|
|
减:营业外支出 | 3,551.96 | 175,669.84 | 3,644,304.40 | 2,500,213.14 | 其中:非流动资产处置净损失 | - | 92,538.83 | 696,006.07 | - | 三、利润总额 | 6,174,066.60 | 56,098,298.78 | 163,514,346.59 | -93,603,335.71 | 减:所得税费用 | 663,116.41 | 23,026,331.18 | 12,341,919.29 | -8,146,410.30 | 四、净利润 | 5,510,950.19 | 33,071,967.60 | 151,172,427.30 | -85,456,925.41 | 归属于母公司所有者的净利润 | 5,510,950.19 | 33,071,967.60 | 151,172,427.30 | - | 五、每股收益 | | | | | (一) 基本每股收益 | 0.0130 | 0.078 | 0.434 | -0.289 | (二) 稀释每股收益 | 0.0130 | 0.078 | 0.434 | -0.289 | 六、其它综合收益 | - | 4,139,622.37 | -151,564,613.65 | 149,122,472.94 | 七、综合收益总额 | 5,510,950.19 | 37,211,589.97 | -392,186.35 | 63,665,547.53 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | 5,510,950.19 | 37,211,589.97 | -392,186.35 | 63,665,547.53 |
3、最近三年及一期合并现金流量表(追溯调整后) 单位:元 项目 | 2014年1-3月 | 2013年度 | 2012年度
(追溯调整后) | 2011年度
(追溯调整后) | 一、经营活动产生的现金流量: | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 320,433,113.69 | 1,144,740,819.85 | 916,102,733.96 | 531,100,164.20 | 收到其它与经营活动有关的现金 | 84,579,363.84 | 101,334,731.52 | 115,036,479.39 | 237,774,162.97 | 经营活动现金流入小计 | 405,012,477.53 | 1,246,075,551.37 | 1,031,139,213.35 | 768,874,327.17 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 175,881,700.64 | 854,443,395.93 | 616,501,765.94 | 369,669,107.63 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,902,471.46 | 65,604,299.08 | 67,805,330.64 | 46,206,375.38 | 支付的各项税费 | 20,106,953.95 | 61,209,725.56 | 59,099,143.90 | 36,010,746.95 | 支付其它与经营活动有关的现金 | 79,432,292.01 | 185,373,604.91 | 164,433,592.45 | 325,323,752.37 | 经营活动现金流出小计 | 296,323,418.06 | 1,166,631,025.48 | 907,839,832.93 | 777,209,982.33 | 经营活动产生的现金流量净额 | 108,689,059.47 | 79,444,525.89 | 123,299,380.42 | -8,335,655.16 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | | | 收回投资收到的现金 | - | 100,000,000.00 | - | - | 取得投资收益收到的现金 | - | 4,076,416.66 | - | - | 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 | 39,403.03 | 7,619,499.88 | 15,250.00 | 243,480.85 | 处置子公司及其它营业单位收到的现金净额 | - | 51,354,100.00 | 69,758,952.54 | - | 收到其它与投资活动有关的现金 | - | - | - | - | 投资活动现金流入小计 | 39,403.03 | 163,050,016.54 | 69,774,202.54 | 243,480.85 | 购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 | 1,934,766.48 | 43,188,002.60 | 757,417,703.47 | 302,517,229.66 | 投资支付的现金 | - | - | 100,000,000.00 | - | 取得子公司及其它营业单位支付的现金净额 | - | 235,000,000.00 | - | - | 支付其它与投资活动有关的现金 | - | - | 1,366,960.19 | 672,841.00 | 投资活动现金流出小计 | 1,934,766.48 | 278,188,002.60 | 858,784,663.66 | 303,190,070.66 | 投资活动产生的现金流量净额 | -1,895,363.45 | -115,137,986.06 | -789,010,461.12 | -302,946,589.81 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | | | 吸收投资收到的现金 | - | - | 950,599,995.70 | - | 