基金管理人：东方基金管理有限责任公司

基金托管人：中国民生银行股份有限公司

报告送出日期： 二〇一三年八月二十九日

§１重要提示及目录

１．１重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月１５日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自２０１３年１月１日起至６月３０日止。

§２基金简介

２．１基金基本情况

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２．２基金产品说明

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２．３基金管理人和基金托管人

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２．４信息披露方式

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§３主要财务指标和基金净值表现

３．１主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

③本基金每日分配收益，按月结转份额。

３．２基金净值表现

３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

东方金账簿货币市场证券投资基金

份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（２００６年８月２日至２０１３年６月３０日）

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§４管理人报告

４．１基金管理人及基金经理情况

４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为东方基金管理有限责任公司。东方基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”）经中国证监会批准（证监基金字【２００４】８０号）于２００４年６月１１日成立，是《中华人民共和国证券投资基金法》施行后成立的第一家基金管理公司。本公司注册资本２亿元人民币。本公司股东为东北证券股份有限公司，持有股份６４％；河北省国有资产控股运营有限公司，持有股份２７％；渤海国际信托有限公司，持有股份９％。截止２０１３年６月３０日，本公司管理十只开放式证券投资基金——东方龙混合型开放式证券投资基金、东方精选混合型开放式证券投资基金、东方金账簿货币市场证券投资基金、东方策略成长股票型开放式证券投资基金、东方稳健回报债券型证券投资基金、东方核心动力股票型开放式证券投资基金、东方保本混合型开放式证券投资基金、东方增长中小盘混合型开放式证券投资基金、东方强化收益债券型证券投资基金、东方央视财经５０指数增强型证券投资基金。

４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注：①此处的任职日期和离任日期均指在法定信息披露媒体正式公告之日。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》及其各项实施准则、《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１ 公平交易制度的执行情况

基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（２０１１年修订），制定了《东方基金管理有限责任公司公平交易管理制度》。

基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，基金管理人按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；对于银行间交易，按照时间优先、价格优先的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。

基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常交易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。

本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。

４．３．２异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量５％的情况。

４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

２０１３年上半年，全球经济复苏进度不一。其中，美国失业率稳步下降，美联储已计划年内削减ＱＥ规模，在海外经济体中率先走出危机；欧元区整体失业率仍高，欧央行罕见地表达了负利率的政策基调；日本则扩大量宽规模，日元大幅贬值，但对其出口改善依旧有限。国内方面，受人民币币值稳定、且贸易套利增加影响，上半年外汇占款大幅激增，货币供应量明显提高，但除了房地产销售和投资表现较好之外，制造业投资逐步萎缩，实体经济需求较弱，ＣＰＩ维持低位运行，ＰＰＩ则连续负增长。

１－５月份，银行间市场流动性充足，各品种收益率均出现下行，其中，长端下行幅度高于短端，体现对经济下行的反应，而信用债收益率下行幅度达到４０－８０ｂｐ，低评级信用利差进一步缩窄。而６月份，由于外管局２０号文的实施，叠加美联储逐步减少购债规模的影响，银行间市场资金面空前紧张，回购利率一度达到３０％，创下了近几年来的新高，债券市场大幅调整，收益率纷纷回升至年初水平，随着央行在月底进行流动性的投放，市场有所稳定，收益率也迅速回落。总体来看，上半年债券收益率呈现先抑后扬的走势，收益率曲线严重平坦化，整体水平也略有上升。

报告期内，本基金维持存款、逆回购和信用债的基本配置结构，对季度末流动性进行重点管理，也因此在６月底获得较好的再投资机会，组合的静态收益明显提高。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

２０１３年１月１日至６月３０日，本基金净值增长率为１．８４７１％，业绩比较基准收益率为０．１７３６％，高于业绩比较基准１．６７３５％。

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

２０１３年下半年，国内经济有利的因素在于房地产销售、投资的平稳对经济形成支撑，不利的因素在于欧洲债务问题有所反复、美联储减少购债规模进程的不确定性，总体来看，在无政策引导和刺激的情况下，经济增长依然面临向下的压力。而资金面由于离岸市场人民币贬值预期走强，资金趋势性流出新兴市场的影响，整体较上半年有所趋紧。由于经济走弱，信用风险的暴露将会增加，我们继续把组合流动性管理放在首位，调整持券结构，进一步提高组合的信用等级，并维持久期的合理稳定。

