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■ 两次评估差异:本次评估中,净资产评估增值0.05亿元较上一次净资产评估增值0.08亿元减值0.03亿元,详见下表: 金额单位:亿元 ■ 两次评估结果除由于账面值变化引起的差异外,评估结果的增值变化主要体现在在建工程与无形资产—土地使用权。 其中本次评估在建工程的增值幅度小于2012年12月31日时点的评估增值主要是构成工程实体的钢材价格较上次有一定下跌所致。 无形资产评估存在差异,主要是无形资产的评估对象不同。2012年12月31日时点企业无形资产的评估对象是企业从外部购买的专利技术,当时企业无土地使用权。 经过上述分析,两次评估结果由于评估时点不同,部分资产评估范围不同,因此存在差异,但这种差异经分析存在是合理的。 3、中源化学下属三个矿业权前次评估与本次评估的对比及差异原因说明 (1)安棚碱矿 1)安棚碱矿前次评估情况 安棚碱矿采矿权曾于2012年1月30日至2012年4月15日进行过评估。评估相关内容介绍如下: 评估目的:中源化学拟接受其他公司对其增资,需对此经济行为所涉及的中源化学安棚碱矿采矿权进行评估。 评估基准日:2011年6月30日 评估范围:《采矿许可证》(C4100002010036120057411)规定的范围及该范围内截至评估基准日保有的天然碱资源储量。 评估主要参数:评估区面积为11.1249km2,截止2004年10月31日保有资源储量矿石量6382.59万吨,纯碱量3982.04万吨,其中:(122b)纯碱量483.91万吨,(332)纯碱量466.58万吨,(333)纯碱量3031.55万吨。截至评估基准日二、七、八层碱矿石保有资源储量3600.35万吨,碱储量2347.93万吨。可采天然碱储量436.09万吨,回采率32.18%,生产规模24万吨/年,矿山剩余服务年限为5.85年,评估计算期为5.85年,即5年零10个月。 产品方案为天然碱;销售价格为1338.00元/吨(不含税)。正常生产年份销售收入32112.00万元,固定资产投资原值37274.84万元,净值19104.43万元,正常生产年份单位总成本费用1155.18 元,单位经营成本费用1042.63 元/吨;折现率8.6%。 评估结论:中源化学安棚碱矿采矿权2011年6月30日采矿权评估价值为人民币6,175.80 万元。 2)本次评估情况 在本次评估中,评估目的为:河南中源化学股份有限公司股东拟将所持河南中源化学股份有限公司81.71%(对应62916万股股份)股权转让给内蒙古远兴能源股份有限公司,需对此经济行为所涉及的安棚碱矿采矿权进行评估。 评估基准日:2013年9月30日 评估范围:《采矿许可证》规定的范围及该范围内截至评估基准日保有的已核定价款的天然碱资源储量。 评估主要参数:截止2013年9月30日评估范围内保有天然碱矿物资源储量10530.18万吨,其中:(122b)2152.21万吨,(333)8377.97万吨。评估利用天然碱矿物资源储量7178.99万吨。回采率32.18%,生产规模146.70万吨/年天然碱矿物,矿山剩余服务年限为15.44年,评估计算期为15.44年,即15年零5个月。 产品方案为纯碱;销售价格为1134元/吨(不含税、不含运费)。正常生产年份销售收入107730.00万元,固定资产投资原值240563.80万元,净值159073.11万元,无形资产投资13515.87万元,2013年10月-2022年正常生产年份单位成本838.08元/吨,2023年-2029年2月正常生产年份单位成本为825.06元/吨,单位经营成本费用668.76元/吨;折现率8.05%。 评估结论:中源化学安棚碱矿采矿权2013年9月30日采矿权评估价值为人民币64,408.08万元。 3)两次评估差异原因 安棚碱矿本次评估较前次评估增值较大,增值主要原因为生产规模扩大及矿区范围扩大导致的保有资源储量增加。 (2)吴城天然碱矿 1)前次评估情况 吴城天然碱矿采矿权曾于2012年1月30日至2012年4月15日进行过评估。评估相关内容介绍如下: 评估目的:中源化学拟接受其他公司对其增资,需对此经济行为所涉及的其全资子公司海晶碱业持有的吴城天然碱矿采矿权进行评估。 评估基准日:2011年6月30日 评估范围:《采矿许可证》规定的范围及该范围内截至评估基准日保有的天然碱资源储量。 评估主要参数:评估区面积为4.8953km2,截止2011年6月30日天然碱保有碱矿物量(111b+122b+333)865.48万吨,可采碱矿物储量386.67万吨,回采率26.18%,加工回收率85.73%,产品纯度98.80%,生产规模10万吨/年,矿山剩余服务年限为8.78年,评估计算期为8.78年,即8年零9个月。 产品方案为纯碱和小苏打;纯碱销售价格为1310.00元/吨(不含税),小苏打销售价格为1118.00元/吨(不含税)。正常生产年份销售收入13460.20万元,固定资产投资原值23183.06万元、净值15672.85万元,2011年7月至2017年正常生产年份单位总成本费用1045.97元,2018年至2020年3月正常生产年份单位总成本费用1045.78元,单位经营成本费用887.74元/吨;折现率8.60%。 评估结论:海晶碱业吴城天然碱矿采矿权2011年6月30日采矿权评估价值为人民币5,766.33万元。 2)本次评估情况 在本次评估中,评估目的为:河南中源化学股份有限公司股东拟将所持河南中源化学股份有限公司81.71%(对应62916万股股份)股权转让给内蒙古远兴能源股份有限公司,需对此经济行为所涉及的的全资子公司海晶碱业所持有的吴城天然碱矿采矿权进行评估。 评估基准日:2013年9月30日 评估范围:《采矿许可证》规定的范围及该范围内截至评估基准日保有的已核定价款的天然碱资源储量。 评估主要参数:截止2013年9月30日评估范围内保有天然碱矿物资源储量(111b+122b+333)2601.51万吨,可采天然碱矿物储量399.50万吨,回采率26.18%,生产规模29.7万吨/年天然碱矿物,矿山剩余服务年限为13.45年,评估计算期为13.45年,即13年零5个月。 产品方案为纯碱和小苏打;纯碱销售价格为1070.00元/吨(不含税、不含运费),小苏打销售价格为1080.00元/吨(不含税、不含运费)。正常生产年份销售收入32200.00万元,固定资产投资原值49774.68万元、净值26878.20万元,无形资产投资5508.10万元。正常生产年份单位总成本费用902.13元,单位经营成本费用785.38元/吨;折现率8.05%。 评估结论:海晶碱业吴城天然碱矿采矿权2013年9月30日采矿权评估价值为人民币7,234.66万元。 3)两次评估差异原因 吴城天然碱矿本次评估较前次评估增值较大,增值主要原因为生产规模扩大及矿区范围扩大导致的保有资源储量增加。 (3)查干诺尔碱矿 1)前次评估情况 查干诺尔碱矿采矿权曾于2012年1月30日至2012年4月15日进行过评估。前次采矿权评估的相关内容介绍如下: 评估目的:中源化学拟接受其他公司对其增资,需对此经济行为所涉及的其全资子公司苏尼特碱业持有的查干诺尔碱矿采矿权进行评估。 评估范围:为《采矿许可证》规定的矿区范围及该范围内与采矿权相对应的截止评估基准日的天然碱矿石及Na2CO3+NaHCO3和伴生Na2SO4矿物的保有资源储量。 评估基准日:2011年6月30日。 资源储量情况:根据四川省核工业地质局二八三大队于2009年5月编制的《内蒙古自治区苏尼特右旗查干诺尔矿区天然碱矿资源储量核实报告》以及“内国土资储备字[2009]100号”备案证明,截止2009年4月30日矿区范围内保有天然碱矿石量(121b+122b+333)1971.41万吨,Na2CO3+NaHCO3矿物量553.09万吨,其中:(121b)天然碱矿石量655.6万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量184.9万吨;(122b)天然碱矿石量1070.1万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量301.5万吨;(333)天然碱矿石量245.71万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量66.69万吨。伴生的Na2SO4矿物量220.38万吨。 自2009年5月初至2011年6月底动用碱矿石量为349.66万吨,储量类别为(121b+122b),动用Na2CO3+NaHCO3矿物量(121b+122b)97.83万吨,Na2SO4矿物量(333)35.70万吨。截止评估基准日保有资源储量1621.75万吨,Na2CO3+NaHCO3矿物量455.26万吨;保有Na2SO4矿物184.68万吨 服务年限:9.19年。 评估结果:苏尼特碱业查干诺尔碱矿采矿权2011年6月30日采矿权评估价值为人民币1,772.05万元。 2)本次评估情况 在本次评估中,评估目的为:河南中源化学股份有限公司股东拟将所持河南中源化学股份有限公司81.71%(对应62916万股股份)股权转让给内蒙古远兴能源股份有限公司,需对此经济行为所涉及的的全资子公司苏尼特碱业所持有的查干诺尔碱矿采矿权进行评估。 评估范围:为《采矿许可证》规定的矿区范围及该范围内与采矿权相对应的截止评估基准日的天然碱矿石及Na2CO3+NaHCO3和伴生Na2SO4矿物的保有资源储量。 评估基准日:2013年9月30日。 资源储量情况:根据内蒙古龙旺地质勘探有限责任公司于2013年5月编制的《内蒙古自治区苏尼特右旗查干诺尔矿区天然碱矿资源储量核实报告》以及“国土资储备字[2013]318号”备案证明,截止2013年3月31日矿区范围内保有天然碱矿石量(111b+122b+333)1288.09万吨,Na2CO3+NaHCO3矿物量349.96万吨,Na2SO4矿物量132.52万吨。其中:(111b)天然碱矿石量507.89万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量141.62万吨;(122b)天然碱矿石量540.56万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量145.62万吨;(333)天然碱矿石量239.64万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量62.72万吨,伴生的Na2SO4矿物量132.52万吨。 自2013年3月底至9月底动用资源储量为320509.57吨,储量类别为(111b+122b),Na2CO3+NaHCO3矿物量(111b+122b)8.78万吨,Na2SO4矿物量(333)3.30万吨。截止评估基准日保有资源储量为1256.04万吨, Na2CO3+NaHCO3矿物量为341.18万吨,Na2SO4矿物量为129.22万吨。 服务年限:7.06年。 评估结果:苏尼特碱业查干诺尔碱矿采矿权2013年9月30日采矿权评估价值为人民币1,472.50万元。 3)两次评估差异原因 苏尼特碱业查干诺尔碱矿本次评估较上一次评估减值299.55万元。其主要原因为矿区范围内保有资源储量的较上一次评估减少365.71万吨。 本次交易独立财务顾问认为: 两次评估差异的主要原因是在两次评估基准日之间中源化学股东新增投入及中源化学自身的经营积累所致。本次评估中,净资产评估增值11.67亿元较上一次净资产评估增值8.69亿元,增值2.98亿元,主要增值原因包括:本次评估固定资产较上一次有较大增加、本次评估长期股权投资的构成较上一次评估发生变化、本次评估涉及的矿权范围有变化。中源化学前次评估与本次评估的差异具有合理性。 