证券代码：300256 证券简称：星星科技 公告编号：2014-0034

浙江星星瑞金科技股份有限公司

董事长、总经理关于2013年度盈利预测

未实现的说明及致歉信

经中国证券监督管理委员会批准，浙江星星瑞金科技股份有限公司（以下简称“公司”或“星星科技”）实施了发行股份和支付现金相结合的方式向深圳市深越光电技术有限公司（以下简称“深越光电”或“标的公司”）股东购买其持有深越光电100%的股权的交易。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》的要求，公司于2013年8月9日披露了《浙江星星瑞金科技股份有限公司备考合并盈利预测审核报告》（大信专审字【2013】第4-00189 号），预测的归属于母公司股东的净利润为人民币-6,470.05万元。

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度财务报表审计后，星星科技实现的归属于母公司股东的净利润-14,922.87万元，实现数低于盈利预测数8,452.82万元。星星科技未能达到《备考盈利预测审核报告》中的2013年度备考合并盈利预测时对星星科技的盈利目标，主要原因分析如下：

（1）产品销售未达预期。报告期内，星星科技营业收入实现数为42,925.73万元,预测数为51,705.91万元，实现数低于盈利预测数8,780.18万元，主要原因系：①公司对重点开发客户尚未形成供货能力，市场开发未达预期，5-12月份销售数量实现数2,480.72万片，低于预测数525.53万片，实现率为82.52%；②受终端市场竞争影响，产品价格持续下降，5-12月份平均销售单价实现数11.89元，低于预测数0.8元，实现率为93.70%。

（2）产品单位成本较预测数上升。一方面，由于公司市场开发未达预期，产品产能利用率不足，5-12月份预测产量为3,006.25万片，实际产量约为2,669.92万片；另一方面，公司产品线处于试产（针对新产品）和良率提升阶段，良率提升未达到预期，物料损耗较预期增大。主要由于上述因素的影响，公司产品单位成本实际比预测上升，5-12月份平均成本单价实现数12.46元，高于预测数1.07元，单位成本上升9.36%。

（3）期末对存货进行减值测试，部分存货由于技术更新、客户需求变更、订单取消等原因存在减值迹象。公司根据可变现净值对存货计提的减值准备金额为3,589.73万元，导致净利润下降。

（4）控股子公司浙江星谷触控科技有限公司在报告期内注册成立，成立初期发生的筹备、建设费用及日常经营等管理费用，导致2013年度亏损949.61万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为484.30万，导致净利润下降。

作为星星科技的董事长、时任总经理，我们对公司2013年未达到盈利预测目标深表遗憾，在此郑重向投资者公开致歉。2014年公司将强化管理、根据市场需求积极调整产品结构，加大客户开拓和销售力度，力争以更好的业绩回报公司全体股东。

浙江星星瑞金科技股份有限公司

董事长 王先玉

浙江星星瑞金科技股份有限公司时任总经理 林海平

2014年3月28日

证券代码：300256 证券简称：星星科技 公告编号：2014-0035

大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于浙江星星瑞金科技股份有限公司2013年度

实际盈利未达到盈利预测的道歉信

经中国证券监督管理委员会批准，浙江星星瑞金科技股份有限公司（以下简称“星星科技”）2013年12月实施了发行股份和支付现金相结合的方式向深圳市深越光电技术有限公司（以下简称“深越光电”或“目标公司”或“拟注入资产”）股东购买其持有深越光电100%的股权的交易（以下简称“本次交易”）。大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”或“我们”）接受星星科技委托，担任本次交易的会计师。

我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第311l号——预测性财务信息的审核》审核了星星科技2013年度备考盈利预测、拟注入资产盈利预测，并出具了相应的《浙江星星瑞金科技股份有限公司备考合并盈利预测审核报告》（以下简称“备考合并盈利预测报告”，报告文号为 “大信专审字【2013】第4-00189 号”）、《深圳市深越光电技术有限公司盈利预测审核报告》（以下简称“盈利预测报告”，报告文号为 “大信专审字【2013】第4-00188 号”）。