“诚信是基，回报为金”，我们珍惜持有人的每一份利益，用我们的专业知识、勤恳态度，谋求长期、稳定的回报。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会公告【２００８】３８号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求，本基金管理人成立了东方基金管理有限责任公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），成员由总经理、督察长、投资总监、基金经理和风险管理部、交易部、登记清算部、监察稽核部负责人组成，估值委员会成员均具备良好的专业知识、专业胜任能力和独立性，熟悉基金投资品种及基金估值法律法规。职责分工分别如下：

总经理、督察长、投资总监：参与估值小组的日常工作，负责对基金投资组合中“长期停牌”等没有市价的股票所属行业和重估方法形成最后决议；

基金经理：参与估值小组的日常工作，对采纳的估值方法和估值模型等发表意见和建议，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权；

交易部：负责提议召开估值委员会会议，并将已形成决议的重估方法所适用的金融产品明细提供风险管理部；

风险管理部：负责制定估值模型、假设及参数、确定参考行业指数并采集行业指数，据其计算估值公允价格；

登记清算部：负责估值事宜的内外部协调，依据风险管理部提供的公允价格对投资品种进行估值，计算基金资产净值及基金份额净值，并按照监管部门要求作好相关信息披露工作；

监察稽核部：对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改。

除基金经理外，参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。

截止本报告期期末，公司已与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况，本基金应分配且已分配利润２７，７８７，７６７．９４元；本基金本报告期末无应分配而尚未分配利润的情况。

§５托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

中国民生银行根据《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》和《东方金账簿货币市场证券投资基金托管协议》，托管东方金账簿货币市场证券投资基金（以下简称“东方金账簿基金”）。

本半年度，中国民生银行在东方金账簿基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本半年度，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人——东方基金管理有限责任公司在东方金账簿基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本半年度，基金管理人——东方基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

由东方金账簿基金管理人——东方基金管理有限责任公司编制，并经本托管人复核审查的本半年度报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

§６半年度财务会计报告（未经审计）

６．１资产负债表

会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金

报告截止日：２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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注：报告截止日２０１３年６月３０日，基金份额净值１．００００元，基金份额总额１，３０４，５７０，０３８．４０份。

６．２利润表

会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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６．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：东方金账簿货币市场证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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报告附注为财务报表的组成部分。

本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：孙晔伟，主管会计工作负责人：张蓉梅，会计机构负责人：郝丽琨

６．４报表附注

６．４．１ 基金基本情况

东方金账簿货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”）根据２００６年６月６日中国证监会《关于同意东方金账簿货币市场证券投资基金募集的批复》（证监基金字【２００６】１０６号）和《关于东方金账簿货币市场证券投资基金募集时间安排的确认函》（基金部函【２００６】１４６号）的核准，由基金发起人东方基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》自２００６年７月３日至２００６年７月２８日公开募集设立。本基金为货币市场基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集４８９，９２４，２５６．２２元人民币，业经天华会计师事务所“天华验字（２００６）第５８－０６号”及“天华验字（２００６）第５８－０７号”验资报告验证。经向中国证监会备案，《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》于２００６年８月２日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为４８９，９８９，５０８．８４份基金单位，其中认购资金利息折合６５，２５２．６２份基金单位。本基金的基金管理人为东方基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东方金账簿货币市场证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于：现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限在三百九十七天以内（含三百九十七天）的债券、期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。

６．４．２ 会计报表的编制基础

本基金的会计报表按照财政部２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）及应用指南、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第３号—半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号—年度报告和半年度报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第３号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。

６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年６月３０日的财务状况以及２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日的经营成果和基金净值变动情况。

６．４．４ 重要会计政策和会计估计

本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告保持一致。

６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

６．４．５．１ 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

６．４．５．２ 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

６．４．５．３ 差错更正的说明

本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。

６．４．６ 税项

根据财政部、国家税务总局财税【２００２】１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税【２００４】７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【２００８】１号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

（１）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。

（２）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

（３）对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不缴纳营业税和企业所得税。

６．４．７ 关联方关系

６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

报告期内中辉国华实业（集团）有限公司向东北证券股份有限公司转让其所持东方基金管理有限责任公司１８％的股权，不再为本基金管理人关联方。

６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

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６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