兴安化学本次净资产评估增值0.05亿元,较上一次净资产评估增值0.08亿元,减值0.03亿元。增值变化主要体现在在建工程与无形资产—土地使用权。两次评估结果由于评估时点不同,部分资产评估范围不同,前次评估与本次评估的差异具有合理性。 中源化学下属安棚碱矿、吴城天然碱矿本次评估较前次评估增值较大,主要原因系矿区范围进行了扩大导致保有资源储量增加、生产规模扩大,前次评估与本次评估的差异具有合理性。 八、相关参数对矿业权评估值的影响敏感性分析 为反映折现率、销量、销售价格等参数对本次拟购买资产中的三个矿业权评估值的影响,做如下敏感性分析,在对某一参数进行分析测试时假定其他参数均不变。三个矿业权评估值的具体变动情况如下: 1、安棚碱矿 ■ 2、海晶碱矿 ■ 3、查干诺尔碱矿 ■ 根据以上分析测算,三个矿业权评估值受折现率、销量、销售价格因素的影响较大。 九、独立财务顾问对拟购买资产评估情况的核查意见 独立财务顾问海通证券认为:本次交易拟购买资产的价值已经评估机构评估,评估机构独立,其出具的资产评估报告符合客观、独立、公正、科学的原则;本次评估假设前提合理,评估方法及评估参数选取适当,符合国家关于资产评估的有关规定;上市公司已根据重组管理办法以及相关资产评估备忘录的要求,详细披露资产基础法、收益法以及矿业权的具体评估过程及相关参数选择依据;长期股权投资、固定资产、无形资产等主要增值项目增值原因合理;同时,结合标的企业最近五年销量、单价、现金流的波动情况说明本次收益法评估涉及矿业权、标的企业有关销量、单价和现金流指标假设不存在重大差异情况;并对比说明了采矿权收益法评估和整体资产收益法评估预测期限与采矿权有效期限之间存在的差异及其合理性;预测期间的累计产销量与备案储量之间不存在差异;此外,对折现率、销量、销售价格对矿业权评估值的影响做敏感性分析,矿业权评估值受折现率、销量、销售价格因素的影响较大。 第六章 交易标的主营业务情况 第一节 拟购买资产主营业务概况 一、拟购买资产主要产品基本情况 中源化学从事天然碱开采以及碳酸钠(纯碱)和碳酸氢钠(小苏打)的加工及销售。纯碱按照生产工艺可以分为氨碱法、联碱法和天然碱法。中源化学拥有国内最大的天然碱矿资源,采用天然碱法生产纯碱和小苏打,与氨碱法、联碱法工艺相比,公司开采天然碱的工艺流程具有绿色环保、低能耗、低成本的特点和优势。 中源化学生产的纯碱市场定位为国内及部分海外国家从事玻璃、日用化学、化工、搪瓷、造纸、医药、纺织、制革相关行业;小苏打市场定位为国内及部分海外国家从事制药和食品等相关行业。 1、主要生产工艺流程 主要生产过程为:开采天然碱矿提取碱液,通过蒸发(碳化)、过滤、离心、煅烧、干燥等加工过程,生产纯碱和小苏打产品。 2、产品及产业链情况 天然碱行业产业链情况如下: ■ 纯碱是重要的工业原料之一,被业内人士称为工业之母,广泛应用于玻璃、日用化学、化工、搪瓷、造纸、医药、纺织、制革等工业部门以及人们的日常生活之中,在国民经济中占有十分重要的地位。我国纯碱工业经过几十年的发展已跻身世界前列,尤其是近几年中国纯碱工业呈快速增长态势,随着国民经济的高速增长,纯碱工业无疑需要进一步发展。2012年,我国纯碱下游消费比例如下图: ■ 小苏打的下游应用领域主要包括食品发酵、制药、制革、选矿、冶炼、灭火剂、饲料添加剂、螺旋藻养殖、日化、橡胶、染料、石油、环保等领域,应用范围广泛。 二、拟购买资产主要工艺流程 (一)中源化学主要工艺流程 中源化学一期纯碱装置:2000年投产,设计生产能力年产20万吨,现经过技改达到年产30万吨。工艺方面采用倍半碱流程液相水合工艺,三效顺流蒸发,技术水平国际领先,国内首创。生产过程DCS集散自动控制系统。主要生产工序有:蒸发工段、煅烧工段、水合工段、包装工段。主要流程: ■ 中源化学二期纯碱装置:2006年投产,设计生产能力为年产40万吨。该装置为湿分解多效蒸发系统,四效错流蒸发,一步法生产一水碱,采用多项国际、国内领先的工艺和技术。主要生产工序:蒸发工段、煅烧工段、包装工段。生产过程 DCS 集散自动控制系统。主要流程: ■ 中源化学三期纯碱装置:2009年6月份试车投产,设计生产能力为年产40万吨,该装置为四效顺流蒸发,自动化水平较高。 中源化学采卤系统采用千米深层压裂和连通溶采技术。生产流程图如下: ■ (二)海晶碱业主要工艺流程 海晶碱业采用碳化法生产工艺,主要生产设备有湿分解塔、压缩机、碳化塔、离心机、转鼓式真空过滤机、气流干燥器、自身返碱蒸汽煅烧炉、75T锅炉、汽轮发电机组、矿井及采集卤泵等。来自各矿井的汇集卤水经过滤、除杂、冷却等工序设备后进入碳化塔进行碳酸化反应,其取出液分两条生产线生产成品:一条是小苏打产品生产线,该生产线主要加工设备:13.5m2转鼓式真空过滤机、HB630—NB卧式双级活塞推料离心机、QG1000气流干燥器(含附属设备:QG1000旋风分离器、QG1000布袋除尘器)和另一套QG2500气流干燥器及附属设备等;另一条是轻质纯碱生产线,该生产线主要加工设备:13.5M2转鼓式真空过滤机、2台规格为φ2000×25000煅烧炉及17㎡转鼓式真空过滤机,1台2500×2700煅烧炉等。主要工艺设备流程如下: ■ (三)苏尼特碱业主要工艺流程 苏尼特碱业纯碱生产工艺流程:由石灰窑来的净化窑气和轻灰炉产生的炉气混合进入压缩机,经贮气罐送往碳化塔,天然碱通过化碱工序、澄清工序制得的清碱液先进入尾气吸收塔预碳化反应,再进入碳化塔。清碱液与混合气中的二氧化碳进行吸收、碳化反应生成碳酸氢钠,经碱车过滤分离后进入轻灰炉煅烧分解生成碳酸钠(纯碱)送入凉碱炉降温制得纯碱产品。主要流程如下: ■ 苏尼特碱业小苏打生产工艺流程:由石灰窑来的净化窑气进入压缩机,经贮气罐送往碳化塔,天然碱通过化碱工序、澄清工序制得的清碱液先进入尾气吸收塔预碳化反应,再进入碳化塔。清碱液与窑气中的二氧化碳进行吸收、碳化反应生成碳酸氢钠(小苏打),经离心机过滤分离后送入气流干燥器,与热空气并流脱除水份制得小苏打产品。主要生产流程如下: ■ (四)新型化工小苏打工艺流程 新型化工采用废液、废气(二氧化碳),通过碳化法生产小苏打: ■ 三、拟购买资产主要经营模式 中源化学的采购、生产、销售模式如下: (一)采购模式 每月末,各单位申报下月的采购申请计划,然后由相关部门把各个单位的采购申请计划汇总、审核,形成一个统一的采购计划,下达到采购部门。 采购部门根据生产部门的采购需求,综合考虑供应商的实力、信用等因素,选择合格供应商。供应商准入、淘汰执行供应商管理制度。采购数量由生产部门根据产品订单和实际需用确定,采购价格实行比价采购和招(议)标采购。 采购部门根据采购计划,分别派人出差或到各个供应商那里订货,然后策划组织运输,将所采购的物资运输回来并验收入库,存放于企业的仓库中,满足下个月对各单位的物资供应。 (二)销售模式 中源化学根据“分散销售、集中控制、统分结合”的原则采取现行的销售管理模式。 分散销售:各单位销售部门按照自己的产量及客户情况在经济销售半径内开展销售活动,全面负责产品的仓储、发运和销售管理工作。 集中控制原则:中源化学平台通过销售交叉协调、客户资料审核、价格监控等手段对各单位的销售行为进行过程监管;通过定期考核的模式进行经营结果评价; 统分结合原则:各单位既有一定的销售自主权,同时又要受中源化学平台的管理和控制。 以“ERP—销售系统”为平台支持,形成由“企业销售部、企业财务部(生产运营中心财务处理由公司财务管理部负责)、中源化学公司市场管理部”对物流、资金流和审批流、信息流控制和委员会对整体营销指导协调的完整业务管理流程体系。 ■ (三)生产模式 公司年初制定全年生产作业计划,各生产企业根据全年生产作业计划组织生产,分解每月生产作业计划,各分厂根据生产作业计划组织原料、蒸汽、电的生产,生产车间通过蒸发(碳化)、过滤、离心、煅烧、包装等工序把原料加工成成品。 总调度室负责生产作业计划、生产过程协调和进度管理,设备技术部负责生产过程工艺、设备监督管理考核。 四、拟购买资产原材料及供应情况 (一)主要原材料情况 中源化学及子公司采用天然碱法生产纯碱、小苏打的主要原材料为自身拥有的天然碱资源,无需向第三方采购,保证了原材料供应的稳定性。 (二)辅助材料情况 1、辅助材料供应情况 主要辅助材料为煤炭,约占总生产成本的42%左右,年煤炭需求量平均为146万吨左右,煤炭用于供热、发电及蒸汽所用,消耗较大。中源化学主要产能主要集中在河南地区,公司与该区域内的煤炭企业签订长期采购合同,可以满足生产需要。同时,随着本次重组的完成及国家铁路布局的优化,可以充分发挥远兴能源煤炭产品与中源化学煤炭需求的整合效应,逐步减少煤炭的外购比例,进一步提高辅助材料供应的稳定性。 2、辅助材料成本变动情况 ■ 3、煤炭价格变动情况 对中源化学河南地区的前几年平均采购单价进行分析,平均采购价为521元/吨(不含税价)。趋势图如下: 单位:元/吨 ■ 由于煤的价格受市场需求的变化而有较大的变化, 2011年-2013年1-9月,每个月的煤价变化如下: 单位:元/吨 ■ 2013年1-9月份河南地区的混煤价平均采购价为473元/吨,而自2013年7月份开始,煤价一路下滑至9月份是427元/吨,经分析,每年在10月份左右煤价会略有上涨,预计后三个月混煤不含税单价平均在446元/吨左右。由于煤属耗竭性资源,预计2014年煤价将回归到正常水平,预计不含税单价在491元/吨左右。 (三)采购情况 中源化学(合并口径)最近两年一期前五大供应商采购占采购总额的比例情况如下: ■ 报告期内,中源化学单个供应商的采购金额未超过采购总额的15%,不存在对单一供应商重大依赖的情况。 五、拟购买资产销售情况 (一)主要产品情况 中源化学(合并口径)最近两年一期主要产品产量、销量、营业收入及均价情况如下: ■ (二)销售情况 中源化学(合并口径)最近两年一期前五大客户实现营业收入占总营业收入的比例: ■ 报告期内,中源化学向单个客户销售实现的收入金额比例未超过总营业收入的7%,不存在对单一客户重大依赖的情况。 六、安全生产及环境保护 (一)安全生产情况 中源化学高度重视安全生产工作,认真贯彻安全生产相关政策、法律法规以及政府有关部门关于隐患治理的各项工作部署。中源化学通过中国质量认证中心OHSAS18001职业健康安全管理体系认证,被桐柏县政府评为安全生产先进单位。 (二)环境保护情况 中源化学积极实施可持续发展战略,以治理厂区环境为重点,强化监督检查,改善环境质量,致力于降低能源和原材料消耗;积极推广清洁工艺和无污染、少污染的生产方式。中源化学通过中国质量认证中心ISO14001环境管理体系认证,自主开展清洁生产审核工作,并于2013年5月取得“河南省工业清洁生产企业”荣誉称号。 1、粉尘 中源化学生产工艺中的产生的粉尘较少;粉状物料采用刮板机、提升机等密闭输送设备输送;粉状物料储存采用密闭料仓,煤的装卸、倒运处喷水增湿,减少扬尘,物料半露天堆场等。 各排放点均设置收尘效率高,技术可靠的除尘器,对废气产生量较大的煅烧、包装分别设置高效旋风除尘器及布袋除尘器,各种物料储存、破碎等处选用袋式除尘器。 2、废气 生产过程中排放的废气主要是煅烧炉尾气,蒸发过程中部分NaHCO3分解排放的不凝性气体;锅炉燃煤产生的烟气,烟气中的污染物为二氧化硫(SO2)和烟尘,原煤采用低硫煤。其中,煅烧产生的尾气经除尘器除尘及洗涤后基本去除,除尘效率达99%以上,煅烧炉尾气排放量27,500Nm3/h,最大排放浓度为200mg/Nm3;锅炉产生的烟气,经除尘脱硫装置处理后,满足《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—1996)污染物排放浓度限值和环保行政管理部门核定的污染物排放总量要求。 3、废水 纯碱加工装置排出的含碱废水收集经加热送到采卤站采卤回收利用,热电站水处理系统排出的酸碱废水排入中和池后,使其PH值达到6~9后,与电站工业废水作为冲渣的补充水,冲渣水循环使用。生产生活污水经地埋式生化处理装置处理后达标排放。 