基金管理人：广发基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日

１重要提示及目录

１．１ 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月２０日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自２０１３年１月１４日起至６月３０日止。

２基金简介

２．１ 基金基本情况

■

２．２ 基金产品说明

■

２．３ 基金管理人和基金托管人

■

２．４ 信息披露方式

■

３主要财务指标和基金净值表现

３．１ 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

■

注：１）本基金合同２０１３年１月１４日生效，至披露时点未满一年。

（２）上述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（３）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（４）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

３．２ 基金净值表现

３．２．１基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

１． 广发理财３０天债券Ａ类：

■

注：业绩比较基准：税后活期存款利率：即（１－利息税率）×活期存款利率。

２． 广发理财３０天债券Ｂ类：

■

３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发理财３０天债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（２０１３年１月１４日至２０１３年６月３０日）

１、广发理财３０天债券Ａ类

■

注：１、本基金合同于２０１３年１月１４日生效，至披露时点本基金合同生效未满一年。

２、本基金建仓期为六个月，至披露时点，本基金仍处于建仓期。

４管理人报告

４．１ 基金管理人及基金经理情况

４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字［２００３］９１号文批准，于２００３年８月５日成立，注册资本１．２亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、企业年金投资管理人、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（ＱＤＩＩ）和特定客户资产管理等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和１９个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、杭州理财中心。

截至２０１３年６月３０日，本基金管理人管理三十五只开放式基金－－－广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深３００指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证５００指数证券投资基金（ＬＯＦ）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日本）精选股票证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证１００指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克１００指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财３０天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证５００交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金和广发理财７天债券型证券投资基金，管理资产规模为１０１２．７亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金、特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。

４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

■

注：１．基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

２．基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

３．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２ 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发理财３０天债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

４．３ 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１ 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。

本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生任何不公平的交易事项。

４．３．２ 异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

４．４ 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

从６月初开始，资金面陡然紧张，后经股份制同业违约事件冲击发酵，６月底资金面出现前所未有的紧张局面。央行迟迟未出手，本想通过此次事件警告金融机构，注意自身的资产配置和流动性管理，但引发的后果出人意料，市场短期内很难通过休克疗法扭转，利率不断飙升。最后只能通过窗口指导、大行重注流动性的方式稳定预期，资金利率逐渐回落到正常水平。但央行压缩流动性的总体方向没有发生改变，只是今后在操作上会更注重渐进性和前瞻性。现在短期资金利率已经从历史高位回落，但有过此次经历，参与机构的风险偏好改变，在压缩流动性的预期下，资金利率仍有可能大幅波动。特别进入第三季度，传统上是银行备付下降较多的季节，再加上财政缴税、Ｈ股分红等影响，资金面并不会宽裕，延续紧平衡状态，不排除个别时点特别紧张。下半年货币市场利率中枢将比上半年提升，７天回购利率可能在４％左右。货币市场利率上升对货币市场基金和短期理财基金来说是个正面消息，这两类基金主要投资于短期融资券、协议存款和回购等货币市场品种，基金收益率直接跟随货币市场利率上升而上升，预计下半年收益率会比上半年有所提高。

报告期内组合以协议存款为主，配置一定的中高等级短期融资券，保持合理久期。下季度预计货币市场中枢高于上半年，组合不会有太大的调整，在货币市场利率走高情况下适度降低久期。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

报告期内广发理财３０天Ａ收益率为１．６１８５％，广发理财３０天Ｂ收益率为１．７５５２％

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

上半年整体宏观经济疲弱，复苏乏力，ＰＭＩ在５０－５１之间波动，分项指标全面下降，下半年ＰＭＩ跌破５０的概率很大。 物价水平稳定，二季度ＣＰＩ徘徊在２－３％附近，６月由于季节性因素ＣＰＩ反弹到２．７％。新增人民币贷款虽然高于去年同期，但结构上多为短期票据，而非实体企业投资依赖的长期贷款。 工业产出环比增速一路走低，流动性趋势收紧，ＧＤＰ向下突破８％，但政府重点意在改革，对经济增长放缓的容忍度降低，没有出台更多周期性政策刺激经济，而是更倾向依靠市场内生动力、盘活信贷存量等政策支持实体经济发展。预计下半年货币供应量不会有太大放松，更多通过盘活存量的方式，提高货币流通速度，维持合理的流动性。横向看，美国复苏明显经济增长加快，当失业率下到６．５％时ＱＥ很可能提前退出，而日本在安倍经济下继续量化宽松，美元强势日元贬值的局面在一段时间内仍将持续，为维持国内资产价格，人民币币值会保持稳定、适度跟随美元的态势，决策上可能谨慎行事，再加上整顿企业通过外汇套利等，不排除下半年热钱流出加速。