６．４．８．１．１股票交易

本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。

６．４．８．１．２权证交易

本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。

６．４．８．１．３债券交易

本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。

６．４．８．１．４债券回购交易

本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

６．４．８．１．５应支付关联方的佣金

本报告期及上年度可比期间，本基金无应支付关联方的佣金。

６．４．８．２关联方报酬

６．４．８．２．１ 基金管理费

单位：人民币元

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注：①计提标准：基金管理费按前一日基金资产净值的０．３３％年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．３３％÷当年天数

Ｈ 为每日应计提的基金管理费

Ｅ 为前一日基金资产净值

②计提方式与支付方式：基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次日起２ 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

６．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

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注：①计提标准：基金托管费按前一日基金资产净值的０．１０％年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．１０％÷当年天数

Ｈ 为每日应计提的基金托管费

Ｅ 为前一日的基金资产净值

②计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次日起２ 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

６．４．８．２．３销售服务费

单位：人民币元

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注：①计提标准：基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．２５％年费率计提。

计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．２５％÷当年天数

Ｈ 为每日应计提的基金销售服务费

Ｅ 为前一日的基金资产净值

②计提方式与支付方式：基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送上月基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次日起２ 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。

６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期及上年度可比期间，均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间，本基金管理人均未运用固有资金投资本基金。

６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

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注：本期末余额中包含１００，０００，０００．００元定期存款。

６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期及上年度可比期间内，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。

６．４．９ 期末（２０１３年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发／增发证券而于期末流通受限的证券。

６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有股票。

６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额４，９９９，８７７．５０元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

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６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金未持有在交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。

６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至本半年度报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§７投资组合报告

７．１期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

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７．２债券回购融资情况

金额单位：人民币元

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注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。

７．３基金投资组合平均剩余期限

７．３．１ 投资组合平均剩余期限基本情况

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报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过１８０天。

７．３．２ 期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

７．４期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

７．５期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

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７．６“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

７．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

７．８投资组合报告附注

７．８．１ 基金计价方法说明

本基金采用摊余成本法计价。

７．８．２本报告期内本基金持有剩余期限小于３９７天但剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券，但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值２０％的情况。

７．８．３本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

７．８．４期末其他各项资产构成

单位：人民币元

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§８基金份额持有人信息

８．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

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８．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

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注：（１）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间：０

（２）该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间：０

§９开放式基金份额变动

单位：份

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注：基金总申购份额包含红利再投资、基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。

§１０重大事件揭示

１０．１基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

１０．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

经本基金管理人２０１３年第一次临时股东会会议决议，聘任何俊岩先生、郭兴哲先生担任公司董事，齐伟丽女士、邱建武先生不再担任本基金管理人董事；聘任赵振兵先生、肖向辉先生担任公司监事，何俊岩先生、田文艳女士不再担任本基金管理人监事。经本基金管理人第三届董事会第二十八次临时会议决议，本基金管理人于２０１３年５月１４日发布了《东方基金管理有限责任公司变更高管人员的公告》，刘鸿鹏先生担任本基金管理人副总经理职务。

本基金管理人已分别通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及本基金管理人网站对上述高级管理人员变更情况履行了信息披露义务，并在本基金及本基金管理人管理的其他基金的招募说明书－基金管理人部分及时更新了上述高级管理人员、董事、监事变更情况。

本基金托管人２０１３年７月１３日发布公告，根据业务需要，聘任杨春萍为中国民生银行资产托管部副总经理（主持工作），同时解聘刘湣棠中国民生银行资产托管部总经理职务。

１０．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，公司存在一起未决诉讼案件，系原公司员工与公司之间的民事诉讼案件，公司为被告。截止报告日，上述诉讼仍在审理中。

公司没有其他诉讼和仲裁情况。

１０．４基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未发生改变。

１０．５报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内本基金审计机构未发生变更。

１０．６管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

１０．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

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注：（１）此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。

（２）交易单元的选择标准和程序：

本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下７个方面：①资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于３亿元人民币；②财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；③经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；④内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；⑤具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；⑥研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；⑦收取的佣金率。