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 690,000,000.00 | 846,100,000.00 | 收到其它与筹资活动有关的现金 | - | - | 523,600.00 | - | 筹资活动现金流入小计 | 250,000,000.00 | 1,500,000,000.00 | 1,641,123,595.70 | 846,100,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 325,000,000.00 | 1,290,000,000.00 | 678,600,000.00 | 250,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,913,289.17 | 94,292,783.04 | 89,950,201.54 | 82,139,292.43 | 支付其它与筹资活动有关的现金 | - | 5,790,000.00 | 367,214.17 | 16,293,935.93 | 筹资活动现金流出小计 | 347,913,289.17 | 1,390,082,783.04 | 768,917,415.71 | 348,433,228.36 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -97,913,289.17 | 109,917,216.96 | 872,206,179.99 | 497,666,771.64 | 四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,880,406.85 | 74,223,756.79 | 206,495,099.29 | 186,384,526.67 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 595,553,649.11 | 516,517,589.97 | 310,022,490.68 | 123,637,964.01 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 604,434,055.96 | 590,741,346.76 | 516,517,589.97 | 310,022,490.68 |
(三)最近三年及一期母公司报表口径的财务报表 1、最近三年及一期母公司资产负债表 单位:元 项目 | 2014.3.31 | 2013.12.31 | 2012.12.31 | 2011.12.31 | 流动资产: | | | | | 货币资金 | 162,617,872.12 | 168,322,852.37 | 409,449,193.31 | 254,529,177.22 | 应收账款 | 294,428.50 | 230,138.50 | 1,918,804.68 | 87,033.30 | 应收利息 | - | - | 425,250.00 | - | 其它应收款 | 353,272,865.08 | 402,268,257.31 | 660,856,757.75 | 90,890,047.55 | 存货 | - | - | 1,415,952.75 | 11,300,172.05 | 其它流动资产 | 290,000.00 | 1,540,006.00 | - | - | 流动资产合计 | 516,475,165.70 | 572,361,254.18 | 1,074,065,958.49 | 356,806,430.12 | 非流动资产: | | | | | 长期股权投资 | 1,205,904,013.35 | 1,206,025,080.12 | 602,925,112.33 | 244,763,200.00 | 投资性房地产 | 31,484,858.68 | 31,484,858.68 | 27,515,300.00 | 26,289,305.00 | 固定资产 | 98,175.56 | 129,405.10 | 186,863.80 | 249,699.02 | 无形资产 | 4,649,788.76 | 4,690,558.76 | 4,814,998.76 | 4,939,438.76 | 非流动资产合计 | 1,242,136,836.35 | 1,242,329,902.66 | 635,442,274.89 | 276,241,642.78 | 资产总计 | 1,758,612,002.05 | 1,814,691,156.84 | 1,709,508,233.38 | 633,048,072.90 | 流动负债: | | | | | 短期借款 | - | 300,000,000.00 | 345,000,000.00 | 300,000,000.00 | 应付账款 | - | - | 1,836,767.45 | 1,836,767.45 | 预收款项 | 38,760.00 | 102,560.00 | 62,590.00 | 53,242.20 | 应付职工薪酬 | 238,235.21 | 374,343.66 | 227,960.89 | 800,512.83 | 应交税费 | 1,791,709.64 | 1,831,884.99 | 1,657,916.10 | 2,005,819.00 | 应付利息 | - | 1,362,808.33 | 1,361,158.33 | 721,600.00 | 应付股利 | 27,335,435.00 | 27,335,435.00 | 27,335,435.00 | 27,335,435.00 | 其它应付款 | 466,241,010.87 | 448,061,099.04 | 171,882,838.34 | 328,489,264.06 | 一年内到期的非流动负债 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | - | 流动负债合计 | 535,645,150.72 | 829,068,131.02 | 579,364,666.11 | 661,242,640.54 | 非流动负债: | | | | | 长期借款 | 540,000,000.00 | 290,000,000.00 | 270,000,000.00 | - | 递延所得税负债 | 4,458,337.53 | 4,458,337.53 | 3,393,526.53 | - | 非流动负债合计 | 544,458,337.53 | 294,458,337.53 | 273,393,526.53 | - | 负债合计 | 1,080,103,488.25 | 1,123,526,468.55 | 852,758,192.64 | 661,242,640.54 | 所有者权益(或股东权益): | | | | |