我们的策略是在保持流动性的基础上做好大类资产配置，赚取资本利得和利息收入。

具体而言，我们将坚持理财型基金流动性和收益性并重的投资目标，保持合理的组合平均剩余到期期限，在合规基础上进行组合管理，根据对利率和信用市场变化的规律的深入研究来提高组合收益。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

据本基金合同第十五部分“基金收益与分配”之“（三）基金收益分配原则”的相关规定，本基金基金收益分配方式为红利再投资，每日分配，按月支付。本基金报告期内累计分配收益３２，１３６，５０２．１４元。

５托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

２０１３年上半年，本基金托管人在对广发理财３０天债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

２０１３年上半年，广发理财３０天债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发理财３０天债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发理财３０天债券型证券投资基金２０１３年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

６半年度财务会计报告（未经审计）

６．１资产负债表

会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金

报告截止日：２０１３年６月３０日

单位：人民币元

■

注：１、报告截止日２０１３年６月３０日，广发理财３０天Ａ基金份额净值人民币１．００００元，基金份额总额３１６，９２２，３９０．１６份；广发理财３０天Ｂ基金份额净值人民币１．００００元，基金份额总额１０，０７５，８３８．２１份；总份额总额３２６，９９８，２２８．３７份。

２、本会计期间为２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日。

６．２利润表

会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

■

６．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：广发理财３０天债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

■

报告附注为财务报表的组成部分。

本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：王志伟，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓章

６．４报表附注

６．４．１ 基金基本情况

广发理财３０天债券型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可［２０１２］１５３６号《关于核准广发理财３０天债券型证券投资基金募集的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发理财３０天债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于２０１３年１月１４日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金募集期为２０１３年１月７日至２０１３年１月１０日，本基金为契约型。募集期间净认购金额为人民币４，７８７，０１５，３０１．８５元，有效认购户数为１９，９８３户。其中，认购资金在募集期间产生的利息共计人民币３１０，７７９．１５元，折合基金份额３１０，７７９．１５份，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验资。基金合同于２０１３年１月１４日生效，基金合同生效日的基金份额总额为４，７８７，３２６，０８１．００份。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发理财３０天债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）的有关规定，本基金的投资范围为：现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，剩余期限在３９７天以内（含３９７天）的债券，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，期限在一年以内（含一年）的债券回购，剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的中期票据，剩余期限（或回售期限）在３９７天以内（含３９７天）的资产支持证券，中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

本基金实施分级，在任何一个开放日，若Ａ类基金份额持有人在单个基金账户中保留的基金份额达到或超过５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ａ类基金份额升级为Ｂ类基金份额，若Ｂ类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于５００万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的Ｂ类基金份额降级为Ａ类基金份额。两类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金净收益和七日年化收益率。

本基金的财务报表于２０１３年８月２２日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

６．４．２ 会计报表的编制基础

本基金执行企业会计准则、中国证券投资基金业协会于２０１２年１１月１６日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会于２０１０年２月８日颁布的证监会公告［２０１０］５号《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板３号＜年度报告和半年度报告＞》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。

６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合企业会计准则和中国证券投资基金业协会于２０１２年１１月１６日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》规定的要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年１２月３１日的财务状况以及２０１３年上半年的经营成果和基金净值变动情况。

６．４．４ 重要会计政策和会计估计

６．４．４．１ 会计年度

本基金的会计年度为公历年度，即每年１月１日起至１２月３１日止。本会计期间为２０１３年１月１４日（基金合同生效日）起至２０１３年６月３０日止。

６．４．４．２ 记账本位币

本基金以人民币为记账本位币。

６．４．４．３ 金融资产和金融负债的分类

１． 金融资产的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资（主要为权证投资）等，其中股票投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。

本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。

２． 金融负债的分类

根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。

其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。

６．４．４．４ 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（１）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（２）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（３）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

１． 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（１） 股票投资

买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。

因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利（包括送红股和公积金转增股本）以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。

卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。

（２） 债券投资

买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息（作为应收利息单独核算）。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。

买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。

卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。

（３） 权证投资

买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。

获赠的权证（包括配股权证），在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，成本为零。

配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。

卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。

２． 贷款及应收款项

买入返售金融资产

买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。

买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。

３． 其他金融负债

卖出回购金融资产款

卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。

卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。

６．４．４．５ 金融资产和金融负债的估值原则

１． 对存在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采用最近交易市价确定公允价值。

２． 对存在活跃市场的金融资产和金融负债，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考类似金融资产和金融负债的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。

