相关会计准则的意见

　（一）独立董事意见

　公司执行新会计准则是根据财政部修订的会计准则的具体准则要求进行的合理调整，执行新会计准则能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同时，公司相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　（二）监事会意见

　公司执行2014年新颁布的相关企业会计准则，根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的要求对公司财务报告期初数相关项目及金额进行调整是合理的，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　特此公告。

　第一拖拉机股份有限公司董事会

　2014年10月28日

　证券代码：601038 证券简称：一拖股份 公告编号：临2014－49

　第一拖拉机股份有限公司

　第六届董事会第十七次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　第一拖拉机股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会于2014年10月28日以通讯方式召开第十七次会议（以下简称“本次会议”）。本次会议形成如下决议：

　一、审议通过公司《2014年第三季度报告》

　同意公司2014年第三季度报告，并授权董事会秘书根据公司上市地《上市规则》的规定和要求进行相关信息披露。

　表决结果：12票同意，0票弃权，0票反对。

　二、审议通过《关于执行2014年新颁布的相关企业会计准则的议案》

　同意公司根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的要求对公司财务报告期初数相关项目及金额进行调整。

　表决结果：12票同意，0票弃权，0票反对。

　（详见公司于2014年10月29日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》发布的《关于执行2014年新颁布相关企业会计准则的公告》）

　特此公告。

　第一拖拉机股份有限公司

　董事会

　2014年10月28日