招商基金管理有限公司（以下简称“本公司”或“基金管理人”）于２０１３年８月２７日在指定媒体及本公司网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｍｆｃｈｉｎａ．ｃｏｍ）发布了《招商双债增强分级债券型证券投资基金之双债增强Ａ份额开放申购、赎回业务的公告》（简称“《开放公告》”）、《招商双债增强分级债券型证券投资基金之双债增强Ａ份额折算方案公告》（简称“《折算公告》”）。２０１３年８月３０日为双债增强Ａ的第１个基金份额折算基准日及开放申购与赎回日，现将相关事项公告如下：

　一、本次双债增强Ａ的基金份额折算结果

　根据《折算公告》的规定，２０１３年８月３０日，双债增强Ａ的基金份额净值为１．０２１５５８９０元，据此计算的双债增强Ａ的折算比例为１．０２１５５８９０，折算后，双债增强Ａ的基金份额净值调整为１．０００元，基金份额持有人原来持有的每１份双债增强Ａ相应增加至１．０２１５５８９０份。折算前，双债增强Ａ的基金份额总额为１，０５０，０４５，３１１．９４份，折算后，双债增强Ａ的基金份额总额为１，０７２，６８３，１３３．８２份。各基金份额持有人持有的双债增强Ａ经折算后的份额数采用舍去尾数的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金资产。

　投资者自２０１３年８月３０日起（含该日）可在销售机构查询其原持有的双债增强Ａ份额的折算结果。

　二、本次双债增强Ａ开放申购与赎回的确认结果

　根据《开放公告》的规定，所有经确认有效的双债增强Ａ的赎回申请全部予以成交确认，据此确认的双债增强Ａ赎回总份额为７２３，６５６，７４２．１３份。

　截止２０１３年９月２日，双债增强Ｂ的份额数为４５０，０９０，１３６．４３份。根据《基金合同》的规定，本基金《基金合同》生效之日起２年内，双债增强Ａ的份额余额原则上不得超过７／３倍双债增强Ｂ的份额余额（即１，０５０，２１０，３１８．３３份，下同）。

　对于双债增强Ａ 的申购申请，如果对双债增强Ａ 的全部有效申购申请进行确认后，双债增强Ａ 的份额余额小于或等于７／３ 倍双债增强Ｂ 的份额余额，则所有经确认有效的双债增强Ａ的申购申请全部予以成交确认；如果对双债增强Ａ 的全部有效申购申请进行确认后，双债增强Ａ的份额余额大于７／３ 倍双债增强Ｂ 的份额余额，则在经确认后的双债增强Ａ 份额余额不超过７／３ 倍双债增强Ｂ 的份额余额范围内，对全部有效申购申请按比例进行成交确认。

　经本公司统计，２０１３年８月３０日，双债增强Ａ的有效申购申请总额为７２，３０５，８６２．９４元，有效赎回申请总份额为７２３，６５６，７４２．１３份。本次双债增强Ａ的全部有效申购申请经确认后，双债增强Ａ的份额余额将小于７／３倍双债增强Ｂ的份额余额，因此，基金管理人对全部有效申购申请予以成交确认。

　本基金管理人已经于２０１３年９月２日根据上述原则对本次双债增强Ａ的全部申购与赎回申请进行了确认，并为投资者办理了有关份额权益的注册登记变更手续。投资者可于２０１３年９月３日起到各销售网点查询申请与赎回的确认情况。投资者赎回申请成功后，本基金管理人将自２０１３年９月２日起７ 个工作日内通过相关销售机构将赎回款项划往基金份额持有人账户。

　本次双债增强Ａ实施基金份额折算及开放申购与赎回结束后，截止２０１３年９月２日，本基金的总份额为８７１，４２２，３９１．０６份，其中，双债增强Ａ总份额为４２１，３３２，２５４．６３份，双债增强Ｂ的基金份额未发生变化，仍为４５０，０９０，１３６．４３份。

　根据《基金合同》的规定，双债增强Ａ自２０１３年８月３１日起（含该日）的年收益率（单利）根据双债增强Ａ的本次开放日，即２０１３年８月３０日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币１年期银行定期存款基准利率３．００％加上１．３％与４％之间的最大值进行计算，故：

　双债增强Ａ的年收益率（单利）＝＠＝４．３％

　双债增强Ａ的年收益率以百分数形式表示，其计算按照四舍五入的方法保留到以百分比计算的小数点后第２位。

　风险提示：

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金时应认真阅读本基金的《基金合同》和《招募说明书》等相关法律文件。

　招商基金管理有限公司

　２０１３年９月３日