３． 当金融资产和金融负债不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上或基金管理人估值委员会认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定金融资产和金融负债的公允价值。

具体金融资产和金融负债的估值方法如下：

（１）股票投资

交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。

本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会２００８年９月１２日发布的证监会公告［２００８］３８号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，若长期停牌股票的潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在０．２５％以上的，经基金管理人估值委员会同意，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素（如指数收益法），调整最近交易市价，确定公允价值。

由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。

非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证监会相关规定处理。

（２）债券投资

交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价值。未上市流通的债券按成本估值。

全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。

同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。

（３）权证投资

交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。

首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难以可靠计量，则以成本计量。

配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。

因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。

如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。

本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为：

第１层级：同类资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价；

第２层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值估值；

第３层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

６．４．４．６ 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

６．４．４．７ 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。

６．４．４．８ 损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。

６．４．４．９ 收入／（损失）的确认和计量

１． 利息收入

（１） 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

（２） 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。

（３） 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。

２． 投资收益

（１） 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。

（２）债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息（若有）后的差额确认。

（３）衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。

（４）股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

３． 公允价值变动收益

公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产／负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产／负债卖出或到期时转出计入投资收益。

６．４．４．１０ 费用的确认和计量

１． 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×０．７０％的年费率逐日计提。

２． 本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×０．２０％的年费率逐日计提。

３． 本基金Ａ级基金份额不收取销售服务费，Ｂ级基金份额的销售服务费按前一日Ｂ级基金资产净值的０．４０％的年费率逐日计提。

４． 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。

５． 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。

６．４．４．１１ 基金的收益分配政策

１． 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为１２次，每次收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的３０％，若《基金合同》生效不满３个月可不进行收益分配；

２． 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资者在不同销售机构可以选择不同的收益分配方式，在同一销售机构只能选择一种收益分配方式，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的收益分配方式为准；

３． 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

４． 由于本基金Ａ类基金份额不收取销售服务费，而Ｂ类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

５．法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

６．４．４．１２ 外币交易

６．４．４．１３ 分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。

６．４．４．１４ 其他重要的会计政策和会计估计

６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

６．４．５．１ 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

６．４．５．２ 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

６．４．５．３ 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

６．４．６ 税项

根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００８］１号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、国税函［２００８］８７０号文《关于做好证券市场个人投资者证券交易结算资金利息所得免征个人所得税工作的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

１、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。

２、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

３、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

６．４．７ 关联方关系

６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期新增关联方瑞元资本管理有限公司，为基金管理人的控股子公司。

６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

６．４．８．１．１股票交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。

６．４．８．１．２权证交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

６．４．８．１．３债券交易

本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。

６．４．８．１．４债券回购交易

金额单位：人民币元

■

６．４．８．１．５应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无关联方佣金。

６．４．８．２关联方报酬

６．４．８．２．１ 基金管理费

单位：人民币元

■

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．２７ ％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．２７％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金管理费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

６．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．０８％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．０８％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

６．４．８．２．３销售服务费

单位：人民币元

■

注：本基金Ａ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．３％的年费率计提；Ｂ级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的０．０１％的年费率计提，计算方 法如下：

Ｈ＝Ｅ×Ｇ÷当年天数

Ｈ为每日应计提的销售服务费

Ｅ为前一日的基金资产净值

Ｇ为对应的销售服务费率

销售服务费每日计算，每日计提，按月支付，由基金托管人于次月首五个工作日内从基金资产中一次性支付给销售机构，若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。

６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

单位：人民币元

■

注：本基金本报告期内未与关联交易对手进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

广发理财３０天债券Ａ类

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况（一级）。

广发理财３０天债券Ｂ类

本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况（二级）。

６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的部分银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。

６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及无在承销期内参与关联方承销的证券。

６．４．９ 期末（２０１３年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末２０１２年６月３０日止，本基金无因认购新发／增发而持有的流通受限债券及其它证券。

６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末２０１２年６月３０日止，本基金无暂时停牌等流通受限股票。

６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 ３３，９４９，７８３．０２元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

■

６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。

６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他重大事项。

７投资组合报告

７．１期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

７．２债券回购融资情况

金额单位：人民币元

■

７．３债券正回购的资金余额超过基金资产净值的２０％的说明本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的２０％。

7.4基金投资组合平均剩余期限

７．４．１ 投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过１８０天情况说明

■

注：因基金出现大额赎回，所以组合久期被动超过１５０天，已经做出调整。

７．４．２ 期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9投资组合报告附注

７．９．１ 基金计价方法说明

本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。

７．９．２本报告期内本基金未持有剩余期限超过３９７的浮动利率债券。

７．９．３根据公开市场信息，报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，或在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