实收资本(或股本) | 422,774,136.00 | 422,774,136.00 | 422,774,136.00 | 295,559,966.00 | 资本公积金 | 688,023,372.08 | 688,023,372.08 | 823,879,904.87 | 101,048,470.64 | 盈余公积金 | 44,630,431.23 | 44,630,431.23 | 44,630,431.23 | 44,630,431.23 | 未分配利润 | -476,919,425.51 | -464,263,251.02 | -434,534,431.36 | -469,433,435.51 | 归属于母公司所有者权益合计 | 678,508,513.80 | 691,164,688.29 | 856,750,040.74 | -28,194,567.64 | 所有者权益合计 | 678,508,513.80 | 691,164,688.29 | 856,750,040.74 | -28,194,567.64 | 负债和所有者权益总计 | 1,758,612,002.05 | 1,814,691,156.84 | 1,709,508,233.38 | 633,048,072.90 |
2、最近三年及一期母公司利润表 单位:元 项目 | 2014年1-3月 | 2013年度 | 2012年度 | 2011年度 | 一、营业收入 | 414,388.66 | 1,392,358.05 | 20,389,004.90 | 3,874,794.99 | 减:营业成本 | - | - | 9,884,219.30 | - | 营业税金及附加 | 66,812.42 | 232,068.27 | 2,844,334.03 | 6,525,467.40 | 销售费用 | - | - | - | - | 管理费用 | 2,870,851.53 | 8,570,754.49 | 6,061,120.99 | 13,884,713.51 | 财务费用 | 10,011,832.43 | 39,205,476.05 | 22,911,989.62 | 21,361,093.88 | 资产减值损失 | - | -158,161.90 | 553,123.80 | 547,179.31 | 加:公允价值变动收益(损失以“-”列示) | - | 2,156,972.00 | 1,225,995.00 | 1,161,356.00 | 投资净收益
(损失以“-”列示) | -121,066.77 | -746,023.97 | 69,354,100.00 | - | 其中:对联营企业和
合营企业的投资收益 | - | - | - | - | 二、营业利润 | -12,656,174.49 | -45,046,830.83 | 48,714,312.16 | -37,282,303.11 | 加:营业外收入 | - | 16,283,663.69 | 29,128.89 | 6,921.49 | 减:营业外支出 | - | - | - | 1,983.00 | 其中:非流动资产处
置净损失 | - | - | - | - | 三、利润总额 | -12,656,174.49 | -28,763,167.14 | 48,743,441.05 | -37,277,364.62 | 减:所得税费用 | - | 965,652.52 | 1,947,562.22 | - | 四、净利润 | -12,656,174.49 | -29,728,819.66 | 46,795,878.83 | -37,277,364.62 | 归属于母公司所有者的净利润 | -12,656,174.49 | -29,728,819.66 | 46,795,878.83 | -37,277,364.62 | 五、其它综合收益 | - | 297,475.45 | 70,612,822.70 | - | 六、综合收益总额 | -12,656,174.49 | -29,431,344.21 | 117,408,701.53 | -37,277,364.62 | 归属于母公司股东的综合收益总额 | -12,656,174.49 | -29,431,344.21 | 117,408,701.53 | -37,277,364.62 |
3、最近三年及一期母公司现金流量表 单位:元 项目 | 2014年1-3月 | 2013年度 | 2012年度 | 2011年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 286,298.66 | 1,861,226.72 | 18,555,325.70 | 3,511,115.98 | 收到其它与经营活动有关的现金 | 369,011,613.52 | 340,208,407.14 | 486,507,103.04 | 496,797,627.34 | 经营活动现金流入小计 | 369,011,613.52 | 342,069,633.86 | 505,062,428.74 | 500,308,743.32 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | - | - | - | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 554,785.39 | 1,737,515.06 | 2,622,426.82 | 2,673,400.77 | 支付的各项税费 | 108,058.42 | 739,171.36 | 3,578,634.89 | 6,323,674.49 | 支付其它与经营活动有关的现金 | 303,980,802.78 | 739,171.36 | 1,164,476,237.88 | 24,715,292.83 | 经营活动现金流出小计 | 304,643,646.59 | 60,342,668.44 | 1,170,677,299.59 | 33,712,368.09 | 经营活动产生的现金流量净额 | 64,654,265.59 | 281,726,965.42 | -665,614,870.85 | 466,596,375.23 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | | | 收回投资收到的现金 | - | 50,000,000.00 | - | - | 取得投资收益收到的现金 | - | 2,423,208.33 | - | - | 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金净额 | - | 7,524,742.81 | - | 3,400.00 | 处置子公司及其它营业单位收到的现金净额 | - | 51,354,100.00 | 70,000,000.00 | - | 收到其它与投资活动有关的现金 | - | - | - | - | 投资活动现金流入小计 | - | 111,302,051.14 | 70,000,000.00 | 3,400.00 | 购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金 | 5,800.00 | 849,345.00 | 6,802.92 | 151,286.00 | 投资支付的现金 | - | 290,000,000.00 | 400,000,000.00 | - | 取得子公司及其它营业单位支付的现金净额 | - | 235,000,000.00 | - | - | 支付其它与投资活动有关的现金 | - | - | - | - | 投资活动现金流出小计 | 5,800.00 | 525,849,345.00 | 400,006,802.92 | 151,286.00 | 投资活动产生的现金流量净额 | -5,800.00 | -414,547,293.86 | -330,006,802.92 | -147,886.00 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | | | 吸收投资收到的现金 | - | - | 780,599,995.70 | - | 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 380,000,000.00 | 645,000,000.00 | - | 收到其它与筹资活动有关的现金 | - | - | - | - | 发行债券收到的现金 | - | - | - | - | 筹资活动现金流入小计 | 250,000,000.00 | 380,000,000.00 | 1,425,599,995.70 | - | 偿还债务支付的现金 | 310,000,000.00 | 385,000,000.00 | 300,000,000.00 | 200,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,353,445.84 | 48,016,012.50 | 24,691,091.67 | 4,435,098.90 | 支付其它与筹资活动有关的现金 | | 5,290,000.00 | 367,214.17 | 12,186,756.59 | 筹资活动现金流出小计 | 320,353,445.84 | 438,306,012.50 | 325,058,305.84 | 216,621,855.49 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,353,445.84 | -58,306,012.50 | 1,100,541,689.86 | -216,621,855.49 | 四、汇率变动对现金的影响 | - | - | - | - | 五、现金及现金等价物净增加额 | -5,704,980.25 | -191,126,340.94 | 104,920,016.09 | 249,826,633.74 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 168,322,852.37 | 359,449,193.31 | 254,529,177.22 | 4,702,543.48 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 162,617,872.12 | 168,322,852.37 | 359,449,193.31 | 254,529,177.22 |
三、最近三年及一期合并报表范围及变化情况 (一)纳入合并报表的公司范围 截至2014年3月31日,被纳入合并范围的控股子公司情况如下: 序号 | 企业名称 | 注册资本
(万元) | 持股比例 | 与本公司
的关系 | 经营范围 | 1 | 天津创信投资有限公司 | 1,000.00 | 100.00% | 全资子公司 | 房地产项目投资、自有房屋租赁等 | 2 | 海南望海国际大酒店有限公司 | 3,100.00 | 100.00% | 全资子公司 | 餐饮等 | 3 | 海南施达商业有限公司 | 4,000.00 | 100.00% | 全资子公司 | 商业销售等 | 4 | 海南望海国际商业广场有限公司 | 70,000.00 | 100.00% | 全资子公司 | 商品销售等 | 5 | 海南一百超市连锁有限公司 | 100.00 | 100.00% | 全资子公司的全资子公司 | 商品销售等 | 6 | 海南海航迎宾馆有限公司 | 26,387.50 | 100.00% | 全资子公司 | 餐饮等 |