4、噪声 噪声主要由生产工艺中的大型风机设备产生。在设备选型方面,公司尽量选择噪声低的设备或加装消声器,以降低这些设备的噪声。此外在噪声传播途径上采取措施加以控制。如强噪声源车间均采用封闭式厂房,同时采取车间外绿化,隔绝吸收部分噪声。 (三)最近三年因安全生产及环境保护受处罚情况 本次拟购买资产最近三年无重大安全生产及环境保护事故,未受到相关监管部门的处罚。 (四)最近三年相关费用成本支出 拟购买资产最近三年安全生产及环境保护管理费用如下表所示: 单位:万元 ■ 注:安全费用主要包括人员工资;特种设备、压力容器、压力管道检测;新增特种设备注册;避雷监测;作业场所有害因素检测;有害因素作业场所人员职业健康体检;防暑降温药品;安全培训。 环保费用主要包括:重点控制污染源季度监督监测、季度常规监测;在线监测设备运行费、光纤租赁费;环保手续换发或延续费;青苗补偿费、地方协调费、园区管理费;协会会费。不包括除尘脱硫运行费、排污费。 (五)经营资质 截至本报告书签署日,中源化学及其子公司取得的采矿许可证及安全生产许可证请参见本报告书“第五章 交易标的基本情况/第一节 中源化学81.71%股份/九、拟购买资产涉及的矿业权情况”,其他经营资质如下表: ■ 第二节 拟购买资产产品质量控制情况 一、产品质量管理体系 中源化学建立了完整的质量管理体系,制定内部质量考核办法、质量管理体系相关文件,同时,通过了ISO9001质量管理体系认证。 通过对相关规章制度的严格实施、过程监控、内部审核、纠正/预防措施和管理评审等质量活动,确保质量管理体系的有效运行、保持和持续改进。 在日常的质量控制活动中,中源化学各相关部门的质量控制职责如下: 1、制造部门为质量考核的对口管理部门,负责考核的组织和实施; 2、质控部门负责向制造部门提供各相关分厂质量指标完成数据; 3、各生产单位负责向制造部门提供本单位质量指标完成数据; 4、技术管理部门负责提供质控部门分析质量抽查合格率与各生产单位的优质品率完成数据; 5、市场管理部门负责向制造部门提供顾客质量异议处理信息和相应证据; 6、采购储运部门负责向制造部门提供各单位的废品、废料等数据; 7、人事部门负责将质量考核结果纳入公司绩效考核。 二、产品质量检验情况 中源化学设有质量控制部门,对产品进行过程质量和最终质量检验检测,严格按照国标标准检测,按照检测结果对产品进行分类。 三、质量纠纷情况 中源化学最近三年没有出现过重大产品质量纠纷。 第三节 拟购买资产债权债务处理情况 本次交易收购的资产为目标公司的控股权,不涉及债权债务处理问题。 第四节 重大会计政策或会计估计与上市公司一致性的说明 本次拟购买资产的重大会计政策、会计估计与上市公司之间不存在重大差异。 第五节 交易标的涉及重大诉讼、仲裁、行政处罚或潜在纠纷的情况 截至本报告书签署日,不存在针对交易标的的尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚。 第六节 交易标的涉及的许可使用情况 本次交易收购的资产为目标公司中源化学的控股权,其合并范围内涉及许可使用的情况如下: 2012年4月10日,兴安化学(受让方)与航天长征化学工程股份有限公司(让与方)签署《技术转让(专利实施许可)合同》。合同约定航天长征化学工程股份有限公司以普通许可方式许可兴安化学在专利有效期内(截至2018年5月20日)实施其所拥有的HT-L航天粉煤加压气化等相关技术专利权,实施方式仅限兴安化学年产30万吨合成氨、52万吨尿素工程自身实施使用。按照合同约定,兴安化学将分两次分别于合同生效后10日内和基础工程设计完成后10日内各支付实施该项专利权使用费总计金额1,400.00万元的50%。 第七章 本次发行股份情况 第一节 本次发行概要 一、发行种类和面值 本次非公开发行的股票为人民币普通股(A股),每股面值人民币1.00元。 二、发行方式及发行对象 本次非公开发行包括非公开发行股份购买资产和募集配套资金两部分。 非公开发行股份购买资产的发行对象为:博源集团、实地创业、挚信投资、汉高科技、中稷弘立、建银金博、南昌中科和奥美投资。 非公开发行股份募集配套资金的发行对象为:不超过10名的特定投资者,包括证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、自然人及其他符合公司认定条件的合格投资者。上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人不参与募集配套资金部分的认购。 三、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格 1、非公开发行股份购买资产的发行价格 根据《重组管理办法》等有关规定,“上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。”交易均价的计算公式为:董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。 本次发行股份的定价基准日为审议相关议案的董事会决议公告日。 根据以上定价依据和定价基准日计算,本公司向中源化学除河南油田外的全体股东非公开发行A股的发行价格为5.06元/股。 2、非公开发行股份募集配套资金的发行价格 本次非公开发行股份募集配套资金采取询价方式为定价原则,发行价格为:不低于远兴能源审议本次重大资产重组相关事项的董事会决议公告日前20个交易日的股票交易均价(5.06元/股)的90%,即4.56元/股。 定价基准日至股票发行期间,远兴能源如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,发行底价按照相应比例进行除权除息调整。 最终发行价格将在中国证监会核准后按照《发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关规定,由本公司董事会根据股东大会的授权,依据相关法律、行政法规及其他规范性文件的规定,依据市场询价结果来确定。 本次重大资产重组实施前,若远兴能源发生除权、除息等事项,则上述发行价格将进行相应调整。新增股份价格的具体调整办法如下: 假设调整前新增股份价格为P0,每股送股或转增股本数为N,每股增发新股或配股数为K,增发新股价或配股价为A,每股派息为D,调整后新增股份价格为P1,则: ■ 四、发行数量 远兴能源向中源化学除河南油田外的全体股东非公开发行A股股票数量根据“非公开发行股份购买资产的总股数=拟购买资产的交易价格÷发行价格”确定,拟购买资产的交易价格依据有证券从业资格的评估机构最终出具的评估结果确定。 根据对拟购买资产评估值和发行价格计算,本次向中源化学除河南油田外的全体股东非公开发行622,739,897股。其中向博源集团、实地创业、挚信投资、汉高科技、建银金博、南昌中科、中稷弘立、奥美投资分别发行438,301,359股、36,028,565股、31,178,566股、30,000,709股、29,693,872股、29,693,872股、17,944,997股、9,897,957股。 本次交易中采取询价方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票数量为:不超过拟购买资产交易总金额的25%÷询价确定的发行价格。根据拟购买资产的评估值计算,本次交易中,拟募集配套资金不超过1,050,354,635.03元,以非公开发行底价4.56元/股计算,本次配套募集资金涉及发行股份数量不超过230,340,928股。 五、募集资金用途 本次拟募集配套资金不超过1,050,354,635.03元,主要用于公司主营业务发展及补充流动资金。 六、上市地点 本次非公开发行股票在禁售期结束后拟在深交所上市。 七、本次发行股份锁定期 根据博源集团、实地创业、挚信投资、汉高科技、中稷弘立、建银金博、南昌中科和奥美投资的承诺,本次交易完成后,博源集团、中稷弘立因本次交易获得的股份自股份发行上市之日起三十六个月内不转让,实地创业、挚信投资、汉高科技、建银金博、南昌中科和奥美投资因本次交易获得的股份自股份发行上市之日起十二个月内不转让;其他不超过10名的特定投资者认购的股份自股份发行上市之日起十二个月内不得转让。 八、期间损益 协议双方同意,拟购买资产的期间损益,指交割日与基准日之间经审计的账面净资产差额。若差额为正,则拟购买资产在过渡期间盈利,该盈利由远兴能源享有;若差额为负,则拟购买资产在过渡期间亏损,该亏损由拟购买资产的交易对方按其对中源化学的持股比例承担。 九、公司滚存未分配利润的安排 本次发行完成后,本公司本次非公开发行前滚存的未分配利润,由本公司新老股东按其本次非公开发行后的持股比例共享。 十、本次非公开发行募集资金的保荐人情况 按照《重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等相关规定,本公司聘请海通证券为本次交易的独立财务顾问及本次非公开发行募集配套资金的保荐人。海通证券具有保荐人资格。 第二节 本次发行前后主要财务数据的对比 根据《上市公司审计报告》以及《上市公司备考审计报告》,本次发行前后本公司2013年主要财务数据如下: ■ 注:净资产收益率=归属于上市公司股东的净利润/期末归属于上市公司股东的净资产。下同 本次交易前后相比,公司资产规模扩大,营业收入和净利润水平将有所提升,本次重组完成后,基本每股收益可由-0.27元提高到-0.03元,净资产收益率可由-9.45%提高到-0.54%(未考虑配套融资),上市公司盈利能力得到改善。 第三节 本次发行前后股本结构的变化 本公司拟向中源化学除河南油田外的全体股东非公开发行622,739,897股(未考虑配套融资),通过本次交易及有关安排,本公司发行前后的股本结构如下: ■ 本次重组前,博源集团直接持有本公司19.86%的股份,为本公司的第一大股东,戴连荣为公司实际控制人。 本次交易完成后,博源集团及其一致行动人中稷弘立将合计持有本公司43.77%的股份(未考虑募集配套资金的影响),博源集团仍为本公司第一大股东,戴连荣仍为本公司实际控制人。因此,本次交易不会导致本公司控制权发生变化。 本次交易完成后,博源集团及其一致行动人对本公司的合计持股比例将超过30%。根据《收购管理办法》、《重组管理办法》的相关规定,博源集团及其一致行动人中稷弘立本次认购行为属于免于以要约方式增持股份的情形之一,且免于向证监会提出豁免申请,但需经上市公司股东大会非关联股东批准。 第八章 财务会计信息 第一节 中源化学财务会计信息 瑞华会计师对中源化学2011年、2012年及2013年1-9月的历史财务报表进行了审计,并出具了《中源化学审计报告》。 一、中源化学合并资产负债表(两年一期) 单位:元 ■ 中源化学2013年9月30日与2012年末、2011年末部分财务数据存在一定变动,主要原因是原中源化学控股子公司三源粮油在2013年6月置换出中源化学,中源化学2013年9月30日的合并财务报表的资产负债范围不再包含三源粮油。具体的财务数据变动情况如下: 截至2013年9月30日,中源化学合并报表应收账款余额高于2012年、2011年应收账款余额平均水平,主要原因为根据中源化学的销售政策,对主要客户年度内对其赋予较大授信额度,在年度中存在一定程度的赊销,将在2013年底集中进行收回,应收相关款项未进行年终结算所致; 2012年中源化学合并报表预付账款较2011年下降金额超过2亿元,主要原因为2011年中源化学预付燃煤款,三源粮油公司预付电视广告费、原材料花生收购款金额较大; 2012年中源化学合并报表存货远高于2013年9月、2011年水平,主要因三源粮油油品产成品、在产品期末存量较大所致。