７．９．４期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8基金份额持有人信息

8.１期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

8．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为０；

本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０。

9开放式基金份额变动

单位：份

■

注：本基金于本报告期间成立，基金合同生效日为２０１３年１月１４日。

10重大事件揭示

10．１基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门托管业务部门无重大人事变动。

10．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

10．４基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。

10．５报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内，因业务发展需要，本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）负责本基金审计事务。

10．６管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况

本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。

10．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：１、交易席位选择标准：（一）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

（三）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；

（四）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

（五）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；

（六）能提供其他基金运作和管理所需的服务。

２、交易席位选择流程：

（１）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

（２）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

10.8偏离度绝对值超过０．５％的情况

本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过０．５％的情况。

广发基金管理有限公司

二〇一三年八月二十四日

基金简称	广发理财３０天债券
基金运作方式	契约型开放式
基金合同生效日	２０１３年１月１４日
基金管理人	广发基金管理有限公司
基金托管人	中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额	３２６，９９８，２２８．３７份
基金合同存续期	不定期
下属分级基金的基金简称	广发理财３０天债券Ａ类	广发理财３０天债券Ｂ类
下属分级基金的交易代码	２７００４６	２７００４７
报告期末下属分级基金的份额总额	３１６，９２２，３９０．１６份	１０，０７５，８３８．２１份

投资目标	在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争为基金份额持有人创造稳定的、高于业绩比较基准的当期收益。
投资策略	本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资金供求状况的基础上，分析和判断利率走势与收益率曲线变化趋势，并综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行积极管理。
业绩比较基准	七天通知存款利率（税后）。
风险收益特征	本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。

项目		基金管理人	基金托管人
名称		广发基金管理有限公司	中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人	姓名	段西军	赵会军
	联系电话	０２０－８３９３６６６６	０１０－６６１０５７９９
	电子邮箱	ｄｘｊ＠ｇｆｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ	ｃｕｓｔｏｄｙ＠ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
客户服务电话		９５１０５８２８，０２０－８３９３６９９９	９５５８８
传真		０２０－８９８９９１５８	０１０－６６１０５７９８

登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址	ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｆｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ
基金半年度报告备置地点	广州市海珠区琶洲大道东１号保利国际广场南塔３１－３３楼

３．１．１ 期间数据和指标	报告期（２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日）
	广发理财３０天债券Ａ类	广发理财３０天债券Ｂ类
本期已实现收益	２４，８５０，２９３．０３	７，２８６，２０９．１１
本期利润	２４，８５０，２９３．０３	７，２８６，２０９．１１
本期净值收益率	１．６１８５％	１．７５％
３．１．２ 期末数据和指标	报告期末（２０１３年６月３０日）
	广发理财３０天债券Ａ类	广发理财３０天债券Ｂ类
期末基金资产净值	３１６，９２２，３９０．１６	１０，０７５，８３８．２１
期末基金份额净值	１．００００	１．００００

阶段	份额净值收益率①	净值收益率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
过去一个月	０．３６３７％	０．００６０％	０．１１２５％	０．００００％	０．２５１２％	０．００６０％
过去三个月	１．０３７１％	０．００４１％	０．３４１３％	０．００００％	０．６９５８％	０．００４１％
自基金合同生效起至今	１．６１８５％	０．００７５％	０．６３００％	０．００００％	０．９８８５％	０．００７５％

阶段	份额净值收益率①	净值收益率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
过去一个月	０．３８７２％	０．００６０％	０．１１２５％	０．００００％	０．２７４７％	０．００６０％
过去三个月	１．１２５０％	０．００４１％	０．３４１３％	０．００００％	０．７８３７％	０．００４１％
自基金合同生效起至今	１．７５５２％	０．００７５％	０．６３００％	０．００００％	１．１２５２％	０．００７５％

姓名	职务	任本基金的基金经理（助理）期限		证券从业年限	说明
		任职日期	离任日期
温秀娟	本基金的基金经理；广发货币基金的基金经理；广发理财７天债券基金的基金经理	２０１３－０１－１４	－	１３	女，中国籍，经济学学士，持有证券业执业证书，２０００年７月至２００４年１０月任职于广发证券股份有限公司江门营业部，２００４年１０月至２００８年８月在广发证券股份有限公司固定收益部工作，２００８年８月１１日至今在广发基金管理有限公司固定收益部工作，２０１０年４月２９日起任广发货币基金的基金经理，２０１３年１月１４日起任广发理财３０天债券基金的基金经理，２０１３年６月２０日起任广发理财７天债券基金的基金经理。