(二)报告期内合并报表范围变化情况 1、2014年1-3月合并报表范围变化 公司2013年1-3月合并报表范围无变化。 2、2013年度合并报表范围变化 公司2013年度完成对海南迎宾馆100.00%股权的收购,因此,海南迎宾馆从2013年起纳入合并范围。 3、2012年度合并报表范围变化 公司2012年因出售第一物流52.00%的股权而丧失对其控制权,因此,第一物流在2012年不再纳入合并范围。 4、2011年度合并报表范围变化 公司2011年度合并报表范围无变化。 四、最近三年及一期的主要财务指标 (一)主要财务指标 财务指标 | 2014.3.31/
2014年1-3月 | 2013.12.31/
2013年度 | 2012.12.31/
2012年度 | 2011.12.31/
2011年度 | 流动比率(倍) | 0.88 | 0.67 | 0.73 | 0.40 | 速动比率(倍) | 0.87 | 0.66 | 0.72 | 0.38 | 利息保障倍数(倍) | 1.30 | 1.59 | 2.62 | -0.01 | 资产负债率(合并) | 71.59% | 71.95% | 63.93% | 91.93% | 资产负债率(母公司) | 61.42% | 61.91% | 49.88% | 104.45% | 应收账款周转率(次/年) | 13.96 | 16.61 | 19.93 | 20.15 | 存货周转率(次/年) | 73.20 | 65.21 | 40.00 | 25.29 | 每股净资产(元) | 1.88 | 1.87 | 2.14 | 0.46 | 每股净现金流量(元) | 0.02 | 0.18 | 0.27 | 0.63 | 每股经营活动净现金流量(元) | 0.26 | 0.19 | 0.39 | -0.07 |
财务指标 | 2014.3.31/
2014年1-3月 | 2013.12.31/
2013年度 | 2012年度
(追溯调整后) | 2011年度
(追溯调整后) | 流动比率(倍) | 0.88 | 0.67 | 0.76 | 0.39 | 速动比率(倍) | 0.87 | 0.66 | 0.74 | 0.37 | 利息保障倍数(倍) | 1.30 | 1.59 | 2.81 | 0.06 | 资产负债率(合并) | 71.59% | 71.95% | 59.36% | 89.96% | 资产负债率(母公司) | 61.42% | 61.91% | 49.88% | 104.45% | 应收账款周转率(次/年) | 13.96 | 16.61 | 14.31 | - | 存货周转率(次/年) | 73.20 | 65.21 | 34.30 | - | 每股净资产(元) | 1.88 | 1.87 | 2.83 | 0.69 | 每股净现金流量(元) | 0.02 | 0.18 | 0.49 | 0.63 | 每股经营活动净现金流量(元) | 0.26 | 0.19 | 0.29 | -0.03 |
注1:由于2010年度财务数据未进行追溯调整,因此2011年度周转率(追溯调整后)无法计算。 注2:未经特别说明上述财务指标的计算方法如下: 1、流动比率=流动资产/流动负债; 2、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债; 3、利息保障倍数=(利润总额+利息支出)/利息支出; 4、资产负债率=负债总额/资产总额; 5、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额; 6、存货周转率=营业成本/存货平均余额; 7、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末总股本; 8、每股净资产=期末所有者权益/期末总股本; 9、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本。 (二)每股收益与净资产收益率 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的要求计算的净资产收益率和每股收益如下(合并报表口径): 报告期 | 报告期利润类型 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 2014年
1-3月 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.696 | 0.013 | 0.013 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.687 | 0.013 | 0.013 | 2013年度 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.7 | 0.078 | 0.078 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.12 | -0.036 | -0.036 | 2012年度 | 归属于公司普通股股东的净利润 | 26.2 | 0.434 | 0.434 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.5 | -0.053 | -0.053 | 2012年度
(追溯调整后) | 归属于公司普通股股东的净利润 | 25.1 | 0.434 | 0.434 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.1 | -0.053 | -0.053 | 2011年度 | 归属于公司普通股股东的净利润 | -126.11 | -0.289 | -0.289 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -131.54 | -0.302 | -0.302 | 2011年度
(追溯调整后) | 归属于公司普通股股东的净利润 | -126.11 | -0.289 | -0.289 | 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -131.54 | -0.302 | -0.302 |
