一、 重要提示

　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　1.3 公司负责人董事长李照智、总经理杨万林、主管会计工作负责人姜心乐及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　二、 公司主要财务数据和股东变化

　2.1 主要财务数据

　单位：元 币种：人民币

　■

　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　单位：股

　■

　■

　三、 重要事项

　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　■

　■

　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

　■

　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

　本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：

　3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

　单位：元 币种：人民币

　■

　长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明

　根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》，将在长期股权投资核算的对兵工财务有限责任公司7,500万元（持股比例1.58%）的投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算，上述会计政策变更，将对执行新准则后的前期已披露可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司各期已披露的资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生影响。

　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2014-049

　晋西车轴股份有限公司

　第四届董事会第三十八次会议

　决议公告

　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　晋西车轴股份有限公司第四届董事会第三十八次会议于2014年10月28日以通讯方式召开，会议通知于2014年10月18日以书面和电子邮件形式送达各位董事。本次会议应参加表决的董事11名，实际参加表决的董事11名，符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　在保证董事充分表述意见的前提下，经表决，全体董事作出如下决议：

　1、审议通过《公司2014年第三季度报告》全文及正文，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。（详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn）

　2、审议通过关于会计政策变更的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2014-051）

　3、审议通过关于撤销包头分公司并设立全资子公司的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。

　公司将位于包头装备制造产业园区的原分公司即晋西车轴股份有限公司包头分公司撤销，设立全资子公司包头晋蒙铁路装备有限责任公司，注册资本3,000万元，并将原分公司资产装入该子公司。

　4、审议通过关于公司（含子公司）向中信银行太原分行申请不超过人民币10,000万元综合授信业务的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。

　根据公司的实际情况及未来业务发展的需要，公司（含全资子公司晋西铁路车辆有限责任公司<以下简称“晋西车辆”>）向中信银行股份有限公司太原分行申请不超过10,000万元的综合授信业务（其中：晋西车辆为5,000万元），期限为两年。

　5、审议通过关于公司（含子公司）向中国银行山西省分行申请办理总额为20,000万元以内流动资金贷款的授信业务的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。

　根据公司的实际情况及未来业务发展的需要，公司（含全资子公司晋西车辆和晋西装备制造有限责任公司<以下简称“晋西装备”>）拟向中国银行山西省分行申请办理总额为20,000万元以内的授信业务（其中：晋西车辆为10,000万元，晋西装备为5,000万元），用于公司及其全资子公司晋西车辆和晋西装备办理流动资金贷款（可以调剂为短期融资债券、银行承兑汇票及保函、贸易融资额度）等事项，期限为两年。

　6、审议通过关于为晋西铁路车辆有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2014-052公告）

　7、审议通过关于为晋西装备制造有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案，赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。（详见临2014-052公告）

　特此公告。

　晋西车轴股份有限公司

　二〇一四年十月二十九日

　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2014-050

　晋西车轴股份有限公司

　第四届监事会第三十一次会议

　决议公告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第三十一次会议于2014年10月28日在公司会议室召开，会议通知于2014年10月18日以书面方式送达各位监事。本次会议应到监事3名，实到3名。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。监事会主席姚钟先生主持了会议，公司部分高管列席了本次会议。

　经认真审议、投票表决，会议审议并通过以下议案：

　一、审议通过《公司2014年第三季度报告》全文及正文

　监事会对《公司2014年第三季度报告》全文及正文审核后认为：

　1、公司2014年第三季度报告的编制和审议程序符合相关法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　2、公司2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2014年第三季度的经营成果和财务状况等事项；

　3、公司在编制2014年第三季度报告的过程中，未发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　二、审议通过关于会计政策变更的议案。

　监事会审议后认为：1、公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；2、本次会计政策变更符合公司实际情况；3、该变更事项的决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，未发现存在损害股东和公司利益的情况。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　三、审议通过关于公司（含子公司）向中信银行太原分行申请不超过人民币10,000万元综合授信业务的议案。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　四、审议通过关于公司（含子公司）向中国银行山西省分行申请办理总额为20,000万元以内流动资金贷款的授信业务的议案。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　五、审议通过关于为晋西铁路车辆有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　六、审议通过关于为晋西装备制造有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案。

　表决结果：赞成的3人，反对的0人，弃权的0人。

　特此公告。

　晋西车轴股份有限公司

　二〇一四年十月二十九日

　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 编号：临2014-051

　晋西车轴股份有限公司

　关于会计政策变更的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●公司按照财政部新修订和颁布的企业会计准则，对相应会计政策进行变更。长期股权投资相关会计政策变更，需对相关科目采用追溯调整法进行调整，将对执行新准则后的前期已披露可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司各期已披露的资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生影响。

　●除长期股权投资外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。

　一、概述

　2014年初，财政部修订了《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，并颁布了《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起施行。2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号-金融工具列报》，要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照准则要求对金融工具进行列报。

　2014年10月28日，公司以通讯表决方式召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，会议表决结果为：赞成的11人，反对的0人，弃权的0人。

　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，作为可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

　■

　上述会计政策变更，将对执行新准则后的前期已披露可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司各期已披露的资产总额、负债总额、净资产及净利润不产生影响。