资 产	本期末 ２０１３年６月３０日
资 产：
银行存款	２４９，９２８，９４５．０６
结算备付金	－
存出保证金	－
交易性金融资产	８１，０２８，３１８．４１
其中：股票投资	－
基金投资	－
债券投资	８１，０２８，３１８．４１
资产支持证券投资	－
衍生金融资产	－
买入返售金融资产	２５，０００，２７７．５０
应收证券清算款	－
应收利息	１，７６５，６２５．８５
应收股利	－
应收申购款	４，３８７，３７８．５１
递延所得税资产	－
其他资产	－
资产总计	３６２，１１０，５４５．３３
负债和所有者权益	本期末 ２０１３年６月３０日
负 债：
短期借款	－
交易性金融负债	－
衍生金融负债	－
卖出回购金融资产款	３３，９４９，７８３．０２
应付证券清算款	－
应付赎回款	－
应付管理人报酬	１０３，０３０．７６
应付托管费	３０，５２７．６５
应付销售服务费	９０，１２１．０４
应付交易费用	２４，８４２．２１
应交税费	－
应付利息	１４，０２９．５１
应付利润	７１０，１８５．２３
递延所得税负债	－
其他负债	１８９，７９７．５４
负债合计	３５，１１２，３１６．９６
所有者权益：
实收基金	３２６，９９８，２２８．３７
未分配利润	－
所有者权益合计	３２６，９９８，２２８．３７
负债和所有者权益总计	３６２，１１０，５４５．３３

项 目	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
一、收入	３９，８７３，０４１．１１
１．利息收入	３４，７２３，２１１．９３
其中：存款利息收入	１５，５２０，９８５．２５
债券利息收入	８，１４４，６３９．１６
资产支持证券利息收入	－
买入返售金融资产收入	１１，０５７，５８７．５２
其他利息收入	－
２．投资收益（损失以“－”填列）	５，１４９，８２９．１８
其中：股票投资收益	０．００
基金投资收益	－
债券投资收益	５，１４９，８２９．１８
资产支持证券投资收益	－
衍生工具收益	－
股利收益	－
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	－
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）	－
５．其他收入（损失以“－”号填列）	－
减：二、费用	７，７３６，５３８．９７
１．管理人报酬	２，４００，５９３．３３
２．托管费	７１１，２８７．０１
３．销售服务费	２，１２３，６４４．００
４．交易费用	２２５．００
５．利息支出	２，２５０，７７９．５８
其中：卖出回购金融资产支出	２，２５０，７７９．５８
６．其他费用	２５０，０１０．０５
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	３２，１３６，５０２．１４
减：所得税费用	－
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	３２，１３６，５０２．１４

项目	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	４，７８７，３２６，０８１．００	－	４，７８７，３２６，０８１．００
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	３２，１３６，５０２．１４	３２，１３６，５０２．１４
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	－４，４６０，３２７，８５２．６３	－	－４，４６０，３２７，８５２．６３
其中：１．基金申购款	１，２２４，７３２，８２０．５３	－	１，２２４，７３２，８２０．５３
２．基金赎回款	－５，６８５，０６０，６７３．１６	－	－５，６８５，０６０，６７３．１６
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－３２，１３６，５０２．１４	－３２，１３６，５０２．１４
五、期末所有者权益（基金净值）	３２６，９９８，２２８．３７	－	３２６，９９８，２２８．３７

关联方名称	与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司	基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司	基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司	基金管理人股东、代销机构

关联方名称	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
	成交金额	占当期债券回购成交总额的比例
广发证券股份有限公司	１７，１１６，７００，０００．００	１００．００％

项目	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
当期发生的基金应支付的管理费	２，４００，５９３．３３
其中：支付销售机构的客户维护费	－

项目	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
当期发生的基金应支付的托管费	７１１，２８７．０１

获得销售服务费的各关联方名称	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
	当期发生的基金应支付的销售服务费
	广发理财３０天债券Ａ类	广发理财３０天债券Ｂ类	合计
广发基金管理有限公司	７，８５８．１８	３，６２２．１４	１１，４８０．３２
中国工商银行股份有限公司	２，０３６，７１８．０１	１０，１８３．８５	２，０４６，９０１．８６
广发证券股份有限公司	３，８９２．６９	１，０１１．５２	４，９０４．２１
合计	２，０４８，４６８．８８	１４，８１７．５１	２，０６３，２８６．３９