星星科技管理层、深越光电管理层分别对备考盈利预测、拟注入资产盈利预测及其所依据的各项假设负责，大信会计师事务所的责任是在审核的基础上对盈利预测发表审核意见。大信会计师事务所对支持盈利预测及所依据的编制基础和基本假设进行了审核，但并非对未来实际结果和预测性财务信息是否存在差异发表意见。

根据我们出具的《浙江星星瑞金科技股份有限公司2013年度备考合并盈利预测实现情况的专项审核报告》（大信专审字[2014]第4-00077号）、《深圳市深越光电技术有限公司2013年度盈利预测实现情况的专项审核报告》（大信专审字[2014]第4-00076号），星星科技2013年度合并备考、拟注入资产盈利预测以及星星科技实现情况如下：

金额单位：人民币万元

项目	盈利实现数	盈利预测数	差额	实现率%
备考合并数
归属于母公司股东的净利润	-7,441.67	810.20	-8,251.87	-1,018.50
拟注入资产:
归属于母公司股东的净利润	7,481.20	7,234.14	247.06	103.42
星星科技:
归属于母公司股东的净利润	-14,922.87	-6,470.05	-8,452.82	-230.65

上表可见，拟注入资产深越光电实现的归属母公司股东的净利润为7,481.20万元，预测的归属母公司股东的净利润为7,234.14万元，实现数高于盈利预测数247.06万元，实现率为103.42%，拟注入资产2013年度盈利预测数已经实现。

星星科技备考合并实现的归属于母公司股东的净利润-7,441.67万元，备考合并预测的归属于母公司股东的净利润810.20万元，实现数低于盈利预测数8,251.87万元。公司未能达到《备考盈利预测审核报告》中的2013年度备考合并盈利预测目标。星星科技备考合并盈利预测目标未达到，主要是星星科技本身2013年度未达盈利预测目标。

2013年度星星科技实现的归属于母公司股东的净利润-14,922.87万元，预测的归属于母公司股东的净利润人民币-6,470.05万元，实现数低于盈利预测数8,452.82万元。星星科技2013年度未能达到盈利预测盈利目标的主要原因分析如下：

（1）产品销售未达预期。报告期内，星星科技营业收入实现数为42,925.73万元,预测数为51,705.91万元，实现数低于盈利预测数8,780.18万元，主要原因系：①公司对重点开发客户尚未形成供货能力，市场开发未达预期，5-12月份销售数量实现数2,480.72万片，低于预测数525.53万片，实现率为82.52%；②受终端市场竞争影响，产品价格持续下降，5-12月份平均销售单价实现数11.89元，低于预测数0.8元，实现率为93.70%。

（2）产品单位成本较预测数上升。一方面，由于公司市场开发未达预期，产品产能利用率不足，5-12月份预测产量为3,006.25万片，实际产量约为2,669.92万片；另一方面，公司产品线处于试产（针对新产品）和良品率提升阶段，良品率提升未达到预期，物料损耗较预期增大。主要由于上述因素的影响，公司产品单位成本实际比预测上升，5-12月份平均成本单价实现数12.46元，高于预测数1.07元，单位成本上升9.36%。

（3）期末对存货进行减值测试，部分存货由于技术更新、客户需求变更、订单取消等原因存在减值迹象。公司根据可变现净值对存货计提的减值准备金额为3,589.73万元，导致净利润下降。

（4）控股子公司浙江星谷触控科技有限公司在报告期内注册成立，成立初期发生的筹备、建设费用及日常经营等管理费用，导致2013年度亏损949.61万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为484.30万，导致净利润下降。

综上所述，星星科技备考盈利预测的基本假设发生了一些不利变化，未能实现盈利预测的目标。

我们对星星科技未实现2013年度的备考盈利预测深表遗憾，并向投资者诚恳道歉。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：

中国 上海 中国注册会计师：

二○一四年三月二十六日

证券代码：300256 证券简称：星星科技 公告编号：2014-0036

长江证券承销保荐有限公司

关于浙江星星瑞金科技股份有限公司

2013年度盈利预测未实现的说明及致歉声明

经中国证券监督管理委员会批准，浙江星星瑞金科技股份有限公司（以下简称“星星科技”、“上市公司”、“公司”）2013年12月实施了发行股份购买资产交易（以下简称“本次交易”）。长江证券承销保荐有限公司接受上市公司委托，担任上市公司本次交易的独立财务顾问。