上述财务指标的计算方法如下: 加权平均净资产收益率 =P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其它交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其它净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P1+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。 公司不存在稀释性潜在普通股,故同基本每股收益。 (三)非经常性损益明细表 单位:元 项目 | 2014年1-3月 | 2013年度 | 2012年度 | 2011年度 | 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | - | 11,224,300.80 | 159,064,794.08 | 217,760.39 | 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的的税收返还、减免 | - | - | - | - | 计入当期损益的政府补助 | 81,800.00 | 2,059,000.00 | 120,000.00 | - | 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - | - | - | 债务重组损益 | - | - | - | - | 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | - | - | - | - | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - | 15,080,737.11 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - | - | - | 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - | 20,095,063.11 | 9,804,367.68 | 3,788,213.00 | 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - | - | - | 除上述各项之外的其它营业外收入和支出 | 17,086.06 | 5,023,723.64 | 1,283,786.55 | -1,600,567.60 |
其它符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | - | - | 小计 | 98,886.06 | 53,482,824.66 | 170,272,948.31 | 2,405,405.79 | 减:所得税费用(所得税费用减少以“-” 表示) | 24,721.52 | -5,269,138.15 | 2,749,963.42 | -1,251,237.68 | 少数股东损益 | - | - | - | - | 归属于母公司股东的非经常性损益净额 | 74,164.55 | 48,213,686.51 | 167,522,984.89 | 3,656,643.47 | 扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 | 5,436,785.65 | -15,141,718.91 | -29,199,313.45 | -93,878,074.74 |
注1:2012年度发行人实现非流动资产处置损益159,064,794.08元,主要原因是发行人根据产业结构调整的需要,为进一步做大做强商业零售百货业务,剥离非主业低效资产,切实改善财务状况,转让第一物流52.00%的股权确认股权转让投资收益。 五、债券发行前后公司资产负债结构变化 本期债券发行完成后,将引起公司资产负债结构的变化。假设公司的资产负债结构在以下假设基础上发生变动: 1、相关财务数据模拟调整的基准日为2014年3月31日; 2、假设不考虑融资过程中产生的所有由公司承担的相关费用,本期债券募集资金净额为3亿元; 3、本期债券募集资金净额3亿元,其中2.5亿元用于偿还商业银行贷款,0.5亿元用于补充营运资金; 4、假设本期债券发行在2014年3月31日完成; 5、假设财务数据基准日与本期公司债券发行完成日之间不发生重大资产、负债、权益变化。 基于上述假设,本期债券发行对发行人资产负债结构的影响如下: (一)本次债券发行对发行人合并报表资产负债结构的影响如下: 单位:万元 项目 | 债券发行前 | 债券发行后(模拟) | 模拟变动额 | 流动资产合计 | 71,196.28 | 76,196.28 | 5,000.00 | 非流动资产合计 | 208,546.66 | 208,546.66 | - | 资产总计 | 279,742.94 | 284,742.94 | 5,000.00 | 流动负债合计 | 81,089.69 | 72,089.69 | -9,000.00 | 非流动负债合计 | 119,185.47 | 133,185.47 | 14,000.00 | 其中:应付债券 | - | 30,000 | 30,000.00 | 负债合计 | 200,275.16 | 205,275.16 | 5,000.00 | 所有者权益合计 | 79,467.78 | 79,467.78 | - | 资产负债率 | 71.59% | 72.09% | 0.50% | 流动比率 | 0.88 | 1.06 | 0.18 | 非流动负债占总负债比率 | 59.51% | 64.88% | 5.37% |