本基金管理人选择代理所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步骤：①券商服务评价；②拟定租用对象：由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；③上报批准：研究部将拟定租用对象按程序报公司总经理办公会研究通过后，基金的主交易单元报董事会批准租用；其他交易单元报公司董事长，由董事长根据董事会授权批准租用；④签约：在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。签约时，要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式六份，协议双方及证券主管机关各留存一份，基金管理人留存监察稽核部备案，报中国证券监督管理委员会备案并按照规定在基金的年度报告和半年度报告中公告相关内容。

（３）本报告期内本基金租用的券商交易单元未发生变更。

１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

１０．８偏离度绝对值超过０．５％的情况

本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过０．５％的情况。

§１１影响投资者决策的其他重要信息

东方基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”）于２０１３年４月８日发布公告《东方基金管理有限责任公司关于增加注册资本及修改公司章程的公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可［２０１３］２５０ 号文审核批准，本公司注册资本由 １００，０００，０００ 元人民币增加至 ２００，０００，０００ 元人民币。其中，东北证券股份有限公司增加出资 ６４００ 万元，河北省国有资产控股运营有限公司增加出资 ３６００ 万元。同时，就本公司增加注册资本、股东出资相关内容修改公司章程。

东方基金管理有限责任公司

２０１３年８月２９日

基金简称	东方金账簿货币
基金主代码	４００００５
交易代码	４００００５
基金运作方式	契约型开放式
基金合同生效日	２００６年８月２日
基金管理人	东方基金管理有限责任公司
基金托管人	中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额	１，３０４，５７０，０３８．４０份
基金合同存续期	不定期

投资目标	在强调本金安全性、资产充分流动性的前提下，追求稳定的当期收益。
投资策略	本基金以价值分析为基础，以主动式的科学投资管理为手段，把握宏观经济走向与微观经济脉搏，通过以剩余期限为核心的资产配置，充分考虑各类资产的收益性、流动性及风险性特征，追求基金资产稳定的当期收益。
业绩比较基准	银行税后活期利率
风险收益特征	本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率均低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。

项目		基金管理人	基金托管人
名称		东方基金管理有限责任公司	中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人	姓名	李景岩	关悦
	联系电话	０１０－６６２９５８８８	０１０－５８５６０６６６
	电子邮箱	ｘｘｐｌ＠ｏｒｉｅｎｔ－ｆｕｎｄ．ｃｏｍ	ｇｕａｎｙｕｅ２＠ｃｍｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
客户服务电话		０１０－６６５７８５７８或４００－６２８－５８８８	９５５６８
传真		０１０－６６５７８７００	０１０－５８５６０７９４

登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址	ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｏｒｉｅｎｔ－ｆｕｎｄ．ｃｏｍ或ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｆ５８８８．ｃｏｍ
基金半年度报告备置地点	本基金管理人及本基金托管人住所

３．１．１ 期间数据和指标	报告期（２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日）
本期已实现收益	２７，７８７，７６７．９４
本期利润	２７，７８７，７６７．９４
本期净值收益率	１．８４７１％
３．１．２ 期末数据和指标	报告期末（２０１３年６月３０日）
期末基金资产净值	１，３０４，５７０，０３８．４０
期末基金份额净值	１．００００

阶段	份额净值收益率①	份额净值收益率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
过去一个月	０．３１８６％	０．００３９％	０．０２８８％	０．００００％	０．２８９８％	０．００３９％
过去三个月	０．９６４７％	０．００４９％	０．０８７３％	０．００００％	０．８７７４％	０．００４９％
过去六个月	１．８４７１％	０．００４４％	０．１７３６％	０．００００％	１．６７３５％	０．００４４％
过去一年	３．７３３６％	０．００５３％	０．３５０２％	０．００００％	３．３８３４％	０．００５３％
过去三年	１１．５４２１％	０．００５９％	１．２４３７％	０．０００２％	１０．２９８４％	０．００５７％
自基金合同生效起至今	２２．７５５６％	０．００７１％	７．５３２４％	０．００３１％	１５．２２３２％	０．００４０％

