为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照盈利预测报告编制基础的规定进行了列报。”

（四）盈利预测表

单位：元

项目	2013年实际数	2014年预测数
一、营业总收入	203,112,416.83	234,,218.557.45
其中：营业收入	203,112,416.83	234,,218.557.45
二、营业总成本	163,656,465.88	185,288,307.58
其中：营业成本	138,242,381.97	155,694,498.80
营业税金及附加	1,372,347.66	1,656,079.39
销售费用	2,394,866.79	3,637,115.40
管理费用	19,739,781.52	23,223,164.56
财务费用	397,559.36	442,449.43
资产减值损失	1,509,528.58	635,000.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	39,455,950.95	48,930,249.87
加：营业外收入	385,535.89	-
减：营业外支出	21,479.91	-
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	39,820,006.93	48,930,249.87
减：所得税费用	5,521,481.25	7,406,763.63
五、净利润（亏损以“-”号填列）	34,298,525.68	41,523,486.24
归属于母公司所有者的净利润	34,333,218.52	41,422,647.02

四、上市公司备考盈利预测

（一）盈利预测编制基础

1、根据湖北京山轻工机械股份有限公司2014年6月10日第八届董事会第三次会议通过的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，京山轻机拟通过向特定对发行股份和支付现金相结合的方式购买王伟等人持有的惠州市三协精密有限公司100%股权，并募集配套资金。

2、本公司2014年度备考盈利预测是以本公司2013年度经营业绩为基础，在充分考虑公司现时的经营能力、市场需求等因素及下列各项基本假设的前提下，结合2014年度的经营计划、投资计划及财务预算等，本着谨慎的原则编制的。

3、本盈利预测系按本报告四所述会计政策和会计估计进行编制，所采用的会计政策和会计估计在所有重大方面与本公司编制的2013年度财务报表时所采用的会计政策和会计估计一致。

（二）盈利预测假设

1、本公司所遵循的我国和地方现行法律、法规和政策无重大变化；

2、本公司所在地区的社会、政治、经济环境无重大改变；

3、本公司所在行业的市场状况及市场占有率无重大变化；

4、本公司所在行业的行业政策及定价原则无重大变化；

5、本公司遵循的税收政策、执行的税负、税率无重大变化；

6、本公司适用的现行银行利率及国家外汇汇率相对稳定；

7、本公司组织结构及经营活动、预计产品结构及生产能力无重大变化；

8、本公司经营所需的主要设备、材料现行供应价格在未来期间内不会发生重大波动；

9、本公司与销售客户目前所签订的购销合同和采购意向在未来期间内不会发生重大变化；

10、本公司盈利预测期内对子公司的股权比例不发生重大变化；

11、无其他不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

（三）审核意见

中勤万信审核了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司编制的2014年度的备考合并盈利预测报告。中勤万信的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3111 号——预测性财务信息的审核》。京山轻机管理层对该盈利预测及其所依据的各项假设负责，这些假设已在盈利预测编制基础和基本假设中进行了披露。 会计师认为：

“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照盈利预测报告编制基础的规定进行了列报。”

（四）盈利预测表

单位：元

项目	2013年实际数	2014年预测数
一、营业总收入	927,160,486.90	1,301,106,306.45
其中：营业收入	927,160,486.90	1,301,106,306.45
二、营业总成本	930,749,586.98	1,240,928,448.52
其中：营业成本	740,564,520.02	1,000,515,888.63
营业税金及附加	6,272,667.50	7,412,592.36
销售费用	63,386,226.49	75,972,125.92
管理费用	94,342,388.59	127,500,758.40
财务费用	16,190,138.05	23,108,314.26
资产减值损失	9,993,646.33	6,418,768.95
加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-3,096,992.66	-1,195,419.70
投资收益（损失以“—”号填列）	43,199,732.79	9,422,008.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	838,163.63	838,163.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	36,513,640.05	68,404,446.31
加：营业外收入	17,997,832.61	2,203,485.42
减：营业外支出	261,417.40	1,095,430.12
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	54,250,055.26	69,512,501.61
减：所得税费用	8,715,405.52	9,896,473.17
五、净利润（亏损以“-”号填列）	45,534,649.74	59,616,028.44
归属于母公司所有者的净利润	44,221,221.00	53,479,784.94