本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
银行间市场交易的各关联方名称	债券交易金额		基金逆回购		基金正回购
	基金买入	基金卖出	交易金额	利息收入	交易金额	利息支出
中国工商银行股份有限公司	－	－	－	－	－	－

关联方名称	本期 ２０１３年１月１４日（基金合同生效日）至２０１３年６月３０日
	期末余额	当期利息收入
中国工商银行股份有限公司	４，９２８，９４５．０６	２５９，１４２．０１

债券代码	债券名称	回购到期日	期末估值 单价	数量（张）	期末估值 总额
０４１３５４００２	１３广汽ＣＰ００１	２０１３－０７－０１	９９．７５	２１０，０００	２０，９４７，５００．００
０４１３５９００４	１３中航机电ＣＰ００１	２０１３－０７－０１	９９．７４	１４０，０００	１３，９６３，６００．００
合计		－	－	３５０，０００	３４，９１１，１００．００

序号	项目	金额	占基金总资产的比例（％）
１	固定收益投资	８１，０２８，３１８．４１	２２．３８
	其中：债券	８１，０２８，３１８．４１	２２．３８
	资产支持证券	－	－
２	买入返售金融资产	２５，０００，２７７．５０	６．９０
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	－	－
３	银行存款和结算备付金合计	２４９，９２８，９４５．０６	６９．０２
４	其他各项资产	６，１５３，００４．３６	１．７０
５	合计	３６２，１１０，５４５．３３	１００．００

序号	项目	占基金资产净值的比例（％）
１	报告期内债券回购融资余额	１３．１４
	其中：买断式回购融资	－
序号	项目	金额	占基金资产净值的比例（％）
２	报告期末债券回购融资余额	３３，９４９，７８３．０２	１０．３８
	其中：买断式回购融资	－	－

序号	发生日期	平均剩余期限（天数）	原因	调整期
１	２０１３－４－１５	１５３	大额赎回	２０１３年４月２４日
２	２０１３－４－１６	１８９	大额赎回	２０１３年４月２４日
３	２０１３－４－１７	１７３	大额赎回	２０１３年４月２４日
４	２０１３－４－１８	１６８	大额赎回	２０１３年４月２４日
５	２０１３－４－１９	１６７	大额赎回	２０１３年４月２４日
６	２０１３－４－２２	１５０	大额赎回	２０１３年４月２４日
７	２０１３－４－２３	１５６	大额赎回	２０１３年４月２４日
８	２０１３－５－１５	１９４	大额赎回	２０１３年５月３０日
９	２０１３－５－１６	１９３	大额赎回	２０１３年５月３０日
１０	２０１３－５－１７	１９２	大额赎回	２０１３年５月３０日
１１	２０１３－５－２０	１９０	大额赎回	２０１３年５月３０日
１２	２０１３－５－２１	１８９	大额赎回	２０１３年５月３０日
１３	２０１３－５－２２	１８２	大额赎回	２０１３年５月３０日
１４	２０１３－５－２３	１６８	大额赎回	２０１３年５月３０日
１５	２０１３－５－２４	１６１	大额赎回	２０１３年５月３０日
１６	２０１３－５－２７	１５９	大额赎回	２０１３年５月３０日
１７	２０１３－５－２８	１５８	大额赎回	２０１３年５月３０日
１８	２０１３－５－２９	１５７	大额赎回	２０１３年５月３０日

项目	天数
报告期末投资组合平均剩余期限	６５
报告期内投资组合平均剩余期限最高值	１９４
报告期内投资组合平均剩余期限最低值	１０

序号	平均剩余期限	各期限资产占基金资产净值的比例（％）	各期限负债占基金资产净值的比例（％）
１	３０天以内	８４．０８	１０．３８
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
２	３０天（含）—６０天	－	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
３	６０天（含）—９０天	－	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
４	９０天（含）—１８０天	－	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
５	１８０天（含）—３９７天（含）	２４．７８	－
	其中：剩余存续期超过３９７天的浮动利率债	－	－
６	合计	１０８．８６	１０．３８

序号	债券品种	摊余成本	占基金资产净值比例（％）
１	国家债券	－	－
２	央行票据	－	－
３	金融债券	－	－
	其中：政策性金融债	－	－
４	企业债券	－	－
５	企业短期融资券	８１，０２８，３１８．４１	２４．７８
６	中期票据	－	－
７	其他	－	－
８	合计	８１，０２８，３１８．４１	２４．７８
９	剩余存续期超过３９７天的浮动利率债券	－	－

