一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 | 徐增增 |
主管会计工作负责人姓名 | 黄圣爱 |
会计机构负责人(会计主管人员)姓名 | 卢玉平 |
公司负责人徐增增、主管会计工作负责人黄圣爱及会计机构负责人(会计主管人员)卢玉平保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
总资产 | 1,384,065,657.53 | 1,681,884,654.44 | -17.71 |
归属于上市公司股东的净资产 | 775,963,117.71 | 842,199,162.72 | -7.86 |
| 年初至报告期末
(1-9月) | 上年初至上年报告期末
(1-9月) | 比上年同期增减(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 158,215,835.56 | -565,079,128.07 | 不适用 |
| 年初至报告期末
(1-9月) | 上年初至上年报告期末
(1-9月) | 比上年同期增减(%) |
营业收入 | 3,170,698,240.97 | 5,244,414,866.37 | -39.54 |
归属于上市公司股东的净利润 | -56,320,318.92 | 45,215,512.01 | -224.56 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -50,146,639.66 | 44,632,319.65 | -212.35 |
加权平均净资产收益率(%) | -6.90 | 8.44 | 减少15.34个百分点 |
基本每股收益(元/股) | -0.2788 | 0.2878 | -196.88 |
稀释每股收益(元/股) | -0.2788 | 0.2878 | -196.88 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
股东总数 | 13,434 |
前十名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数
(股) | 持有有限售条件股份数量(股) | 质押或冻结的股份数量(股) |
上海龙宇控股有限公司 | 境内非国有法人 | 57.16 | 115,470,070 | 115,470,070 | 质押34,000,000 |
徐增增 | 境内自然人 | 5.95 | 12,015,653 | 12,015,653 | 无 |
刘振光 | 境内自然人 | 3.07 | 6,204,990 | 6,204,990 | 无 |
中融国际信托有限公司-中融神州1号 | 其他 | 1.43 | 2,890,000 | 2,890,000 | 无 |
李晓静 | 境内自然人 | 1.10 | 2,217,110 | 2,217,110 | 无 |
施世令 | 境内自然人 | 0.89 | 1,792,552 | 1,792,552 | 无 |
张靖 | 境内自然人 | 0.89 | 1,792,552 | 1,792,552 | 无 |
蒋德平 | 境内自然人 | 0.60 | 1,208,338 | 1,208,338 | 无 |
沈桂英 | 境内自然人 | 0.32 | 637,962 | 637,962 | 无 |
陈玉全 | 境内自然人 | 0.30 | 610,513 | 610,513 | 无 |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 |
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量(股) | 股份种类及数量
(股) |
中融国际信托有限公司-中融神州1号 | 2,890,000 | 人民币普通股2,890,000 |
李晓静 | 2,217,110 | 人民币普通股2,217,110 |
蒋德平 | 1,208,338 | 人民币普通股1,208,338 |
沈桂英 | 637,962 | 人民币普通股637,962 |
陈玉全 | 610,513 | 人民币普通股610,513 |
易淳 | 500,000 | 人民币普通股500,000 |
吴海波 | 448,599 | 人民币普通股448,599 |
方雪宁 | 447,800 | 人民币普通股447,800 |
姚炎鑫 | 403,200 | 人民币普通股403,200 |
陈玉青 | 374,995 | 人民币普通股374,995 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 龙宇控股由徐增增、刘振光、刘策 100%控股,刘振光与徐增增为夫妻关系,刘策为刘振光与徐增增之子。徐增增为本公司董事长,刘振光为本公司董事,施世令为本公司董事、经理,张靖为本公司副经理。除上述情形之外,公司未知上述前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产负债表项目 | 2013年9月30日 | 2012年12月31日 | 变动比例(%) |
应收票据 | 178,926,500.27 | 43,357,231.08 | 312.68 |
预付账款 | 211,020,386.88 | 513,643,192.51 | -58.92 |
其他应收款 | 14,351,910.17 | 6,141,800.32 | 133.68 |
其他流动资产 | 155,331.96 | 294,225.18 | -47.21 |
在建工程 | 23,076.92 | 4,902,288.00 | -99.53 |
长期待摊费用 | 370,017.07 | 136,226.73 | 171.62 |
递延所得税资产 | 1,461,689.81 | 3,628,176.36 | -59.71 |
短期借款 | 337,951,400.00 | 507,300,000.00 | -33.38 |