三源粮油2011年未投产、2013年9月不在纳入合并范围; 2012年中源化学合并报表其他流动资产大于2013年9月、2011年水平,主要因2012年底三源粮油采购原料及工程进项税未抵扣金额较大所致; 2012年较2011年固定资产增加较大,主要因为三源粮油投产,资产由在建工程转入固定资产较大,2013年9月较2012年减少,主要因三源粮油不再纳入合并范围; 2013年9月较2012年在建工程增加较大,主要因兴安化学30万吨合成氨制52万吨尿素项目投入较大所致; 2012年工程物资余额较大,主要因三源粮油工程物资余额较大; 2013年9月无形资产较2012年增加较大,主要因中源化学、海晶碱业、兴安化学增加土地使用权及中源化学、海晶碱业增加采矿权金额较大所致; 2011年至2013年9月其他非流动资产余额有较大幅度增长,主要因苏尼特碱业、新型化工、博源化学、兴安化学工程预付款投入增加较大所致; 2013年9月其他应付款较大,主要因中源化学应付内蒙古兴安博源投资有限公司股权置换差价款453,888,348.80元。 二、中源化学合并利润表(两年一期) 单位:元 ■ 主要财务数据变化情况说明: 2011年毛利率相对较高的原因为2011年后期部分纯碱企业停产,市场供应大幅度减少导致价格上涨。2012年营业收入成本总量及总体毛利率较2011年下降的主要原因为受市场行情回落影响,销售价格下降较大; 2012年销售费用较大的原因为三源粮油当期发生广告费支出较大; 2012年管理费用较2011年下降较大,主要为工资奖金下降较大。中源化学工资按年初制定的预算和经济责任计提,年终根据最终考核调整确定。2011年因市场行情利好超额完成预算指标。根据年初预算与企业内部管理制度,按年初责任制中的激励政策,在规定范围内计提了较大的全体员工的超额奖金,2012年开始,随着纯碱市场的价格波动,工资奖金部分相应缩减; 各期营业外收入变动较大,主要因各期收到的政府补助金额波动较大所致。 扣除非经常性损益的净利润变动较大,主要原因为受市场因素影响,2011年至2013年度价格呈现下跌到逐步平稳的趋势,同时各期收到的政府补助金额波动较大。2011年后期其它纯碱企业停产,市场供应减少导致价格上涨,并且上涨幅度较大,对净利润的贡献较大。 第二节 拟购买资产财务会计信息 瑞华会计师对本次拟购买资产2011年、2012年及2013年1-9月的模拟合并财务报表进行了审计,并出具了《拟购买资产模拟审计报告》。 鉴于本次重大资产重组交易时,中源化学持有的三源粮油41%股权与兴安投资持有的兴安化学100%股权置换交易于审计基准日已经完成,本次重大资产重组拟购买资产中包含了兴安化学100%股权,且不包含三源粮油41%股权。因此,本模拟合并财务报表根据交易对方拟用于认购远兴能源本次非公开发行股份的股权资产模拟合并编制而成,假定中源化学持有的三源粮油41%股权与兴安投资持有的兴安化学100%股权置换交易完成后的资产架构,即中源化学持有兴安盟博源化学有限公司100.00%的股权,不再持有河南三源粮油食品有限责任公司41.00%的股权,于2011年1月1日已经形成并独立存在的基础上进行编制。 一、拟购买资产模拟合并资产负债表(两年一期) 单位:元 ■ 主要财务数据变化情况说明: 2013年9月底中源化学合并报表应收账款余额高于2012年末、2011年末应收账款余额平均水平,主要原因为根据中源化学的销售政策,对主要客户年度内对其赋予较大授信额度,赊销增加,年底集中进行清收,应收相关款项未进行年终结算所致; 中源化学合并报表预付账款2011年末至2013年9月底下降较大,主要原因为2011年底和2012年底中源化学预付燃煤款金额较大; 2012年末中源化学合并报表其他流动资产大于2013年9月底、2011年末水平,主要因2012年度列示“模拟置换应收差额款”2300万元。“模拟置换应收差额款”为2012年公司持河南三源粮油食品有限责任公司股权投资超过兴安盟博源化学有限公司2012年12月31日实收资本的部分; 2013年9月底较2012年末在建工程增加较大,主要因兴安化学30万吨合成氨制52万吨尿素项目投入较大所致; 2013年9月底无形资产较2012年末增加较大,主要因中源化学、海晶碱业、兴安化学增加土地使用权及中源化学、海晶碱业增加采矿权金额较大所致; 2011年至2013年9月其他非流动资产余额有较大幅度增长,主要因苏尼特、新型化工、博源化学、兴安化学工程预付款投入增加较大所致; 2013年9月底其他应付款较大,主要因中源化学应付内蒙古兴安博源投资有限股权置换差价款453,888,348.80元。 二、拟购买资产模拟合并利润表(两年一期) 单位:元 ■ 主要财务数据变化情况说明: 2011年毛利率相对较高的原因为2011年后期部分纯碱企业停产,市场供应大幅度减少导致价格上涨。2012年营业收入成本总量及总体毛利率较2011年下降的主要原因为受市场行情回落影响,销售价格下降较大; 2012年管理费用较2011年下降较大,主要为工资奖金下降较大。中源化学工资按年初制定的预算和经济责任计提,年终根据最终考核调整确定。2011年因市场行情利好超额完成预算指标。根据年初预算与企业内部管理制度,按年初责任制中的激励政策,在规定范围内计提了较大的全体员工的超额奖金,2012年开始,随着纯碱市场的价格波动,工资奖金部分相应缩减; 各期营业外收入变动较大,主要因各期收到的政府补助金额波动较大所致。 扣除非经常性损益的净利润变动较大,主要原因为受市场因素影响,2011年至2013年度价格呈现出下跌到逐步平稳的趋势,同时各期收到的政府补助金额波动较大。2011年后期其他纯碱企业停产,市场供应减少导致价格上涨,并且上涨幅度较大,对净利润的贡献较大。 第三节 本次交易模拟实施后的本公司备考财务会计信息 本备考合并财务报表是假设本次交易方案完成后的公司架构在报告期期初(即2011年1月1日)已经存在,即假设在报告期期初公司已经根据经批准的相关文件,已取得了本次拟向交易对方购买的资产,本次资产重组实施完成后的公司投资架构在报告期期初已经存在,且在2011年1月1日至2013年9月30日止期间内(即本报告期内)无重大改变,以此假定的公司架构为会计主体,以经瑞华会计师审计的远兴能源2013年1-9月、2012年度、2011年度财务报表,以及经瑞华会计师审计的中源化学之2013年1-9月、2012年度、2011年度模拟汇总财务报表为基础编制。 瑞华会计师对远兴能源2011年度、2012年度、2013年1-9月备考合并财务报表进行了审计,并出具了《上市公司备考审计报告》。 一、上市公司备考合并资产负债表(两年一期) 单位:元 ■ 二、上市公司备考合并利润表(两年一期) 单位:元 ■ 第四节 本次交易盈利预测 一、拟购买资产盈利预测 瑞华会计师对拟购买资产2013年、2014年的盈利预测报告进行了审核,并出具了《拟购买资产盈利预测审核报告》。 单位:万元 ■ 二、交易完成后备考合并盈利预测 瑞华会计师对本公司2013年度、2014年度的备考合并盈利预测报告进行了审核,并出具了《上市公司备考盈利预测审核报告》。 备考盈利预测报告系以本公司为报告主体编制,并假设如本次重组完成后的股权架构于备考盈利预测表列报之最早期初已经存在,且在2012年度和2013年1-9月期间(以下简称“历史期间”)及2013年10月1日至2014年12月31日止期间(以下简称“预测期间”)无重大改变。 备考盈利预测报告中的2012年度、2013年1-9月的实现数已经审计,相关编制基础列示于本公司编制的备考合并财务报表中,预测期间的预测数系根据本编制基础编制。 单位:万元 ■ 内蒙古远兴能源股份有限公司董事会 年 月 日 资产评估结果汇总表(资产基础法) | 评估基准日:2013年9月30日 | 被评估单位:兴安盟博源化学有限公司 | 单位:人民币万元 | 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率% | 流动资产 | 1 | 32,268.78 | 32,268.78 | 0.00 | 0.00% | 非流动资产 | 2 | 122,661.91 | 123,127.98 | 466.07 | 0.38% | 其中:固定资产 | 3 | 85.13 | 79.72 | -5.41 | -6.35% | 在建工程 | 4 | 57,672.38 | 58,345.66 | 673.28 | 1.17% | 工程物资 | 5 | 11.67 | 11.67 | 0.00 | 0.00% | 无形资产 | 6 | 13,195.60 | 12,993.80 | -201.80 | -1.53% | 资产总计 | 7 | 154,930.69 | 155,396.76 | 466.07 | 0.30% | 流动负债 | 8 | 59,425.18 | 59,425.18 | 0.00 | 0.00% | 负债总计 | 9 | 59,425.18 | 59,425.18 | 0.00 | 0.00% | 净资产 | 10 | 95,505.51 | 95,971.58 | 466.07 | 0.49% |
项目 | 账面值 | 评估值 | 增减值 | 2013年9月30日净资产 | 9.55 | 9.60 | 0.05 | 2012年12月31日净资产 | 0.97 | 1.06 | 0.08 | 增减值 | 8.58 | 8.54 | -0.03 |
变量 | 变量增减(%) | 评估值(万元) | 评估值变动幅度(%) | 折现率 | +10 | 50,499.22 | -21.59% | +5 | 57,295.88 | -11.04% | 0 | 64,408.08 | 0.00% | -5 | 71,843.56 | 11.54% | -10 | 79,661.44 | 23.68% | 销售价格 | +10 | 132,080.29 | 105.07% | +5 | 98,247.36 | 52.54% | 0 | 64,408.08 | 0.00% | -5 | 30,569.02 | -52.54% | -10 | -3,264.04 | -105.07% | 销量 | +10 | 86,750.69 | 34.69% | +5 | 76,268.30 | 18.41% | 0 | 64,408.08 | 0.00% | -5 | 52,255.88 | -18.87% | -10 | 42,129.68 | -34.59% |
项目名称 | 增减(%) | 评估值(万元) | 评估值变动幅度(%) | 折现率 | +10 | 4,993.48 | -30.98% | +5 | 6,093.67 | -15.77% | 0 | 7,234.66 | 0.00% | -5 | 8,428.95 | 16.51% | -10 | 9,682.85 | 33.84% | 销售价格 | +10 | 25,973.89 | 259.02% | +5 | 16,604.35 | 129.51% | 0 | 7,234.66 | 0.00% | -5 | -2,133.03 | -129.48% | -10 | -11,502.74 | -258.99% | 销量 | +10 | 10,989.74 | 51.90% | +5 | 9,281.64 | 28.29% | 0 | 7,234.66 | 0.00% | -5 | 5,757.02 | -20.42% | -10 | 2,901.18 | -59.90% |
项目名称 | 增减(%) | 评估值(万元) | 评估值变动幅度(%) | 折现率 | +10 | -53.73 | -103.65% | +5 | 695.84 | -52.74% | 0 | 1,472.50 | 0.00% | -5 | 2,273.31 | 54.38% | -10 | 3,095.91 | 110.25% | 销售价格 | +10 | 21,276.85 | 1344.95% | +5 | 11,374.65 | 672.47% | 0 | 1,472.50 | 0.00% | -5 | -8,429.65 | -672.47% | -10 | -18,331.86 | -1344.95% | 销量 | +10 | 5,446.54 | 269.88% | +5 | 3,513.03 | 138.58% | 0 | 1,472.50 | 0.00% | -5 | -1,797.35 | -222.06% | -10 | -3,196.15 | -317.06% |
