(上接A10版)
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(三)天津清欣物业服务有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(四)天津中迪暖通工程有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(五)江苏梓业机械设备制造有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(六)苏州泽达兴邦医药科技有限公司
1、基本情况
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注:截至本报告书签署日,泽达兴邦实收资本为300万元。
2、出资金额及股权结构
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(七)温州浙康制药装备科技有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(八)杭州天长铁路设备科技有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(九)长沙浙科百川技术推广服务有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(十)苏州剑桥创业投资有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(十一)北京中研康宜中药制药工程技术咨询有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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(十二)天津市凯健医疗器械销售有限公司
1、基本情况
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2、出资金额及股权结构
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三、交易对方与上市公司关联关系情况
交易对方王波等20名自然人、晨亨投资与上市公司之间不存在关联关系。截至本报告书签署日,不存在交易对方向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况。
四、交易对方最近五年内受到行政处罚的基本情况
交易对方王波等20名自然人、晨亨投资及其主要管理人员最近五年内未受过与证券市场相关的行政处罚,刑事处罚,不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁事项。
第四节 本次交易标的
一、交易标的基本情况
本次资产重组,上市公司拟发行股份及支付现金购买远跃药机90%股权。根据中企华出具的中企华评报字(2013)第3277号《评估报告》,截至2013年5月31日,远跃药机股权价值(母公司)评估情况如下:
单位:万元
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注:以上账面值为远跃药机母公司2013年5月31日的经审计的账面值。
(一)交易标的基本信息
公司名称:上海远跃制药机械股份有限公司
注册资本:人民币6,000万元
法定代表人:王波
营业执照注册号:310229001252190
组织机构代码:74422983-6
税务登记证号码:国(地)税沪字 310229744229836号
成立日期:2002年11月1日
股份公司设立日期:2012年1月6日
住 所:上海市青浦区练塘镇蒸夏路328号
企业性质:股份有限公司
经营范围:生产加工制药机械、轻工机械、食品机械、阀门及管道配件、机械设备安装调试,从事货物及技术的进出口业务。(涉及许可经营的凭许可证经营)。
(二)交易标的股权结构图
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注:上图中“其他十五位自然人股东”为徐中华、牛亚军、聂凯、邵成国、刘雪松、王帅、陈肖俊、丁顺权、赵宜军、方志、柯贤佳、王龙虎、吴永江、栾连军、陈勇十五位自然人股东。
(三)交易标的的历史沿革
远跃药机前身为远跃有限,成立于2002年11月1日,并于2012年1月6日整体变更为股份有限公司。远跃药机设立以来股本演变情况如下:
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1、2002年11月,远跃有限设立
远跃有限系由自然人王波、孙福财和颜志红共同出资设立,注册资本为300万元。
2002年10月30日,上海永诚会计师事务所有限公司出具《验资报告》(永诚验[2002]字第31216号),确认远跃有限已收到股东投入的实收资本300万元,均为货币出资。
2002年11月1日,远跃有限在上海市工商行政管理局青浦分局取得注册号为3102292047305的《企业法人营业执照》,注册资本为300万元,法定代表人孙福财。
远跃有限设立时的股权结构如下:
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2、2003年9月,第一次股权转让
2003年9月4日,远跃有限召开股东会,同意法定代表人由孙福财变更为王波,同意孙福财将所持远跃有限142.5万元出资额(占注册资本的47.5%)转让给张崇元。同日,孙福财与张崇元签订了《股权转让协议》,孙福财将142.5万元出资额(占注册资本的47.5%)一次性转让给张崇元,转让价格为142.5万元。
2003年9月,远跃有限就本次股权转让在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次股权转让后,远跃有限的股权结构如下:
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本次股权转让背景及实际情况如下:
远跃有限设立后,孙福财及其亲属与王波及其亲属在经营、管理理念等方面逐渐产生较大分歧。2003年8月,王波、孙福财双方多次协商后决定通过竞价方式决定一方家族退出。经过双方竞价,最终孙福财因出价低而退出。
经过王波家族内部协商,鉴于王波持股比例较高,购买孙福财所持远跃有限47.5%的股权时,王波不再增加股权比例,由张崇元、王贺、张维岳、陈肖俊、丁顺权出资购买,并以各自的出资为基础约定了内部股权分配比例。
(1)亲属关系及本次购买孙福财所持远跃有限股权的实际出资
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孙福财已经收到全部的股权转让对价,本次股权转让完成后,孙福财不再持有远跃有限的股权。
(2)内部股权分配比例
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本次股权转让时,上述全部股权转让款均为通过张崇元1人向孙福财进行支付,为方便办理工商登记,王贺、张维岳、陈肖俊、丁顺权等4名股东同意将本次受让的股权登记在张崇元1人名下。
3、2008年5月,第二次股权转让
2008年5月23日,远跃有限召开股东会,决议通过张崇元将所持远跃有限47.5%的股权转让给自然人张维岳,其他股东放弃优先受让权。同日,张崇元与张维岳签订了《股权转让协议》,张崇元将47.5%的股权一次性转让给张维岳,转让价格为142.5万元。
2008年5月,远跃有限就本次股权转让在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次股权转让后,远跃有限股权结构如下:
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本次股权转让仅改变名义股东的工商登记,未实际支付股权转让对价,亦不改变真实股权结构。
改变名义股东的原因是张崇元个人经济状况恶化、资金紧张,各股东同意改变名义股东,以降低代持股的风险。
4、2008年6月,第一次增资(300万元增加至800万元)
2008年6月27日,远跃有限召开股东会,决议将注册资本由300万元增至800万元,增加的500万元注册资本由王波、张维岳和颜志红以现金方式认购,每1元新增注册资本作价1元,具体为:王波认缴185.5万元、张维岳认缴217.5万元、颜志红认缴97万元。
2008年7月17日,上海永诚会计师事务所有限公司对上述增资进行了验证,并出具《验资报告》(永诚会验[2008]字第20571号)。
2008年7月,远跃有限就上述增资事宜在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次增资后,远跃有限的股权结构如下:
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本次增资的原因有两个方面:
(1)增加远跃有限的流动资金;
(2)调整股东之间的股权比例,并对核心员工进行激励。其中,颜志红增加持股比例至12%,方志增加持股1%,柯贤佳增加持股1%,方志、柯贤佳所获股权由颜志红代持。此外,王贺、张维岳、陈肖俊、丁顺权保持股权比例不变,按照增加额缴纳了出资款。王波、张崇元增资幅度相对较少,降低了持股比例。
本次增资完成后,远跃有限真实股权结构如下:
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5、2008年8月,第三次股权转让
2008年8月10日,远跃有限召开股东会,决议通过张维岳将所持远跃有限的12%的股权转让给自然人邵成国,其他股东放弃优先受让权。同日,张维岳与邵成国签订了《股权转让协议》,张维岳将12%的股权一次性转让给邵成国,转让价格为96万元。
2008年8月,远跃有限就本次股权转让在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次股权转让后,远跃有限的股权结构如下:
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本次股权转让原因系张崇元向邵成国借款未能及时偿还,经协商,张崇元将自己真实所有的、此时仍登记在张维岳名下的远跃有限12%股权过户至邵成国名下(由张维岳代办工商登记手续),作为张崇元欠款的“质押”担保。
本次股权转让仅改变名义股东的工商登记,未实际支付股权转让对价,亦不改变真实股权结构。
6、2011年6月,第四次股权转让及第二次增资(800万元增加至1,300万元)
(1)第四次股权转让
2011年5月16日,远跃有限召开股东会,通过以下决议:
王波将所持远跃有限2%的股权以16万元的价格转让给张崇元;张维岳将所持远跃有限6%的股权以48万元的价格转让给张崇元,将所持远跃有限12%的股权以96万元的价格转让给王贺,将所持远跃有限1.8%的股权以14.4万元的价格转让给陈肖俊,将所持远跃有限1.2%的股权以9.6万元的价格转让给丁顺权;邵成国将所持远跃有限6%的股权以48万元的价格转让给张崇元;颜志红将所持远跃有限1%的股权以8万元的价格转让给方志,将所持远跃有限1%的股权以8万元的价格转让给柯贤佳。其他股东对上述转让均放弃优先购买权。
本次股权转让的原因如下:
①解除张维岳代张崇元、王贺、陈肖俊、丁顺权的持股关系;
②解除颜志红代方志、柯贤佳的持股关系;
③经张崇元与邵成国协商,张崇元将持有远跃有限6%的股权作与对邵成国的欠款冲抵,邵成国将其余6%股权转回给张崇元,冲抵后两人互不相欠。
④经王波与张崇元协商,因张崇元对远跃有限历史发展有重要贡献,因此,王波将2%的股权无偿转让给张崇元。
本次股权转让后,远跃有限不再存在股份代持情况,股权结构如下:
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(2)第二次增资(800万元增加至1,300万元)
2011年5月16日,远跃有限召开股东会,通过以下决议:
将注册资本由800万元增至1,300万元。增加的500万元注册资本由股东以现金方式认购,每1元新增注册资本作价1元,其中,王波认缴195万元;张崇元认缴70万元;王贺认缴60万元;颜志红认缴60万元;张维岳认缴60万元;邵成国认缴30万元;陈肖俊认缴9万元;丁顺权认缴6万元;方志认缴5万元;柯贤佳认缴5万元。
2011年6月21日,上海永诚会计师事务所有限公司对上述增资进行了审验,并出具了《验资报告》(永诚会验[2011]字第20737号)。
2011年6月,远跃有限就本次股权转让、增资事宜在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次增资完成后,远跃有限的股权结构如下:
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7、2011年7月,第三次增资(1,300万元增加至1,569万元)
2011年6月25日,远跃有限召开股东会,决议将注册资本由1,300万元增至1,569万元,每1元新增注册资本作价约6.02元,增加的269万元注册资本系由新股东以现金方式认缴:晨亨投资投入600万元,其中,99.6万元计入注册资本,其余500.4万元计入资本公积;牛亚军投入420万元,其中,69.77万元计入注册资本,其余350.23万元计入资本公积;徐中华投入300万元,其中,49.8万元计入注册资本,其余250.2万元计入资本公积;刘雪松投入120万元,其中,19.95万元计入注册资本,其余100.05万元计入资本公积;赵宜军投入80万元,其中,13.28万元计入注册资本,其余66.72万元计入资本公积;王龙虎投入40万元,其中,6.64万元计入注册资本,其余33.36万元计入资本公积;吴永江投入30万元,其中,4.98万元计入注册资本,其余25.02万元计入资本公积;栾连军投入20万元,其中,3.32万元计入注册资本,其余16.68万元计入资本公积;陈勇投入10万元,其中,1.66万元计入注册资本,其余8.34万元计入资本公积。
2011年7月20日,中瑞岳华会计师事务所有限公司对上述增资进行了审验,并出具了《验资报告》(中瑞岳华川验字[2011]第012号)。
2011年7月,远跃有限就本次增资事宜在上海市工商行政管理局青浦分局办理了工商变更登记手续。
本次增资完成后,远跃有限股权结构如下:
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8、2011年12月整体变更设立股份公司
2011年12月4日,远跃有限股东会作出同意整体变更为股份公司的决议。
2011年12月15日,远跃有限全体股东签署《发起人协议》,同意以远跃有限截至2011年11月30日经中瑞岳华审计的净资产5,118.23万元为基础,折合股份公司5,000.00万股股本,每股面值1元,股本总额5,000.00万元,其余净资产118.23万元计入资本公积。
2011年12月19日,中瑞岳华出具了《验资报告》(中瑞岳华验字[2011]第331号),验证各发起人认缴的出资已全部到位。
2012年1月6日,远跃药机取得了改制为股份公司后的《企业法人营业执照》(注册号:310229001252190)。
本次整体变更完成后,远跃药机股本结构如下:
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9、2012年5月,第四次增资(5,000万元增加至6,000万元)
2012年4月8日,根据远跃药机股东大会决议,远跃药机注册资本由人民币5,000万元变更为人民币6,000万元,每1元新增注册资本作价约2.83元,增加的1,000万元注册资本系由新股东冠旺投资、聂凯、王帅和部分老股东以现金方式认缴,具体为:冠旺投资投入764.1万元,其中,270万元计入注册资本,其余494.1万元计入资本公积;聂凯投入758.44万元,其中,268万元计入注册资本,其余490.44万元计入资本公积;徐中华投入396.2万元,其中,140万元计入注册资本,其余256.2万元计入资本公积;王帅投入260.36万元,其中,92万元计入注册资本,其余168.36万元计入资本公积;刘雪松投入220.457万元,其中,77.9万元计入注册资本,其余142.557万元计入资本公积;牛亚军投入198.1万元,其中,70万元计入注册资本,其余128.1万元计入资本公积;颜志红投入169.8万元,其中,60万元计入注册资本,其余109.8万元计入资本公积;王龙虎投入29.8565万元,其中,10.55万元计入注册资本,其余19.3065万元计入资本公积;陈勇投入18.5365万元,其中,6.55万元计入注册资本,其余11.9865万元计入资本公积;栾连军投入14.15万元,其中,5万元计入注册资本,其余9.15万元计入资本公积。
2012年5月2日,中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)出具《验资报告》(中瑞岳华验字[2012]第0117号),验证新增注册资本已全部到位。
2012年5月12日,远跃药机就上述增资事宜在上海市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
本次增资完成后,远跃药机股本结构如下:
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(四)交易标的经营资质
1、对外贸易经营者备案登记表
远跃药机已办理《对外贸易经营者备案登记表》(备案登记表编号:01301864),进出口企业代码:3100744229836。
2、海关进出口货物收发货人报关注册登记证书
2007年1月11日,远跃药机取得中华人民共和国青浦海关颁发的《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》;海关注册登记编码为3120965816;有效期至2016年1月11日。
3、机电设备安装资质证书