序号	债券代码	债券名称	债券数量（张）	摊余成本	占基金资产净值比例（％）
１	０４１３６２００７	１３广晟ＣＰ００１	３００，０００	２９，９７９，４６２．０２	９．１７
２	０４１３５４００２	１３广汽ＣＰ００１	２１０，０００	２１，０４７，３３５．３８	６．４４
３	０４１３５９００４	１３中航机电ＣＰ００１	２００，０００	２０，０００，７２７．７６	６．１２
４	０４１３５１００７	１３八钢ＣＰ００１	１００，０００	１０，０００，７９３．２５	３．０６

项目	偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在０．２５（含）－０．５％间的次数	０
报告期内偏离度的最高值	０．１９０２％
报告期内偏离度的最低值	－０．２３７０％
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值	０．０６６６％

序号	名称	金额
１	存出保证金	－
２	应收证券清算款	－
３	应收利息	１，７６５，６２５．８５
４	应收申购款	４，３８７，３７８．５１
５	其他应收款	－
６	待摊费用	－
７	其他	－
８	合计	６，１５３，００４．３６

份额 级别	持有人户数（户）	户均持有的基金份额	持有人结构
			机构投资者		个人投资者
			持有份额	占总份额比例	持有份额	占总份额 比例
广发理财３０天债券Ａ类	３，４７１	９１，３０５．７９	４８６．７８	０．００％	３１６，９２１，９０３．３８	１００．００％
广发理财３０天债券Ｂ类	２	５，０３７，９１９．１１	０．００	０．００％	１０，０７５，８３８．２１	１００．００％
合计	３，４７３	９４，１５４．４０	４８６．７８	０．００％	３２６，９９７，７４１．５９	１００．００％

项目	份额级别	持有份额总数（份）	占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金	广发理财３０天债券Ａ类	４３，１０９．７４	０．０１３６％
	广发理财３０天债券Ｂ类	－	－
	合计	４３，１０９．７４	０．０１３２％

券商名称	交易单元数量	股票交易		应支付该券商的佣金		备注
		成交金额	占当期股票成交总额的比例	佣金	占当期佣金总量的比例
安信证券	４	－	－	－	－	新增４个
北京高华	１	－	－	－	－	新增１个
渤海证券	１	－	－	－	－	新增１个
德邦证券	１	－	－	－	－	新增１个
第一创业证券	１	－	－	－	－	新增１个
东北证券	２	－	－	－	－	新增２个
东方证券	２	－	－	－	－	新增２个
东海证券	１	－	－	－	－	新增１个
东吴证券	３	－	－	－	－	新增３个
东兴证券	３	－	－	－	－	新增３个
方正证券	３	－	－	－	－	新增３个
光大证券	３	－	－	－	－	新增３个
广发证券	７	－	－	－	－	新增７个
广州证券	１	－	－	－	－	新增１个
国都证券	１	－	－	－	－	新增１个
国海证券	１	－	－	－	－	新增１个
国金证券	１	－	－	－	－	新增１个
国联证券	１	－	－	－	－	新增１个
国盛证券	１	－	－	－	－	新增１个
国泰君安	４	－	－	－	－	新增４个
国信证券	３	－	－	－	－	新增３个
国元证券	２	－	－	－	－	新增２个
海通证券	２	－	－	－	－	新增２个
红塔证券	１	－	－	－	－	新增１个
宏源证券	３	－	－	－	－	新增３个
华安证券	１	－	－	－	－	新增１个
华宝证券	１	－	－	－	－	新增１个
华创证券	１	－	－	－	－	新增１个
华福证券	５	－	－	－	－	新增５个
华融证券	１	－	－	－	－	新增１个
华泰证券	４	－	－	－	－	新增４个
江海证券	１	－	－	－	－	新增１个
联讯证券	２	－	－	－	－	新增２个
民生证券	１	－	－	－	－	新增１个
南京证券	１	－	－	－	－	新增１个
平安证券	３	－	－	－	－	新增３个
齐鲁证券	３	－	－	－	－	新增３个
瑞银证券	１	－	－	－	－	新增１个
厦门证券	１	－	－	－	－	新增１个
申银万国	３	－	－	－	－	新增３个
世纪证券	１	－	－	－	－	新增１个
万联证券	１	－	－	－	－	新增１个
西部证券	１	－	－	－	－	新增１个
湘财证券	１	－	－	－	－	新增１个
新时代证券	１	－	－	－	－	新增１个
信达证券	２	－	－	－	－	新增２个
兴业证券	４	－	－	－	－	新增４个
银河证券	２	－	－	－	－	新增２个
英大证券	１	－	－	－	－	新增１个
长城证券	１	－	－	－	－	新增１个
长江证券	３	－	－	－	－	新增３个
招商证券	３	－	－	－	－	新增３个
浙商证券	１	－	－	－	－	新增１个
中航证券	１	－	－	－	－	新增１个
中金公司	２	－	－	－	－	新增２个
中投证券	４	－	－	－	－	新增４个
中信建投	４	－	－	－	－	新增４个
中信证券	３	－	－	－	－	新增３个
中银国际	１	－	－	－	－	新增１个
中原证券	２	－	－	－	－	新增２个
东莞证券	１	－	－	－	－	新增１个
中信证券（浙江）	１	－	－	－	－	新增１个
财富证券	１	－	－	－	－	新增１个
中天证券	１	－	－	－	－	新增１个
西南证券	１	－	－	－	－	新增１个
财富里昂	１	－	－	－	－	新增１个