项目 | 2013年1-9月 | 2012年 | 2011年 | 数量
(万吨) | 金额
(万元) | 百分比 | 数量
(万吨) | 金额
(万元) | 百分比 | 数量
(万吨) | 金额
(万元) | 百分比 | 煤炭 | 99.59 | 40,042.35 | 42% | 146.76 | 68,106.59 | 34% | 161.47 | 79,479.25 | 49% |
2013年1-9月前五大供应商采购金额和占比 | 供应商 | 金额(万元) | 百分比 | 南阳市振诚物资有限公司 | 9,324.47 | 9.77% | 平顶山市瑞康实业有限公司 | 7,375.37 | 7.73% | 漯河东阔商贸有限公司 | 6,529.16 | 6.84% | 平顶山天安煤业股份有限公司 | 3,430.33 | 3.60% | 内蒙古国创贸易有限公司 | 3,000.00 | 3.14% | 合计 | 29,659.33 | 31.09% | 其中:关联方合计 | - | 0.00 | 2012年前五大供应商采购金额和占比 | 供应商 | 金额(万元) | 百分比 | 南阳市振诚物资有限公司 | 15,764.84 | 12.12% | 漯河东阔商贸有限公司 | 13,598.27 | 10.46% | 平顶山市瑞康实业有限公司 | 10,691.66 | 8.22% | 平顶山天安煤业股份有限公司 | 3,873.57 | 2.98% | 南阳市振煊物资有限公司 | 3,605.47 | 2.77% | 合计 | 47,533.81 | 36.56% | 其中:关联方合计 | - | 0.00 | 2011年前五大供应商采购金额和占比 | 供应商 | 金额(万元) | 百分比 | 平顶山市博瑞达商贸有限公司 | 18,595.63 | 14.53% | 漯河东阔商贸有限公司 | 16,716.23 | 13.06% | 南阳市振煊物资有限公司 | 8,851.97 | 6.92% | 国投河南煤炭运销有限公司 | 7,673.12 | 6.00% | 中铁资源苏尼特左旗芒来矿业有限公司 | 5,650.07 | 4.42% | 合计 | 57,487.02 | 44.93% | 其中:关联方合计 | - | 0.00 |
期间 | 纯碱 | 小苏打 | | 产量(万吨) | 销量(万吨) | 产量(万吨) | 销量(万吨) | 2013年1-9月 | 122.73 | 122.95 | 39.89 | 38.58 | 2012年 | 174.85 | 176.80 | 45.52 | 46.58 | 2011年 | 164.69 | 167.21 | 35.26 | 35.25 | | 营业收入(万元) | 单价(元/吨) | 营业收入(万元) | 单价(元/吨) | 2013年1-9月 | 122,226.35 | 994.09 | 43,777.16 | 1,134.79 | 2012年 | 192,730.34 | 1,090.11 | 58,381.78 | 1,253.29 | 2011年 | 251,944.40 | 1,506.74 | 53,842.73 | 1,527.33 |
2013年1-9月前五大客户销售金额和占比 | 客户 | 金额(万元) | 百分比 | 鄂尔多斯市博跃商贸有限公司 | 10,662.83 | 6.32% | 武汉长利玻璃(汉南)有限公司 | 7,177.22 | 4.26% | 成都腾云物资有限公司 | 6,895.35 | 4.09% | 沙河市金吉碱业有限公司 | 5,874.10 | 3.48% | 桐柏鹏安化工有限公司 | 5,632.92 | 3.34% | 合计 | 36,242.44 | 21.49% | 其中:关联方合计 | - | - | 2012年前五大客户销售金额和占比 | 客户 | 金额(万元) | 百分比 | 武汉长利玻璃(汉南)有限公司 | 11,236.00 | 4.43% | 鄂尔多斯市博跃商贸有限公司 | 10,180.66 | 4.01% | 中铝物资供销有限公司 | 9,360.52 | 3.69% | 成都腾云物资有限公司 | 9,326.67 | 3.67% | 沙河市金吉碱业有限公司 | 8,766.01 | 3.45% | 合计 | 48,869.87 | 19.25% | 其中:关联方合计 | - | - | 2011年前五大客户销售金额和占比 | 客户 | 金额(万元) | 百分比 | 武汉长利玻璃(汉南)有限公司 | 14,852.39 | 4.77% | 鄂尔多斯市博跃商贸有限公司 | 8,579.92 | 2.76% | 沙河市金吉碱业有限公司 | 8,485.43 | 2.73% | UNICOH SPECIALTY CHEMICALS CO | 6,812.41 | 2.19% | 堆龙亨达实业有限公司 | 5,982.13 | 1.92% | 合计 | 44,712.28 | 14.37% | 其中:关联方合计 | - | - |
序号 | 资质许可 | 许可经营范围/经营方式 | 编号/批准号 | 发证日期/有效期 | 发证机关 | 持有人 | 1 | 排放污染物许可证 | 连续排放化学需氧量(COD)≤3.5t/a;氨氮(NH3-N)≤0.1t/a;二氧化硫(SO2)≤1,300.0t/a;氢氧化物(NOX)≤2,352.0t/a | 豫环许可豫字13016号 | 2013.04.22-2014.06.30 | 河南省环境保护厅 | 中源化学 | 2 | 全国工业产品生产许可证 | 食品添加剂:碳酸钠 | 豫XK13-217-00091 | 2012.08.20-2017.08.19 | 河南省质量技术监督局 | 中源化学 | 3 | 电力业务许可证 | 发电类(12MW、25MW、25MW) | 1052107-00055 | 2013.05.21 | 国家电力监管委员会 | 中源化学 | 4 | 海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 | —— | 4116950451 | 2012.12.01-2015.12.01 | 南阳海关 | 中源化学 | 5 | 排放污染物许可证 | 连续排放化学需氧量(COD)≤10.1t/a;氨氮(NH3-N)≤0.34 t/a;二氧化硫(S02)≤237.3t/a;氢氧化物(NOX)≤543.7 t/a | 豫环许可豫字13018号 | 2013.04.17-2014.04.16 | 河南省环境保护厅 | 海晶碱业 | 6 | 全国工业产品生产许可证 | 食品添加剂:碳酸钠 | 豫XK13-217-00039 | 2010.02.12-2014.03.08 | 国家质量监督检验检疫总局 | 海晶碱业 | 7 | 电力业务许可证 | 发电类 | 1052108-00108 | 2008.09.03-2028.09.02 | 国家能源局河南监管办公室 | 海晶碱业 | 8 | 海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 | —— | 4116956212 | 2005.11.09-2014.04.30 | 南阳海关 | 海晶碱业 | 9 | 污染物排放许可证 | 排放污染物:烟粉尘、二氧化硫、NOx | 1525000176 | 2013.11.14-2014.11.14 | 苏尼特右旗环境保护局 | 苏尼特碱业 | 10 | 取水许可证 | 取水量:生产220万m3/a,生活及其他60万m3/a | 取水(锡水)字[2012]第4号 | 2012.01.01-2017.01.01 | 锡林郭勒盟水利局 | 苏尼特碱业 | 11 | 全国工业产品生产许可证 | 危险化学品包装物、容器 | XK12-001-00976 | 2009.02.13-2014.02.12 | 国家质量监督检验检疫总局 | 苏尼特碱业 | 12 | 全国工业产品生产许可证 | 食品添加剂(碳酸氢钠) | XK13-217-00014 | 2013.06.08-2018.06.07 | 国家质量监督检验检疫总局 | 苏尼特碱业 | 13 | 全国工业产品生产许可证 | 食品添加剂(氯碱) | XK13-205-00235 | 2009.03.17-2014.03.16 | 国家质量监督检验检疫总局 | 苏尼特碱业 | 14 | 电力业务许可证 | 发电类 | 1010513-00122 | 2013.12.18-2019.08.11 | 国家能源局华北监管局 | 苏尼特碱业 | 15 | 河南省排放污染物申报登记注册证 | 生产小苏打产生的废气等 | 豫环注桐字[2013]第X041号 | 2013.11.06-2014.08.22 | 桐柏县环境保护局 | 新型化工 | 16 | 全国工业产品生产许可证 | 食品添加剂(碳酸氢钠) | 豫XK13-217-00092 | 2012.12.28-2017.08.19 | 河南省质量技术监督局 | 新型化工 | 17 | 海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 | —— | 4116930371 | 2013.06.18-2016.06.18 | 南阳海关 | 新型化工 | 18 | 危险化学品经营许可证 | 批发甲醇、烧碱 | 呼安监管经(乙)字[2012]000065 | 2012.04.27-2015.04.26 | 呼和浩特市安全生产监督管理局 | 博源国贸 | 19 | 食品流通许可证 | 预包装食品零售、不含乳制品 | SP150111101000036X | 2012.05.31-2015.05.30 | 呼和浩特市工商行政管理局如意开发区分局 | 博源国贸 | 20 | 海关进出口货物收发货人报关注册登记证书 | —— | 1501960198 | 2004.12.20-2014.12.20 | 呼和浩特海关 | 博源国贸 |
项目 | 2013年1-9月 | 2012年 | 2011年 | 安全生产 | 674 | 898 | 762 | 环境保护 | 567 | 724 | 688 | 合计 | 1241 | 1622 | 1450 |
财务指标 | 本次发行前 | 本次发行后 | (合并) | (备考合并) | 2013年9月30日 | 总资产(万元) | 1,231,352.74 | 1,868,939.01 | 总负债(万元) | 836,902.48 | 1,173,853.05 | 归属于母公司股东的净资产(万元) | 217,026.59 | 451,694.39 | 资产负债率(合并) | 67.97% | 62.81% | 财务指标 | 2013年1-9月 | 营业收入(万元) | 231,732.15 | 400,349.11 | 归属于母公司股东的净利润(万元) | -20,507.49 | -2,449.09 | 基本每股收益(元/股) | -0.27 | -0.03 | 净资产收益率 | -9.45% | -0.54% |