一、标的资产的盈利预测及实现情况

1、标的资产盈利预测情况

本次交易的标的资产为深圳市深越光电技术有限公司100%股权。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2013]第4-00188号《深圳市深越光电技术有限公司2013年度和2014年度盈利预测审核报告》，本次交易标的资产2013 年度归属于母公司股东的净利润预测为7,234.14万元。

2、标的资产盈利预测实现情况

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2014]第 4-00076 号《深圳市深越光电技术有限公司2013年度盈利预测实现情况的专项审核报告》，标的资产2013 年度实现归属于母公司股东的净利润为7,481.20 万元，完成盈利预测数的103.42%。

二、上市公司备考合并盈利预测与实现情况

1、星星科技备考合并盈利预测情况

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2013]第4-00189号《浙江星星瑞金科技股份有限公司备考合并盈利预测审核报告》，本次交易星星科技2013 年度备考合并预测的归属于母公司股东的净利润810.20万元。

2、星星科技备考合并盈利预测实现情况

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信专审字[2014]第 4-00077 号《浙江星星瑞金科技股份有限公司2013年度备考合并盈利预测实现情况的专项审核报告》，星星科技2013年度备考合并实现的归属于母公司股东的净利润-7,441.67万元，实现数低于盈利预测数8,251.87万元，完成盈利预测数的- 1018.50%。

三、星星科技2013年度备考合并实现的净利润未达到盈利预测的原因

经核查，星星科技2013年度实现的归属于母公司股东的净利润为-14,922.87万元，预测的归属于母公司股东的净利润为-6,470.05万元，实现数低于盈利预测数8,452.82万元，是造成上市公司2013年度备考合并预测的净利润未能实现的原因。2013年，上市公司业绩大幅下滑，主要原因包括以下几个方面：

1、产品销售未达预期。2013年，星星科技营业收入实现数为42,925.73万元，预测数为51,705.91万元，实现数低于盈利预测数8,780.18万元，主要原因系：（1）公司对重点开发客户尚未形成供货能力，市场开发未达预期，当年5-12月份销售数量实现数2,480.72万片，低于预测数525.53万片，实现率为82.52%；（2）受终端市场竞争影响，产品价格持续下降，当年5-12月份平均销售单价实现数11.89元，低于预测数0.8元，实现率为93.70%。

2、产品单位成本较预测数上升。一方面，由于公司市场开发未达预期，产品产能利用率不足，当年5-12月份预测产量为3,006.25万片，实际产量约为2,669.92万片；另一方面，公司产品线处于试产（针对新产品）和良率提升阶段，良率提升未达到预期，物料损耗较预期增大。主要由于上述因素的影响，公司产品单位成本实际比预测上升，当年5-12月份平均成本单价实现数12.46元，高于预测数1.07元，单位成本上升9.36%。

3、2013年年末对存货进行减值测试，部分存货由于技术更新、客户需求变更、订单取消等原因存在减值迹象。公司根据可变现净值对存货计提的跌价准备金额为3,589.73万元，导致净利润下降。

4、星星科技控股子公司浙江星谷触控科技有限公司在2013年注册成立，成立初期发生的筹备、建设费用及日常经营等管理费用，导致2013年度亏损949.61万元，其中归属于母公司股东的亏损金额为484.30万，导致净利润下降。

星星科技2013年业绩未能达到之前其管理层所作出的盈利预测的80%。本独立财务顾问及主办人对星星科技未能实现其盈利预测深感遗憾并向广大投资者诚恳致歉。本独立财务顾问及主办人仍将继续积极履行持续督导职责，督导上市公司及相关方严格按照相关规定和程序，履行相关承诺，保护中小投资者利益。

财务顾问主办人：沈佳 李绍成

长江证券承销保荐有限公司

二〇一四年三月二十八日