应付票据 | - | 40,000,000.00 | -100.00 |
应交税费 | -3,974,298.37 | 17,447,642.17 | -122.78 |
专项储备 | 984,692.48 | 542,380.03 | 81.55 |
外币报表折算差额 | -273,461.80 | -15,423.26 | 1,673.05 |
| | | |
利润表项目 | 2013年1-9月 | 2012年1-9月 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,170,698,240.97 | 5,244,414,866.37 | -39.54 |
营业成本 | 3,131,436,975.76 | 5,057,515,533.18 | -38.08 |
营业税金及附加 | 1,434,166.81 | 5,873,415.67 | -75.58 |
管理费用 | 22,159,347.82 | 16,144,271.82 | 37.26 |
财务费用 | 21,669,410.41 | 33,676,672.09 | -35.65 |
资产减值损失 | -5,256,352.30 | 6,089,666.76 | -186.32 |
投资收益 | -13,022,346.32 | -1,125,518.95 | 1,057.01 |
| | | |
现金流量表项目 | 2013年1-9月 | 2012年1-9月 | 变动比例(%) |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,404,842,433.61 | 5,803,746,486.27 | -41.33 |
收到的税费返还 | 4,029,941.42 | 1,793,277.10 | 124.72 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,130,839,745.72 | 6,227,122,629.47 | -49.72 |
经营活动产生的现金流量净额 | 158,215,835.56 | -565,079,128.07 | -128.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,199.00 | 41,024.80 | -89.76 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,148,756.72 | 3,766,285.26 | 142.91 |
投资支付的现金 | 13,425,888.15 | - | 100.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,570,445.87 | -4,850,779.41 | 365.30 |
吸收投资收到的现金 | - | 307,426,116.33 | -100.00 |
取得借款收到的现金 | 290,000,000.00 | 836,612,508.89 | -65.34 |
分配股利、利润或偿付利息 | 33,851,577.67 | 25,683,440.59 | 31.80 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -271,151,577.67 | 486,416,831.94 | -155.74 |
资产负债表项目
应收票据:报告期末银行承兑汇票时点数因新开出的银行承兑汇票临时增加
预付账款:2012年末向供应商采购油品订单陆续到货,且报告期末未签订新的大额采购合同
其他应收款:新增新加坡期货保证金40万元、诉讼及反担保费258万元、代垫打捞费275万元、船舶备用金75万元、个人借款80万元、预付运费68万元、预付船舶改建款25万元
其他流动资产:期末待认证进项税额减少
在建工程:在建船舶转入固定资产
长期待摊费用:新加坡龙宇装修费计入长期待摊费用
递延所得税资产:报告期存货价格重估,跌价损失转回
短期借款:债务融资规模降低
应付票据:报告期末银行承兑汇票已全部承兑
应交税费:报告期末增值税未抵扣进项税额较多,且2012年企业所得税汇算清缴已结清
专项储备:计提安全生产费
外币报表折算差额:汇兑损益
利润表项目
营业收入:见本报告3.4
营业成本:与收入同比下降
营业税金及附加:报告期内留抵进项税增多,流转税及附加税同步下降
管理费用:新增新加坡龙宇费用
财务费用:降低债务融资规模,相应减少了利息支出
资产减值损失:报告期存货价格重估,跌价损失转回
投资收益:报告期较去年同期以套期保值为目的的期货投资亏损增加
现金流量表项目:
销售商品、提供劳务收到的现金:营业收入下降
收到的税费返还:报告期较去年同期补贴收入有所增加,同时,去年大部分补贴收入在第四季度收到入账
购买商品、接受劳务支付的现金:随营业收入同步下降
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额:同期处置固定资产减少
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:报告期两条重油船在进行双底双壳改造,新船龙宇16支付进度款,并于2013年7月完工
投资支付的现金:报告期新加坡龙宇投资以套期保值为目的的原油期货和纸货
吸收投资收到的现金:去年同期因公司首次公开发行获得募集资金
取得借款收到的现金:降低了债务融资规模
分配股利、利润或偿付利息:报告期支付2012年股利1,010万元
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(1) 避免同业竞争的承诺
承诺方 | 公司控股股东及公司实际控制人 |
承诺事项 | 承诺目前和将来不经营与公司相同或相似的业务,并保证所控制的企业现在和将来不经营与公司相同或相似的业务。 |
承诺背景 | 与首次公开发行相关的承诺 |
承诺类型 | 解决同业竞争 |
承诺时间及期限 | 公司首次公开发行股票上市招股,无期限 |