股东名称 | 交易前 | 交易后 | 持股数量(万股) | 持股比例 | 持股数量(万股) | 持股比例 | 博源集团 | 15,245.25 | 19.86% | 59,075.38 | 42.48% | 实地创业 | - | - | 3,602.86 | 2.59% | 挚信投资 | - | - | 3,117.86 | 2.24% | 汉高科技 | - | - | 3,000.07 | 2.16% | 建银金博 | - | - | 2,969.39 | 2.14% | 南昌中科 | - | - | 2,969.39 | 2.14% | 中稷弘立 | - | - | 1,794.50 | 1.29% | 奥美投资 | - | - | 989.80 | 0.71% | 其他流通股东 | 61,536.15 | 80.14% | 61,536.15 | 44.25% | 合计 | 76,781.40 | 100.00% | 139,055.39 | 100.00% |
项目 | 2013年
9月30日 | 2012年
12月31日 | 2011年
12月31日 | 流动资产: | | | | 货币资金 | 971,603,414.95 | 1,208,789,380.82 | 1,513,369,194.69 | 应收票据 | 351,978,759.60 | 632,041,078.21 | 429,442,537.75 | 应收账款 | 97,488,253.88 | 41,358,025.46 | 37,975,704.81 | 预付款项 | 8,630,105.60 | 70,506,205.06 | 248,882,346.63 | 其他应收款 | 20,777,369.69 | 24,640,378.68 | 22,958,715.33 | 存货 | 101,295,574.87 | 656,695,412.17 | 144,226,694.90 | 其他流动资产 | 4,180,082.08 | 9,647,706.81 | 3,039,046.99 | 流动资产合计 | 1,555,953,560.67 | 2,643,678,187.21 | 2,399,894,241.10 | 非流动资产: | | | | 长期股权投资 | 2,541,623.24 | 2,642,650.91 | 580,000.00 | 固定资产 | 2,086,732,166.86 | 2,702,749,489.87 | 2,277,713,657.88 | 在建工程 | 1,068,803,139.68 | 589,055,888.88 | 494,988,199.16 | 工程物资 | 116,681.19 | 1,272,101.79 | 36,822.00 | 固定资产清理 | - | - | 6,231,649.48 | 无形资产 | 622,921,269.77 | 267,523,354.03 | 275,169,290.98 | 商誉 | 5,470,937.93 | 5,470,937.93 | 5,642,786.04 | 长期待摊费用 | 51,365,719.80 | - | 600,000.00 | 递延所得税资产 | 32,854,144.88 | 34,962,674.03 | 41,243,391.10 | 其他非流动资产 | 951,065,067.94 | 407,847,416.51 | 104,852,620.61 | 非流动资产合计 | 4,821,870,751.29 | 4,011,524,513.95 | 3,207,058,417.25 | 资产总计 | 6,377,824,311.96 | 6,655,202,701.16 | 5,606,952,658.35 | 流动负债: | | | | 短期借款 | 1,048,300,000.00 | 1,723,700,000.00 | 850,100,000.00 | 应付票据 | 575,423,700.00 | 527,828,500.00 | 328,418,500.00 | 应付账款 | 434,569,174.32 | 523,447,219.39 | 428,947,123.00 | 预收款项 | 92,402,443.06 | 67,611,985.73 | 123,131,440.71 | 应付职工薪酬 | 72,630,668.03 | 88,598,530.60 | 109,363,121.12 | 应交税费 | 63,422,240.32 | 109,018,539.23 | 216,891,340.22 | 应付利息 | 1,857,799.39 | 1,932,565.00 | 2,321,608.70 | 应付股利 | 29,274,334.36 | 1,408,278.23 | - | 其他应付款 | 613,487,210.13 | 226,950,560.49 | 460,263,573.97 | 一年内到期的非流动负债 | 227,731,791.89 | 118,000,000.00 | 174,500,000.00 | 流动负债合计 | 3,159,099,361.50 | 3,388,496,178.67 | 2,693,936,707.72 | 非流动负债: | | | | 长期借款 | 69,000,000.00 | 159,000,000.00 | 245,000,000.00 | 长期应付款 | 62,140,176.81 | - | - | 其他非流动负债 | 79,266,122.21 | 77,307,635.31 | 73,231,569.76 | 非流动负债合计 | 210,406,299.02 | 236,307,635.31 | 318,231,569.76 | 负债合计 | 3,369,505,660.52 | 3,624,803,813.98 | 3,012,168,277.48 | 所有者权益(或股东权益): | | | | 股本 | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 资本公积 | 594,479,326.79 | 700,180,226.79 | 656,837,546.78 | 盈余公积 | 135,102,384.85 | 135,102,384.85 | 93,289,455.47 | 未分配利润 | 1,372,377,656.55 | 1,147,018,943.72 | 875,242,254.58 | 归属于母公司所有者权益合计 | 2,871,959,368.19 | 2,752,301,555.36 | 2,395,369,256.83 | 少数股东权益 | 136,359,283.25 | 278,097,331.82 | 199,415,124.04 | 所有者权益合计 | 3,008,318,651.44 | 3,030,398,887.18 | 2,594,784,380.87 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,377,824,311.96 | 6,655,202,701.16 | 5,606,952,658.35 |
项目 | 2012年实际数 | 2013年预测数 | 2014年预测数 | 1-9月实际数 | 10-12月预测数 | 合计 | 营业总收入 | 253,879.30 | 168,616.96 | 55,612.95 | 224,229.91 | 213,700.24 | 其中:营业收入 | 253,879.30 | 168,616.96 | 55,612.95 | 224,229.91 | 213,700.24 | 营业总成本 | 205,273.63 | 138,370.03 | 45,025.67 | 183,395.70 | 172,372.60 | 其中:营业成本 | 149,838.71 | 98,628.67 | 30,161.43 | 128,790.10 | 119,676.51 | 营业税金及附加 | 5,460.87 | 4,145.42 | 1,185.56 | 5,330.98 | 4,526.26 | 销售费用 | 20,120.24 | 14,000.91 | 5,973.10 | 19,974.01 | 20,094.23 | 管理费用 | 22,003.50 | 15,878.41 | 6,108.86 | 21,987.27 | 20,109.74 | 财务费用 | 7,785.11 | 5,291.61 | 1,992.19 | 7,283.80 | 7,883.20 | 资产减值损失 | 65.21 | 425.01 | -395.47 | 29.54 | 82.66 | 加:投资收益 | -123.85 | -10.10 | -4.73 | -14.83 | -37.02 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3.73 | -10.10 | -4.73 | -14.83 | -37.02 | 营业利润 | 48,481.82 | 30,236.83 | 10,582.55 | 40,819.38 | 41,290.62 | 加:营业外收入 | 4,580.96 | 1,217.38 | 67.38 | 1,284.76 | 269.54 | 减:营业外支出 | 1,024.30 | 442.07 | - | 442.07 | - | 其中:非流动资产处置损失 | 979.74 | 349.88 | - | 349.88 | - | 利润总额 | 52,038.48 | 31,012.14 | 10,649.93 | 41,662.07 | 41,560.16 | 减:所得税费用 | 13,493.55 | 7,532.72 | 2,096.04 | 9,628.76 | 9,265.31 | 净利润 | 38,544.93 | 23,479.42 | 8,553.89 | 32,033.31 | 32,294.85 | 归属于母公司所有者的净利润 | 35,159.68 | 22,100.60 | 8,163.57 | 30,264.18 | 30,227.88 | 少数股东损益 | 3,385.25 | 1,378.82 | 390.31 | 1,769.13 | 2,066.97 |