注:截至2014年3月末,公司无短期贷款;本期公司债券募集资金偿还商业银行贷款的顺序为:拟先偿还一年内到期的非流动负债,剩余部分用于偿还长期借款。 (二)本次债券发行对发行人母公司报表资产负债结构的影响如下: 单位:万元 项目 | 债券发行前 | 债券发行后(模拟) | 模拟变动额 | 流动资产合计 | 51,647.52 | 61,647.52 | 10,000.00 | 非流动资产合计 | 124,213.68 | 124,213.68 | - | 资产总计 | 175,861.20 | 185,861.20 | 10,000.00 | 流动负债合计 | 53,564.52 | 49,564.52 | -4,000.00 | 非流动负债合计 | 54,445.83 | 68,445.83 | 14,000.00 | 其中:应付债券 | - | 30,000.00 | 30,000.00 | 负债合计 | 108,010.35 | 118,010.35 | 10,000.00 | 所有者权益合计 | 67,850.85 | 67,850.85 | - | 资产负债率 | 61.42% | 63.49% | 2.08% | 流动比率 | 0.96 | 1.24 | 0.28 | 非流动负债占总负债比率 | 50.41% | 58.00% | 7.59% |
注:截至2014年3月末,母公司无短期贷款;本期公司债券募集资金偿还商业银行贷款的顺序为:拟先偿还母公司一年内到期的非流动负债4,000万元,再偿还子公司一年内到期的非流动负债5,000万元,剩余部分用于偿还长期借款。 第六节 募集资金运用 一、本次发行公司债券募集资金数额 根据《公司债券发行试点办法》的相关规定,结合公司财务状况及资金需求状况,经公司第七届董事会第五次会议审议通过,并经公司2013年第一次临时股东大会审议通过,公司向中国证监会申请发行人民币3.5亿元的公司债券。 2014年4月17日,公司召开第七届董事会第十次(临时)会议,根据债券市场行情及公司实际经营情况,决定对2013年第一次临时股东大会审议通过的2013年公司债券的发行规模进行调整,调整为发行票面总额为3亿元人民币的公司债券。 二、本次发行公司债券募集资金的运用计划 本次发行公司债券的募集资金拟用于偿还银行贷款和补充运营资金。 1、拟偿还银行贷款情况 截至2014年3月31日,公司尚未到期的银行贷款明细如下: 银行名称 | 贷款单位 | 币种 | 贷款金额(万元) | 贷款期限(月) | 海口农村商业银行股份有限公司 | 海岛建设 | 人民币 | 17,000 | 24 | 海口农村商业银行股份有限公司 | 海岛建设 | 人民币 | 8,000 | 24 | 中信银行海口分行 | 海岛建设 | 人民币 | 20,000 | 36 | 中信银行海口分行 | 海岛建设 | 人民币 | 10,000 | 36 | 中信银行海口分行 | 海岛建设 | 人民币 | 8,000 | 48 | 中国光大银行海口分行 | 望海国际 | 人民币 | 67,000 | 120 |
公司将根据自身的需要和本次债券发行的实际情况适当安排募集资金偿还银行贷款的计划。 2、补充营运资金情况 (1)补充营运资金的必要性和合理性 公司主营业务规模逐渐扩大,对营运资金的需求较大,营运资金短缺成为制约公司发展的主要瓶颈。公司已采取多项措施以改善营运资金短缺的状况,包括2012年实施非公开增发,改善了公司财务杠杆,减轻了营运资金的压力。但目前公司的短期偿债能力仍然偏弱,并且随着公司营业收入的迅速提升,公司仍然有较大的补充营运资金的需求。本次公司发行公司债券募集长期资金,能够有效提高公司的短期偿债能力和资金实力,支持公司的长期发展,提升抗风险能力。 (2)补充营运资金的具体安排 2011年底,望海国际更新改造完成以后,对商场经营的品牌尤其是联营品牌进行了大幅度的调整,使商场的定位由中档升级为中高档。为适应商场中高端的定位,根据规划,2014年公司将继续调整自营商品档次,并提高自营商品的比例,主要增加大小家电、烟酒、进口食品、进口日用品、化妆品等品牌。此次提升自营商品档次和提高自营商品比例,需要增加周转资金6,000万元左右,拟用本次公司债券募集资金解决。 三、募集资金运用对公司财务状况的影响 本次发行公司债券募集资金运用对本公司财务状况将产生如下影响: (一)有利于优化公司的负债结构 本次债券发行将优化和改善公司的负债结构,降低财务成本,并增强公司的短期偿债能力和资金实力。本次发行对公司财务状况的影响见“第九节 财务会计信息”之“六、债券发行前后公司资产负债结构变化”部分。 (二)有利于锁定公司财务成本,避免利率波动的风险 通过发行固定利率的公司债券,可以锁定公司的财务成本,避免由于利率波动带来的风险。 (三)有利于拓宽公司融资渠道 近年来,公司外部融渠道主要是银行借款和股权融资等。通过发行公司债券,可以拓宽公司融资渠道,为公司快速发展增加新的资金来源,进一步提高公司的综合竞争能力。 综上所述,本次募集资金用于偿还银行贷款及补充营运资金,有助于公司完成未来几年的发展战略,同时优化了公司的资产负债结构,拓展了公司的融资渠道,为公司的业务发展及盈利增长奠定了良好的基础。 第七节 备查文件 一、备查文件 (一)发行人2011年、2012年和2013年审计报告,2014年未经审计的一季度财务报告;《关于海南海岛建设股份有限公司2013年度对以前报告期披露的财务报表数据由于同一控制下企业合并进行追溯调整的专项说明》; (二)保荐机构出具的发行保荐书; (三)法律意见书; (四)资信评级报告; (五)中国证监会核准本次发行的文件; (六)债券持有人会议规则; (七)债券受托管理协议。 二、查阅地点 投资者可以在本期公司债券发行期限内到下列地点查阅本募集说明书全文及上述备查文件: (一)海南海岛建设股份有限公司 办公地址:海南省海口市海秀东路8号海南望海国际商业广场7层 联系电话:0898-66779735 传 真:0898-66599592 联系人: 周志远 (二)保荐人(主承销商):信达证券股份有限公司 办公地址:北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 联系电话:010-63081035 传 真:010-63081071 联系人: 郑伟、王帅、蒋智华、李丹 除以上查阅地点外,投资者可以登录上海证券交易所指定网站查阅。 三、查阅时间 本期公司债券发行期间,每日9:00-11:30,14:00-17:00(法定节假日除外)。
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