姓名	职务	任本基金的基金经理（助理）期限		证券从业年限	说明
		任职日期	离任日期
王丹丹（女士）	本基金基金经理、投资决策委员会委员	２０１０－０９－１６	－	７年	中国人民银行研究生部金融学硕士，７年基金从业经历。２００６年６月加盟东方基金管理有限责任公司，曾任债券研究员、债券交易员、东方金账簿货币市场证券投资基金基金经理助理。现任投资决策委员会委员、东方金账簿货币市场证券投资基金基金经理、东方强化收益债券型证券投资基金基金经理。
姚航（女士）	本基金基金经理助理	２０１２－０８－１６	－	９年	中国人民大学工商管理硕士，９年证券从业经历。２００４年－２０１０年任职于嘉实基金管理有限公司运营部。２０１０年１０月加盟东方基金管理有限责任公司，曾任债券交易员。现任东方强化收益债券型证券投资基金基金经理助理。

资 产	本期末 ２０１３年６月３０日	上年度末 ２０１２年１２月３１日
资 产：
银行存款	１３０，５０１，１５２．４３	３００，２７７，２７２．９３
结算备付金	－	－
存出保证金	－	－
交易性金融资产	７２０，１６８，１０８．３６	５９０，５５３，２４５．０６
其中：股票投资	－	－
基金投资	－	－
债券投资	７２０，１６８，１０８．３６	５９０，５５３，２４５．０６
资产支持证券投资	－	－
衍生金融资产	－	－
买入返售金融资产	４２０，００１，５１０．００	１９９，０００，５３８．５０
应收证券清算款	２０，７３４，６９３．４２	２０，８８０，２８６．３０
应收利息	１０，１７０，０５６．２５	１１，４７９，６１４．５５
应收股利	－	－
应收申购款	１３，３６８，４２２．９５	１５２，３６０．００
递延所得税资产	－	－
其他资产	－	－
资产总计	１，３１４，９４３，９４３．４１	１，１２２，３４３，３１７．３４
负债和所有者权益	本期末 ２０１３年６月３０日	上年度末 ２０１２年１２月３１日
负 债：
短期借款	－	－
交易性金融负债	－	－
衍生金融负债	－	－
卖出回购金融资产款	４，９９９，８７７．５０	１４０，１９９，５２９．９０
应付证券清算款	－	－
应付赎回款	１９，７９２．５８	９９２．３０
应付管理人报酬	４７９，５０５．４４	３１０，１４３．６８
应付托管费	１４５，３０４．６９	９３，９８２．９５
应付销售服务费	３６３，２６１．７３	２３４，９５７．３１
应付交易费用	４０，１４０．３１	２２，０４２．６５
应交税费	－	－
应付利息	２，１４４．４２	１４，９４４．１５
应付利润	４，１７５，８２２．２０	３，１５１，６１９．２７
递延所得税负债	－	－
其他负债	１４８，０５６．１４	８９，０１４．８３
负债合计	１０，３７３，９０５．０１	１４４，１１７，２２７．０４
所有者权益：
实收基金	１，３０４，５７０，０３８．４０	９７８，２２６，０９０．３０
未分配利润	－	－
所有者权益合计	１，３０４，５７０，０３８．４０	９７８，２２６，０９０．３０
负债和所有者权益总计	１，３１４，９４３，９４３．４１	１，１２２，３４３，３１７．３４

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的管理费	２，４８８，７７９．３４	１，７４２，３５４．００
其中：支付销售机构的客户维护费	４１１，６０３．００	４１９，２１１．６１

资 产	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
一、收入	３５，３５３，６４５．９６	２８，６９７，０１１．８２
１．利息收入	３２，８１０，０２８．１５	２５，４０２，３２２．８４
其中：存款利息收入	８，９６７，７０８．０５	９，６３７，８６１．７６
债券利息收入	１２，６２１，４３０．８０	９，０２７，５８０．８２
资产支持证券利息收入	－	－
买入返售金融资产收入	１１，２２０，８８９．３０	６，７３６，８８０．２６
其他利息收入	－	－
２．投资收益（损失以“－”填列）	２，５４３，６１７．８１	３，２９４，６８８．９８
其中：股票投资收益	－	－
基金投资收益	－	－
债券投资收益	２，５４３，６１７．８１	３，２９４，６８８．９８
资产支持证券投资收益	－	－
衍生工具收益	－	－
股利收益	－	－
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	－	－
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）	－	－
５．其他收入（损失以“－”号填列）	－	－
减：二、费用	７，５６５，８７８．０２	４，２８５，６１０．３６
１．管理人报酬	２，４８８，７７９．３４	１，７４２，３５４．００
２．托管费	７５４，１７５．５７	５２７，９８５．９９
３．销售服务费	１，８８５，４３８．９７	１，３１９，９６５．１０
４．交易费用	－	－
５．利息支出	２，２４９，５９０．０５	５１５，０８７．３３
其中：卖出回购金融资产支出	２，２４９，５９０．０５	５１５，０８７．３３
６．其他费用	１８７，８９４．０９	１８０，２１７．９４
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	２７，７８７，７６７．９４	２４，４１１，４０１．４６
减：所得税费用	－	－
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	２７，７８７，７６７．９４	２４，４１１，４０１．４６