项目 | 2012年实际数 | 2013年预测数 | 2014年预测数 | 1-9月实际数 | 10-12月预测数 | 合计 | 营业总收入 | 620,109.57 | 400,349.11 | 185,396.42 | 585,745.53 | 828,406.41 | 其中:营业收入 | 620,109.57 | 400,349.11 | 185,396.42 | 585,745.53 | 828,406.41 | 营业总成本 | 536,592.98 | 385,277.58 | 179,168.11 | 564,445.69 | 766,214.55 | 其中:营业成本 | 375,572.51 | 270,459.59 | 137,009.56 | 407,469.15 | 582,607.30 | 营业税金及附加 | 28,539.16 | 18,585.13 | 6,049.83 | 24,634.96 | 23,480.21 | 销售费用 | 43,956.28 | 32,370.34 | 11,746.51 | 44,116.85 | 60,967.76 | 管理费用 | 49,603.64 | 34,975.74 | 14,727.24 | 49,702.98 | 52,771.39 | 财务费用 | 33,911.64 | 24,466.21 | 8,530.44 | 32,996.65 | 49,313.03 | 资产减值损失 | 5,009.75 | 4,420.57 | 1,104.53 | 5,525.10 | -2,925.14 | 加:投资收益 | 943.19 | -1,571.36 | -261.36 | -1,832.72 | -656.51 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,227.33 | -1,571.36 | -261.36 | -1,832.72 | -656.51 | 营业利润 | 84,459.78 | 13,500.17 | 5,966.95 | 19,467.12 | 61,535.35 | 加:营业外收入 | 6,482.62 | 2,027.51 | 134.88 | 2,162.39 | 539.51 | 减:营业外支出 | 1,647.80 | 537.48 | - | 537.48 | - | 其中:非流动资产处置损失 | 1,054.81 | 448.70 | - | 448.70 | - | 利润总额 | 89,294.60 | 14,990.20 | 6,101.83 | 21,092.03 | 62,074.86 | 减:所得税费用 | 21,067.95 | 13,218.13 | 3,078.15 | 16,296.28 | 17,324.77 | 净利润 | 68,226.65 | 1,772.07 | 3,023.68 | 4,795.75 | 44,750.09 | 归属于母公司所有者的净利润 | 39,034.41 | -2,449.09 | 1,135.52 | -1,313.57 | 25,940.20 | 少数股东损益 | 29,192.24 | 4,221.16 | 1,888.16 | 6,109.32 | 18,809.89 |
项目 | 2013年1-9月 | 2012年度 | 2011年度 | 营业收入 | 1,717,817,413.42 | 2,615,521,934.69 | 3,111,672,726.70 | 减:营业成本 | 1,015,606,159.03 | 1,562,664,824.52 | 1,641,152,448.23 | 营业税金及附加 | 41,454,224.68 | 54,608,671.92 | 78,248,895.45 | 销售费用 | 146,478,412.13 | 325,982,567.88 | 176,572,477.91 | 管理费用 | 165,161,321.41 | 234,537,197.20 | 295,665,434.11 | 财务费用 | 80,061,606.33 | 95,040,440.93 | 87,945,328.23 | 资产减值损失 | 4,504,489.68 | 1,339,155.41 | 15,826,306.10 | 加:投资收益(损失以“-”号填列) | 16,621,157.12 | -1,238,543.09 | - | 营业利润(亏损以“-”号填列) | 281,172,357.28 | 340,110,533.74 | 816,261,836.67 | 加:营业外收入 | 13,540,737.04 | 100,251,105.25 | 32,087,392.58 | 减:营业外支出 | 4,420,720.29 | 10,245,549.26 | 64,260,221.16 | 其中:非流动资产处置损失 | 3,498,797.17 | 9,797,353.37 | 63,138,451.94 | 利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 290,292,374.03 | 430,116,089.73 | 784,089,008.09 | 减:所得税费用 | 68,949,710.24 | 141,312,929.31 | 187,311,155.34 | 净利润(净亏损以"-"号填列) | 221,342,663.79 | 288,803,160.42 | 596,777,852.75 | 归属于母公司所有者的净利润 | 225,358,712.83 | 311,967,297.60 | 551,623,152.22 | 少数股东损益 | -4,016,049.04 | -23,164,137.18 | 45,154,700.53 | 综合收益总额 | 221,342,663.79 | 288,803,160.42 | 596,777,852.75 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 225,358,712.83 | 311,967,297.60 | 551,623,152.22 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,016,049.04 | -23,164,137.18 | 45,154,700.53 |
项目 | 2013年
9月30日 | 2012年
12月31日 | 2011年
12月31日 | 货币资金 | 971,603,414.95 | 1,007,995,874.93 | 1,460,732,279.05 | 应收票据 | 351,978,759.60 | 565,422,726.21 | 390,292,537.75 | 应收账款 | 97,488,253.88 | 31,969,895.49 | 37,975,704.81 | 预付款项 | 8,630,105.60 | 54,701,418.44 | 90,505,828.80 | 其他应收款 | 20,777,369.69 | 18,206,532.32 | 17,644,074.17 | 存货 | 101,295,574.87 | 130,565,479.29 | 142,476,820.68 | 其他流动资产 | 4,180,082.08 | 29,732,133.09 | 3,039,046.99 | 流动资产合计 | 1,555,953,560.67 | 1,838,594,059.77 | 2,142,666,292.25 | 长期股权投资 | 2,541,623.24 | 2,642,650.91 | 580,000.00 | 固定资产 | 2,086,732,166.86 | 2,261,227,890.59 | 2,277,135,139.71 | 在建工程 | 1,068,803,139.68 | 587,780,901.79 | 373,157,106.66 | 工程物资 | 116,681.19 | 607,773.14 | 36,822.00 | 固定资产清理 | - | - | 6,231,649.48 | 无形资产 | 622,921,269.77 | 217,975,740.49 | 225,058,624.31 | 商誉 | 5,470,937.93 | 5,470,937.93 | 5,642,786.04 | 长期待摊费用 | 51,365,719.80 | - | 600,000.00 | 递延所得税资产 | 32,854,144.88 | 34,962,674.03 | 41,243,391.10 | 其他非流动资产 | 951,065,067.94 | 401,247,416.51 | 104,852,620.61 | 非流动资产合计 | 4,821,870,751.29 | 3,511,915,985.39 | 3,034,538,139.91 | 资产总计 | 6,377,824,311.96 | 5,350,510,045.16 | 5,177,204,432.16 | 短期借款 | 1,048,300,000.00 | 926,000,000.00 | 760,100,000.00 | 应付票据 | 575,423,700.00 | 355,828,500.00 | 293,418,500.00 | 应付账款 | 434,569,174.32 | 398,519,568.29 | 425,513,762.00 | 预收款项 | 92,402,443.06 | 65,329,422.49 | 123,131,440.71 | 应付职工薪酬 | 72,630,668.03 | 79,228,315.39 | 107,119,637.98 | 应交税费 | 63,422,240.32 | 102,245,644.18 | 216,883,581.89 | 应付利息 | 1,857,799.39 | 1,932,565.00 | 2,321,608.70 | 应付股利 | 29,274,334.36 | 1,408,278.23 | - | 其他应付款 | 613,487,210.13 | 220,514,059.09 | 266,021,643.41 | 一年内到期的非流动负债 | 227,731,791.89 | 118,000,000.00 | 174,500,000.00 | 流动负债合计 | 3,159,099,361.50 | 2,269,006,352.67 | 2,369,010,174.69 | 长期借款 | 69,000,000.00 | 159,000,000.00 | 245,000,000.00 | 长期应付款 | 62,140,176.81 | - | - | 其他非流动负债 | 79,266,122.21 | 77,307,635.31 | 73,231,569.76 | 非流动负债合计 | 210,406,299.02 | 236,307,635.31 | 318,231,569.76 | 负债合计 | 3,369,505,660.52 | 2,505,313,987.98 | 2,687,241,744.45 | 股本 | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 770,000,000.00 | 资本公积 | 557,926,626.79 | 600,180,226.79 | 615,837,546.78 | 盈余公积 | 135,102,384.85 | 135,102,384.85 | 93,289,455.47 | 未分配利润 | 1,408,930,356.55 | 1,187,924,320.09 | 876,545,360.38 | 归属于母公司所有者权益合计 | 2,871,959,368.19 | 2,693,206,931.73 | 2,355,672,362.63 | 少数股东权益 | 136,359,283.25 | 151,989,125.45 | 134,290,325.08 | 所有者权益合计 | 3,008,318,651.44 | 2,845,196,057.18 | 2,489,962,687.71 |