（五）2014年以来实际盈利与盈利预测数据配比情况说明

项目	2014年1-3月未审实现数	2014年预测数	2014年1-3月未审实现数占2014年预测数比例
一、营业总收入	14,531,201.28	234,218,557.45
其中：营业收入	14,531,201.28	234,218,557.45	6%
二、营业总成本	19,842,594.77	185,288,307.58	11%
其中：营业成本	14,241,457.69	155,694,498.80	9%
营业税金及附加	81,460.82	1,656,079.39	5%
销售费用	586,629.30	3,637,115.40	16%
管理费用	4,650,451.65	23,223,164.56	20%
财务费用	282,595.31	442,449.43	64%
资产减值损失	-	635,000.00	0%
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-5,311,393.49	48,930,249.87
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	-5,311,393.49	48,930,249.87
减：所得税费用	-	7,406,763.63
五、净利润（亏损以“-”号填列）	-5,311,393.49	41,523,486.24

公司2014年1-3月未审已实现数与2014年预测数不配比，主要是2014年1-3月为春节前后期间，生产销售均较少，与全年相比无可比性。赢利能力较强的自动化生产线生产销售周期较长，2014年1-3月无销售，加上精密部件销售较少，导致2014年1-3月亏损。依据全年的自动化生产线生产计划、营销售计划及已签订的合同综合考虑编制盈利预测，2014年度盈利预测可以达到。

第七章 备查文件及备查地点

一、备查文件

1、京山轻机关于本次交易的董事会决议；

2、京山轻机关于本次交易的独立董事意见；

3、睿德信投资关于本次交易的执行董事决定；

4、京源科技关于本次交易的股东决定；

5、惠州三协关于本次交易的股东会决议；

6、京山轻机与交易对方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议书》及《盈利预测补偿协议》；

7、京山轻机与京源科技签署的《股份认购协议》；

8、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字[2014]第11290号惠州三协审计报告（2012年1月1日至2013年12月31日）；

9、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信审字[2014]第1153号京山轻机2013年审计报告；

10、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信专字[2014]第1771号京山轻机2013年备考审计报告；

11、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信专字[2014]第1773号号京山轻机2014年备考盈利预测审核报告；

12、中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信专字[2014]第1772号惠州三协2014年盈利预测审核报告；

13、同致信德（北京）资产评估有限公司出具的同致信德评报字[2014]第018号惠州三协评估报告及评估说明；

14、交易对方最近一期财务报表；

15、湖北正信律师事务所出具的《湖北正信律师事务所关于湖北京山轻工机械股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之法律意见书》；

16、天风证券出具的《天风证券股份有限公司关于湖北京山轻工机械股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问报告》；

17、关于与湖北京山轻工机械股份有限公司进行发行股份及支付现金购买资产交易的承诺函；

18、交易对方关于重组报告书援引其信息的同意书及对申请文件内容真实性、准确性、完整性的承诺函；

19、交易对方关于所提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函；

20、湖北京山轻工机械股份有限公司简式权益变动报告书。

二、备查文件查阅地点

投资者可在下列地点、报纸或网址查阅本报告书和有关备查文件：

1、湖北京山轻工机械股份有限公司

联系人：谢杏平（董事会秘书）、赵大波（证券事务代表）

联系电话：0724-7210972

联系传真：0724-7210972

联系地址：湖北省京山县经济技术开发区轻机工业园

2、天风证券股份有限公司

联系人：李林强、胡钰

联系电话：027-87618889

联系地址：湖北省武汉市武昌区中南路99号保利大厦A座37/38层

3、指定信息披露报刊

《证券时报》、《中国证券报》

4、指定信息披露网址：http：//www.cninfo.com.cn

湖北京山轻工机械股份有限公司

二〇一四年 月 日