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	９７８，２２６，０９０．３０	－	９７８，２２６，０９０．３０
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	２７，７８７，７６７．９４	２７，７８７，７６７．９４
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	３２６，３４３，９４８．１０	－	３２６，３４３，９４８．１０
其中：１．基金申购款	３，３１０，２１０，５３６．５０	－	３，３１０，２１０，５３６．５０
２．基金赎回款	－２，９８３，８６６，５８８．４０	－	－２，９８３，８６６，５８８．４０
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－２７，７８７，７６７．９４	－２７，７８７，７６７．９４
五、期末所有者权益（基金净值）	１，３０４，５７０，０３８．４０	－	１，３０４，５７０，０３８．４０
项目	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	４００，０９８，２５３．５０	－	４００，０９８，２５３．５０
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	２４，４１１，４０１．４６	２４，４１１，４０１．４６
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	８４２，１３２，０７９．９５	－	８４２，１３２，０７９．９５
其中：１．基金申购款	５，０７２，６９４，３７２．９９	－	５，０７２，６９４，３７２．９９
２．基金赎回款	－４，２３０，５６２，２９３．０４	－	－４，２３０，５６２，２９３．０４
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－２４，４１１，４０１．４６	－２４，４１１，４０１．４６
五、期末所有者权益（基金净值）	１，２４２，２３０，３３３．４５	－	１，２４２，２３０，３３３．４５

关联方名称	与本基金的关系
东北证券股份有限公司	本基金管理人股东、代销机构
东方基金管理有限责任公司	本基金管理人、注册登记机构、基金直销机构
中国民生银行股份有限公司	本基金托管人、代销机构

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的托管费	７５４，１７５．５７	５２７，９８５．９９

获得销售服务费的各关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方基金管理有限责任公司	９４９，９３２．７３
中国民生银行股份有限公司	７，８３５．２２
东北证券股份有限公司	２，１２７．８９
合计	９５９，８９５．８４
获得销售服务费的各关联方名称	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的销售服务费
东方基金管理有限责任公司	３９５，６９８．４７
中国民生银行股份有限公司	６，０９１．６７
东北证券股份有限公司	１，６５１．２８
合计	４０３，４４１．４２

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日		上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	期末余额	当期利息收入	期末余额	当期利息收入
中国民生银行股份有限公司	１００，５０１，１５２．４３	３，１８４，０１１．１３	２９７，１５３，５３３．２６	５，０９５，３３５．０８

债券代码	债券名称	回购到期日	期末估值 单价	数量（张）	期末估值 总额
０４１３６１００５	１３鲁王晁ＣＰ００１	２０１３－０７－０１	９９．９１	５０，０００	４，９９５，５００．００
合计		－	－	５０，０００	４，９９５，５００．００

序号	项目	金额	占基金总资产的比例（％）
１	固定收益投资	７２０，１６８，１０８．３６	５４．７７
	其中：债券	７２０，１６８，１０８．３６	５４．７７
	资产支持证券	－	－
２	买入返售金融资产	４２０，００１，５１０．００	３１．９４
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	－	－
３	银行存款和结算备付金合计	１３０，５０１，１５２．４３	９．９２
４	其他各项资产	４４，２７３，１７２．６２	３．３７
５	合计	１，３１４，９４３，９４３．４１	１００．００

序号	项目	占基金资产净值的比例（％）
１	报告期内债券回购融资余额	７．９７
	其中：买断式回购融资	－
序号	项目	金额	占基金资产净值的比例（％）
２	报告期末债券回购融资余额	４，９９９，８７７．５０	０．３８
	其中：买断式回购融资	－	－