项目 | 2013年1-9月 | 2012年度 | 2011年度 | 营业收入 | 1,686,169,571.39 | 2,538,793,013.80 | 3,111,672,726.70 | 减:营业成本 | 986,286,716.86 | 1,498,387,053.68 | 1,641,152,448.23 | 营业税金及附加 | 41,454,224.68 | 54,608,671.92 | 78,248,895.45 | 销售费用 | 140,009,055.90 | 201,202,439.26 | 176,478,684.41 | 管理费用 | 158,784,090.91 | 220,034,962.40 | 293,509,233.06 | 财务费用 | 52,916,050.67 | 77,851,066.21 | 87,991,320.44 | 资产减值损失 | 4,250,109.04 | 679,374.97 | 16,156,421.34 | 加:投资收益(损失以“-”号填列) | -101,027.67 | -1,238,543.09 | - | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - | 营业利润(亏损以“-”号填列) | 302,368,295.66 | 484,790,902.27 | 818,135,723.77 | 加:营业外收入 | 12,173,786.36 | 45,809,562.83 | 32,086,592.58 | 减:营业外支出 | 4,420,720.29 | 10,242,969.44 | 64,160,221.16 | 其中:非流动资产处置损失 | 3,498,797.17 | 9,797,353.37 | 63,138,451.94 | 利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 310,121,361.73 | 520,357,495.66 | 786,062,095.19 | 减:所得税费用 | 75,327,167.47 | 134,935,472.08 | 187,310,155.34 | 净利润(净亏损以"-"号填列) | 234,794,194.26 | 385,422,023.58 | 598,751,939.85 | 归属于母公司所有者的净利润 | 221,006,036.46 | 351,569,568.17 | 552,432,527.93 | 少数股东损益 | 13,788,157.80 | 33,852,455.41 | 46,319,411.92 | 综合收益总额 | 234,794,194.26 | 385,422,023.58 | 598,751,939.85 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 221,006,036.46 | 351,569,568.17 | 552,432,527.93 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 13,788,157.80 | 33,852,455.41 | 46,319,411.92 |
项目 | 2013年
9月30日 | 2012年
12月31日 | 2011年
12月31日 | 货币资金 | 1,709,132,924.69 | 1,868,481,972.15 | 1,830,824,920.50 | 应收票据 | 688,034,885.99 | 951,683,297.28 | 654,900,750.72 | 应收账款 | 138,750,048.16 | 38,595,605.96 | 115,956,365.60 | 预付款项 | 212,654,189.60 | 348,912,075.15 | 321,829,498.41 | 其他应收款 | 562,877,181.03 | 578,533,144.98 | 534,069,943.62 | 存货 | 295,902,076.80 | 260,892,917.72 | 248,127,680.32 | 其他流动资产 | 515,668,097.85 | 315,262,376.70 | 21,028,631.76 | 流动资产合计 | 4,123,019,404.12 | 4,362,361,389.94 | 3,726,737,790.93 | 长期股权投资 | 610,808,875.25 | 626,522,491.09 | 677,555,923.48 | 固定资产 | 5,845,035,960.31 | 6,215,456,484.37 | 5,490,839,231.42 | 在建工程 | 5,446,116,121.05 | 2,123,039,535.25 | 737,388,528.99 | 工程物资 | 174,094,632.70 | 74,045,657.89 | 954,533.54 | 固定资产清理 | 301,825.58 | - | 6,231,649.48 | 无形资产 | 865,749,092.00 | 458,623,652.83 | 371,174,617.70 | 商誉 | 28,516,638.11 | 28,516,638.11 | 5,642,786.04 | 长期待摊费用 | 121,690,853.95 | 45,566,998.05 | 9,720,398.81 | 递延所得税资产 | 33,609,397.75 | 38,668,017.35 | 54,858,090.15 | 其他非流动资产 | 1,440,447,284.57 | 1,391,391,495.02 | 868,072,023.38 | 非流动资产合计 | 14,566,370,681.27 | 11,001,830,969.96 | 8,222,437,782.99 | 资产总计 | 18,689,390,085.39 | 15,364,192,359.90 | 11,949,175,573.92 | 短期借款 | 2,608,300,000.00 | 1,991,000,000.00 | 1,564,630,943.60 | 应付票据 | 1,207,975,500.00 | 891,828,500.00 | 476,418,500.00 | 应付账款 | 2,304,908,755.41 | 981,214,557.13 | 551,593,890.87 | 预收款项 | 291,120,240.87 | 199,319,448.48 | 242,419,750.16 | 应付职工薪酬 | 102,846,330.03 | 143,196,624.73 | 168,601,232.38 | 应交税费 | 133,508,527.28 | 147,408,747.22 | 387,734,894.63 | 应付利息 | 73,381,995.37 | 79,488,120.56 | 2,321,608.70 | 应付股利 | 175,206,003.13 | 16,221,297.52 | - | 其他应付款 | 768,895,654.11 | 385,054,136.11 | 259,095,594.54 | 一年内到期的非流动负债 | 695,584,008.02 | 715,642,189.85 | 443,156,144.70 | 流动负债合计 | 8,361,727,014.22 | 5,550,373,621.60 | 4,095,972,559.58 | 长期借款 | 1,839,500,000.00 | 1,257,625,000.00 | 886,875,000.00 | 应付债券 | 993,072,584.42 | 991,695,789.01 | - | 长期应付款 | 420,963,987.51 | 406,719,877.14 | 82,129,151.97 | 其他非流动负债 | 123,266,866.64 | 108,224,782.12 | 105,368,364.14 | 非流动负债合计 | 3,376,803,438.57 | 2,764,265,448.27 | 1,074,372,516.11 | 负债合计 | 11,738,530,452.79 | 8,314,639,069.87 | 5,170,345,075.69 | 归属于上市公司股东权益合计 | 4,516,943,946.83 | 4,578,987,623.72 | 4,295,306,652.69 | 少数股东权益 | 2,433,915,685.77 | 2,470,565,666.31 | 2,483,523,845.54 | 所有者权益合计 | 6,950,859,632.60 | 7,049,553,290.03 | 6,778,830,498.23 |
项目 | 2013年1-9月 | 2012年度 | 2011年度 | 营业收入 | 4,003,491,095.22 | 6,201,095,661.02 | 6,246,824,424.76 | 减:营业成本 | 2,704,595,918.73 | 3,755,725,105.09 | 3,586,162,996.69 | 营业税金及附加 | 185,851,265.07 | 285,391,553.12 | 208,246,223.11 | 销售费用 | 323,703,406.15 | 439,562,776.53 | 279,592,427.75 | 管理费用 | 349,757,400.95 | 496,036,405.58 | 503,316,645.72 | 财务费用 | 244,662,100.60 | 339,116,425.21 | 227,553,010.04 | 资产减值损失 | 44,205,695.41 | 50,097,512.40 | 57,975,040.21 | 加:投资收益(损失以“-”号填列) | -15,713,615.84 | 9,431,855.02 | -50,989,954.43 | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,713,615.84 | -12,273,340.49 | -51,857,454.43 | 营业利润(亏损以“-”号填列) | 135,001,692.47 | 844,597,738.11 | 1,332,988,126.81 | 加:营业外收入 | 20,275,097.00 | 64,826,245.13 | 55,478,486.38 | 减:营业外支出 | 5,374,795.60 | 16,478,023.47 | 75,502,912.11 | 其中:非流动资产处置损失 | 4,486,953.11 | 10,548,101.09 | 72,779,566.87 | 利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 149,901,993.87 | 892,945,959.77 | 1,312,963,701.08 | 减:所得税费用 | 132,181,276.75 | 210,679,502.31 | 334,017,099.80 | 净利润(净亏损以"-"号填列) | 17,720,717.12 | 682,266,457.46 | 978,946,601.28 | 归属于母公司所有者的净利润 | -24,490,850.04 | 390,344,067.18 | 622,989,482.53 | 少数股东损益 | 42,211,567.16 | 291,922,390.28 | 355,957,118.75 | 综合收益总额 | 17,720,717.12 | 682,266,457.46 | 978,946,601.28 | 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -24,490,850.04 | 390,344,067.18 | 622,989,482.53 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 42,211,567.16 | 291,922,390.28 | 355,957,118.75 |
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