是否有履行期限 | 是 |
是否及时严格执行 | 是 |
(2) 关于现金分红的承诺
承诺方 | 公司 |
承诺事项 | 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15% |
承诺背景 | 与首次公开发行相关的承诺 |
承诺类型 | 分红 |
承诺时间及期限 | 公司首次公开发行股票上市招股,无期限 |
是否有履行期限 | 是 |
是否及时严格执行 | 是 |
(3) 关于股份锁定的承诺
承诺方 | 公司控股股东及公司实际控制人;监事会主席马荧、高级管理人员施世令、张靖及股东李解丰、罗强、黄圣爱; |
承诺事项 | 自本次发行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份 |
承诺方 | 公司董事徐增增、刘振光,监事会主席马荧,高级管理人员施世令、张靖、黄圣爱; |
承诺事项 | 在上述承诺的限售期届满后,任职期间每年转让公司股份数量不超过所持有股份总数的百分之二十五,在离职后半年内,不转让所持有的公司股份 |
承诺背景 | 与首次公开发行相关的承诺 |
承诺类型 | 股份限售 |
承诺时间及期限 | 公司首次公开发行股票上市招股,见上述承诺事项描述 |
是否有履行期限 | 是 |
是否及时严格执行 | 是 |
(4) 自然人股东关于个人所得税缴纳问题的承诺
承诺方 | 徐增增等十四名自然人股东 |
承诺事项 | 2008年9月,龙宇石化整体变更设立为股份有限公司,并以经审计的净资产折为股份有限公司的股本总额15,000万元。公司原注册资本为129,648,089元,本次以盈余公积、未分配利润转增股本20,351,911元,其中:自然人股东转增部分为4,393,195.25元,应缴纳个人所得税为878,639.05元。对于本次股份改制过程中自然人股东涉及的应缴个人所得税,根据上海市浦东新区地方税务局2009年1月7日出具的《拟上市中小企业转增股本备案通知书》(浦税拟备2号),同意上述个人所得税暂缓征收,予以备案,在取得股权分红派息时,一并缴纳;对此,徐增增等十四名自然人股东分别出具《承诺函》承诺,其在取得发行人的分红派息时,一并缴纳本次以未分配利润、盈余公积转增股本过程中应缴纳的个人所得税;如因国家有关部门提前要求缴纳相应的个人所得税或者要求公司代扣代缴所涉的个人所得税情形时,愿意承担补缴所得税款及相关费用,并及时予以缴纳;如因此给公司带来损失时,愿意承担相应的补偿责任。 |
承诺背景 | 其他 |
承诺类型 | 其他 |
承诺时间及期限 | 公司首次公开发行股票上市招股,见上述承诺事项描述 |
是否有履行期限 | 是 |
是否及时严格执行 | 2013年4月8日公司第二届董事会第十一次会议、2013年6月13日公司2012年度股东大会审议通过公司2012年利润分配方案及公积金转增资本方案,每10股派发现金股利0.5元人民币(含税),公司2012年不进行资本金转增股本。2013年7月24日,公司将上述现金股利派发给截至2013年7月17日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东。上述十四名自然人股东所承诺的个人所得税,已由公司代扣代缴完毕。 |
(5) 龙宇控股关于上海紫锦核定征收企业所得税问题的承诺
承诺方 | 公司控股股东 |
承诺事项 | 经主管税务部门批准,公司子公司上海紫锦2006年和2007年实行核定征收方式,按照营业收入的3.3%计算缴纳企业所得税,实际缴纳企业所得税额分别为1,311,430.09元和330,000.00元,如上海紫锦按照查账征收方式缴纳企业所得税,则2006年和2007年应缴企业所得税额分别应为3,420,362.94元和169,048.05元,查账征收方式和核定征收方式应缴企业所得税的差额分别为2,108,932.85元和-160,951.95元,占公司净利润的比例分别为9.19%和-0.31%。上海紫锦经申请已经获准自2008年开始以查账征收方式缴纳企业所得税。
上海紫锦按照核定征收方式缴纳企业所得税,虽经主管税务部门批准,但与国家税务总局核定征收企业所得税相关规定的有关情形未完全一致,如果主管税务部门撤销以前年度对上海紫锦实行核定征收企业所得税的意见,则上海紫锦存在补缴企业所得税的可能,可能补缴2006年度企业所得税的金额为2,108,932.85元,2007年度不需补缴。为此,公司控股股东就上海紫锦可能存在的补缴所得税风险作出了全额补偿的承诺:如果由于上海市地方有关税收征管政策和国家有关部门颁发的相关税收政策存在差异,导致国家有关税务主管部门追缴上海紫锦船务有限公司2007年及以前年度企业所得税差额或滞纳金的情况,承诺人同意对该公司所需补交的所得税税款及相关费用予以全额补偿。 |
承诺背景 | 其他 |
承诺类型 | 其他 |
承诺时间 | 公司首次公开发行股票上市招股,无期限 |
是否有履行期限 | 报告期内尚无需要补缴 |
是否及时严格履行 | 报告期内尚无需要补缴 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受以下因素影响,本公司2013年前三季度营业收入较去年同期下降,利润出现亏损:
1、 石油石化市场需求增速下降以及航运业的持续低迷都在不同程度上波及了整个产业链,公司船用燃料油业务受到的影响较大,具体表现为:
1) 航运业的持续低迷导致船用燃料油需求的下降;
2) 由于航运业的持续低迷,部分航运企业资金链比较紧张,为控制信用风险,公司主动收紧对部分客户的船用燃料油供应,导致业务量有所缩减。
2、 报告期内国内柴油消费出现下降,地方炼油企业普遍开工率较低,加之一季度受春节影响部分地方炼油企业停工检修,造成公司面对地方炼油企业客户的调合油及非调合油销售的下降。
近期虽有数据显示航运业有企稳迹象,但航运业是否能持续好转尚不明朗,同时,宏观环境的改善传递至公司经营也需要一定时间。如果上述宏观环境和行业状况短期内没有根本改变,本公司2013年初至2013年12月31日止的累计净利润仍可能为亏损。
上海龙宇燃油股份有限公司
法定代表人:徐增增
2013年10月31日