　除此之外，公司采用其他上述新颁布或修订的企业会计准则不会对公司以前年度的损益和权益产生重大影响。

　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　公司独立董事认为：公司此次对会计政策所做变更符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，本次会计政策变更的决策程序也符合有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　公司监事会认为：1、公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定；2、本次会计政策变更符合公司实际情况；3、该变更事项的决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，未发现存在损害股东和公司利益的情况。

　公司聘请的2014年度审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计政策变更出具了《关于晋西车轴股份有限公司会计政策变更专项说明的审核报告》（瑞华专审字[2014]第14010005号），认为晋西车轴上述会计政策变更，符合企业会计准则的规定。

　四、备查文件

　（一）晋西车轴第四届董事会第三十八次会议决议；

　（二）晋西车轴第四届监事会第三十一次会议决议；

　（三）晋西车轴独立董事关于会计政策变更的独立意见；

　（四）瑞华会计师事务所关于晋西车轴会计政策变更专项说明的审核报告。

　特此公告。

　晋西车轴股份有限公司董事会

　二〇一四年十月二十九日

　证券代码：600495 证券简称：晋西车轴 公告编号：临2014-052

　晋西车轴股份有限公司

　关于为全资子公司提供担保的公告

　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●被担保人名称：晋西铁路车辆有限责任公司（以下简称 “晋西车辆”）、晋西装备制造有限责任公司（以下简称“晋西装备”）。

　●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次为晋西车辆担保金额为15,000万元，截至公告日已实际为其提供的担保余额为人民币4,429万元；为晋西装备担保金额为5,000万元，截至公告日已实际为其提供的担保余额为人民币1,548万元。

　●本次担保是否有反担保：是

　●对外担保逾期的累计数量：无

　一、担保情况概述

　2014年10月28日，晋西车轴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用通讯表决方式召开第四届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于为晋西铁路车辆有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案》和《关于为晋西装备制造有限责任公司申请银行授信业务提供担保的议案》，同意公司为晋西车辆在中信银行太原分行不超过5,000万元的综合授信业务（期限两年）和中国银行山西省分行10,000万元以内的授信业务（期限两年）提供连带责任担保，为晋西装备在中国银行山西省分行5,000万元以内的授信业务（期限两年）提供连带责任担保。担保期限、协议签署日期、地点、债权人的名称以公司签订的正式担保合同为准。根据《公司章程》，本议案无需提交公司股东大会审议。

　二、被担保人基本情况

　（一）晋西车辆基本情况如下：

　1、注册地点：太原经济技术开发区梧桐大厦716-02室

　2、法定代表人：李照智

　3、注册资本：13,000万元

　4、经营范围：铁路车辆和铁路工程机械及其配套产品、零部件的设计、生产和销售

　5、财务情况

　截至2014年9月30日，晋西车辆资产总额为97,986.40万元，负债总额为53,967.00万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为53,967.00万元）；2014年1至9月晋西车辆实现营业收入为94,187.50万元，净利润为3,454.74万元。

　6、无影响晋西车辆偿债能力的重大或有事项。

　（二）晋西装备基本情况如下：

　1、注册地点：山西省太原工业新区锦绣大街368号

　2、法定代表人：李照智

　3、注册资本：30,000万元

　4、经营范围：铁路车辆配件、车轴、铸件、锻件、精密锻造产品的设计、生产、销售及相关技术咨询服务；设备维修；非标准设备及其零部件的设计、制造、销售；环保装备及其零部件的设计、制造、销售；钢材、建材、生铁、化工产品、五金交电的销售；进出口业务

　5、财务情况

　截至2014年9月30日，晋西装备资产总额为32,050.64万元，负债总额为 2,125.20万元（其中银行贷款总额为0万元，流动负债总额为2,125.20万元）；2014年1至9月晋西装备实现营业收入为589.74万元，净利润为-65.30万元。

　6、无影响晋西装备偿债能力的重大或有事项。

　（三）被担保公司与本公司的关系

　晋西车辆、晋西装备均为本公司全资子公司，本公司持有其100%的股权。

　三、担保协议的主要内容

　本次担保事项本公司尚未与相关方签订担保协议。担保期限、协议签署日期、地点、债权人的名称以公司签订的正式担保合同为准。

　四、董事会意见

　公司本次同意为全资子公司提供担保是为支持子公司的发展，在对各子公司的盈利能力、偿债能力和风险等各方面综合分析的基础上，经过谨慎研究后作出的决定，本次担保风险在可控范围内。本次担保符合《公司法》、《公司章程》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等相关规定。

　公司独立董事审议后认为：公司本次对外担保决策程序合法、合理、公允，对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。因此，同意公司为晋西车辆和晋西装备提供担保事项。

　五、累计对外担保数量及逾期担保数量

　截至本公告日，本公司及控股子公司对外担保（不含对子公司担保）总额为4,500万元，本公司对子公司提供的担保总额为8,477万元，上述数额占母公司最近一期经审计净资产的比例分别为1.69%和3.18%；公司及控股子公司无逾期对外担保事项。

　六、备查文件目录

　1、晋西车轴第四届董事会第三十八次会议决议

　2、晋西车轴第四届监事会第三十一次会议决议

　3、独立董事关于公司对外担保事项的独立意见

　4、晋西铁路车辆有限责任公司、晋西装备制造有限责任公司营业执照、财务报表

　特此公告。

　晋西车轴股份有限公司

　二〇一四年十月二十九日