项目	天数
报告期末投资组合平均剩余期限	１４４
报告期内投资组合平均剩余期限最高值	１４６
报告期内投资组合平均剩余期限最低值	７９

序号	平均剩余期限	各期限资产占基金资产净值的比例（％）	各期限负债占基金资产净值的比例（％）
１	３０天以内	２４．６２	０．３８
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	３．８３	－
２	３０天（含）—６０天	１３．８０	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
３	６０天（含）—９０天	１１．５０	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
４	９０天（含）—１８０天	９．２０	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
５	１８０天（含）—３９７天（含）	３９．８８	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
６	合计	９９．００	０．３８

序号	债券品种	摊余成本	占基金资产净值比例（％）
１	国家债券	－	－
２	央行票据	－	－
３	金融债券	１１９，６４５，９０６．４９	９．１７
	其中：政策性金融债	１１９，６４５，９０６．４９	９．１７
４	企业债券	－	－
５	企业短期融资券	６００，５２２，２０１．８７	４６．０３
６	中期票据	－	－
７	其他	－	－
８	合计	７２０，１６８，１０８．３６	５５．２０
９	剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券	４９，９２１，２３９．１６	３．８３

序号	债券代码	债券名称	债券数量（张）	摊余成本	占基金资产净值比例（％）
１	０４１３６５００３	１３中城建ＣＰ００１	５００，０００	５０，００１，１６６．９５	３．８３
２	０４１３５９０４５	１３京热力ＣＰ００１	５００，０００	５０，０００，２７８．１４	３．８３
３	１１０４０２	１１农发０２	５００，０００	４９，９２１，２３９．１６	３．８３
４	０４１３５１０１８	１３华海药业ＣＰ００１	３００，０００	３０，０７９，９５４．５５	２．３１
５	０４１３５９００２	１３苏豪ＣＰ００１	３００，０００	３０，０６１，３７４．６９	２．３０
６	０４１３５９０３３	１３苏豪ＣＰ００２	３００，０００	３０，０５７，４０３．３３	２．３０
７	０４１３５１０１９	１３连云港ＣＰ００１	３００，０００	３０，０５７，０９２．３７	２．３０
８	０４１３５８００６	１３华谊兄弟ＣＰ００１	３００，０００	３０，０４８，９４４．６８	２．３０
９	０４１３６２０１３	１３天士力集ＣＰ００１	３００，０００	３０，０４０，７５８．９６	２．３０
１０	０４１３６９０１８	１３京粮ＣＰ００１	３００，０００	３０，０１７，９８０．２３	２．３０

项目	偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在０．２５（含）－０．５％间的次数	１４
报告期内偏离度的最高值	０．２６２４％
报告期内偏离度的最低值	－０．３５９８％
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值	０．１９０２％

序号	名称	金额
１	存出保证金	－
２	应收证券清算款	２０，７３４，６９３．４２
３	应收利息	１０，１７０，０５６．２５
４	应收申购款	１３，３６８，４２２．９５
５	其他应收款	－
６	待摊费用	－
７	其他	－
８	合计	４４，２７３，１７２．６２

持有人户数（户）	户均持有的基金份额	持有人结构
		机构投资者		个人投资者
		持有份额	占总份额比例	持有份额	占总份额 比例
３６，１７１	３６，０６６．７４	７２７，６６６，１８９．４３	５５．７８％	５７６，９０３，８４８．９７	４４．２２％

项目	持有份额总数（份）	占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金	４００，６４０．０２	０．０３％

基金合同生效日（２００６年８月２日）基金份额总额	４８９，９８９，５０８．８４
本报告期期初基金份额总额	９７８，２２６，０９０．３０
本报告期基金总申购份额	３，３１０，２１０，５３６．５０
减：本报告期基金总赎回份额	２，９８３，８６６，５８８．４０
本报告期基金拆分变动份额	－
本报告期期末基金份额总额	１，３０４，５７０，０３８．４０

券商名称	交易单元数量	股票交易		应支付该券商的佣金		备注
		成交金额	占当期股票成交总额的比例	佣金	占当期佣金总量的比例
东北证券股份有限公司	１	－	－	－	－	－

券商名称	债券交易		回购交易		权证交易
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期回购成交总额的比例	成交金额	占当期权证成交总额的比例
东北证券股份有限公司	－	－	－	－	－	－