项目	广发理财３０天债券Ａ类	广发理财３０天债券Ｂ类
基金合同生效日（２０１３年１月１４日）基金份额总额	３，９６２，０１９，７７９．４８	８２５，３０６，３０１．５２
本报告期基金总申购份额	５０６，４３３，１１１．０６	７１８，２９９，７０９．４７
减：本报告期基金总赎回份额	４，１５１，５３０，５００．３８	１，５３３，５３０，１７２．７８
本报告期基金拆分变动份额	－	－
本报告期期末基金份额总额	３１６，９２２，３９０．１６	１０，０７５，８３８．２１

券商名称	债券交易		回购交易		权证交易
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期回购成交总额的比例	成交金额	占当期权证成交总额的比例
安信证券	－	－	－	－	－	－
北京高华	－	－	－	－	－	－
渤海证券	－	－	－	－	－	－
德邦证券	－	－	－	－	－	－
第一创业证券	－	－	－	－	－	－
东北证券	－	－	－	－	－	－
东方证券	－	－	－	－	－	－
东海证券	－	－	－	－	－	－
东吴证券	－	－	－	－	－	－
东兴证券	－	－	－	－	－	－
方正证券	－	－	－	－	－	－
光大证券	－	－	－	－	－	－
广发证券	－	－	１７，１１６，７００，０００．００	１００．００％	－	－
广州证券	－	－	－	－	－	－
国都证券	－	－	－	－	－	－
国海证券	－	－	－	－	－	－
国金证券	－	－	－	－	－	－
国联证券	－	－	－	－	－	－
国盛证券	－	－	－	－	－	－
国泰君安	－	－	－	－	－	－
国信证券	－	－	－	－	－	－
国元证券	－	－	－	－	－	－
海通证券	－	－	－	－	－	－
红塔证券	－	－	－	－	－	－
宏源证券	－	－	－	－	－	－
华安证券	－	－	－	－	－	－
华宝证券	－	－	－	－	－	－
华创证券	－	－	－	－	－	－
华福证券	－	－	－	－	－	－
华融证券	－	－	－	－	－	－
华泰证券	－	－	－	－	－	－
江海证券	－	－	－	－	－	－
联讯证券	－	－	－	－	－	－
民生证券	－	－	－	－	－	－
南京证券	－	－	－	－	－	－
平安证券	－	－	－	－	－	－
齐鲁证券	－	－	－	－	－	－
瑞银证券	－	－	－	－	－	－
厦门证券	－	－	－	－	－	－
申银万国	－	－	－	－	－	－
世纪证券	－	－	－	－	－	－
万联证券	－	－	－	－	－	－
西部证券	－	－	－	－	－	－
湘财证券	－	－	－	－	－	－
新时代证券	－	－	－	－	－	－
信达证券	－	－	－	－	－	－
兴业证券	－	－	－	－	－	－
银河证券	－	－	－	－	－	－
英大证券	－	－	－	－	－	－
长城证券	－	－	－	－	－	－
长江证券	－	－	－	－	－	－
招商证券	－	－	－	－	－	－
浙商证券	－	－	－	－	－	－
中航证券	－	－	－	－	－	－
中金公司	－	－	－	－	－	－
中投证券	－	－	－	－	－	－
中信建投	－	－	－	－	－	－
中信证券	－	－	－	－	－	－
中银国际	－	－	－	－	－	－
中原证券	－	－	－	－	－	－
东莞证券	－	－	－	－	－	－
中信证券（浙江）	－	－	－	－	－	－
财富证券	－	－	－	－	－	－
中天证券	－	－	－	－	－	－
西南证券	－	－	－	－	－	－
财富里昂	－	－	－	－	－	－