2013年4月2日,苏州浙远取得苏州市住房和城乡建设局颁发的《机电设备安装工程专业承包三级资质证书》,证书编号B3184032050533。
4、特种设备许可证
远跃药机的主要产品中包括提取罐、换热器等压力容器。按照国家法规《特种设备安全监察条例》规定,压力容器设计、制造,压力管道安装均属于特种设备范畴,须取得相关资质。目前远跃药机已取得压力容器的设计、制造资质及压力管道安装资质。具体情况如下:
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(五)交易标的子公司情况
截至本报告书出具日,远跃药机的子公司情况如下:
单位:万元
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1、苏州浙远
(1)苏州浙远概况
公司名称:苏州浙远自动化工程技术有限公司
注册资本:人民币500万元
法定代表人:刘雪松
营业执照注册号:320512000156204
组织机构代码:583747404
税务登记证号码:苏州国(地)税字登320508583747404号
成立日期:2011年10月13日
住 所:苏州高新区科灵路78号
企业性质:有限责任公司
经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:弱电系统、自动化控制系统工程的设计、研发、销售、工程实施及机电设备安装;销售:仪表、阀门及软件。
(2)苏州浙远的股权结构
截至本报告书签署日,苏州浙远的股权结构如下:
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(3)主要财务数据
苏州浙远最近一年一期经审计的财务报表主要财务数据如下:
单位:万元
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2、上海腾跃
(1)上海腾跃概况
公司名称:上海腾跃制药设备有限公司
注册资本:人民币50万元
法定代表人:王友明
营业执照注册号:310117002935515
组织机构代码:59647534-8
税务登记证号码:国(地)税沪字310229596475348号
成立日期:2012年5月30日
住 所:上海市青浦区练塘镇新松蒸路888号7幢
企业性质:有限责任公司
经营范围:生产加工制药机械、轻工机械、食品机械、阀门及管道配件(上述除特种设备),机械设备(除特种)安装测试,从事货物及技术的进出口业务。(企业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营)。
(2)上海腾跃的股权结构
截至本报告书签署日,上海腾跃的股权结构如下:
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(3)主要财务数据
上海腾跃最近一年一期经审计的财务报表主要财务数据如下:
单位:万元
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3、苏州远跃
(1)苏州远跃概况
公司名称:苏州远跃工程科技有限公司
注册资本:人民币5,000万元
法定代表人:王贺
营业执照注册号:320512000201205300061N
组织机构代码:59694505-5税务登记证号码:苏州国(地)税字登320508596945055号
成立日期:2012年5月30日
住 所:苏州高新区科灵路78号
企业性质:有限责任公司
经营范围:制药、食品机械及配件的研发、生产、销售;制药食品自动化工程的施工及工程技术服务。
(2)苏州远跃的股权结构
截至本报告书签署日,苏州远跃的股权结构如下:
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(3)主要财务数据
苏州远跃最近一年一期经审计的财务报表主要财务数据如下:
单位:万元
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(六)交易标的最近两年一期的主要财务指标
交易标的最近两年一期经审计合并财务报表主要数据如下:
单位:万元
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(七)交易标的近三年资产评估、交易、增资及改制情况
1、2011年6月,远跃药机第四次股权转让及第二次增资(800万元增加至1,300万元)
本次股权转让及增资具体过程请详见本节“(三)交易标的的历史沿革”。
本次股权转让意在解除代持股情况,按照出资额进行转让,并未实际支付转让价款。
本次增资由原有股东同比例增资,每1元新增注册资本作价1元。
2、2011年7月,远跃药机第三次增资(1,300万元增加至1,569万元)
本次增资具体过程详见本节“(三)交易标的的历史沿革”。
本次增资按照每1元新增注册资本作价约6.02元进行增资。本次增资引进的股东均为外部股东,本次作价由交易各方协商约定,未进行评估。
3、2011年12月整体变更为股份公司
2011年12月,远跃药机为整体变更设立股份公司之需要,聘请北京中同华资产评估有限公司以2011年11月30日为基准日,对公司全部资产及负债进行评估。本次评估采用资产基础法。2011年12月14日,北京中同华资产评估有限公司出具《上海远跃轻工机械有限公司改制设立股份公司项目资产评估报告书》(中同华评报字[2011]第498号),截至2011年11月30日,公司净资产账面价值为5,118.22万元,净资产评估值为6,582.96万元,增值28.62%。具体情况如下:
单位:万元
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4、2012年5月第四次增资
本次增资具体过程详见本节“(三)标的资产的历史沿革”。
本次增资以每1元新增注册资本作价2.83元进行增资,增加的1,000万元注册资本系由新股东冠旺投资、聂凯、王帅和部分老股东以现金方式认缴。冠旺投资是远跃药机员工持股平台,本次作价未进行评估,由交易各方协商约定。
除上述事项外,最近三年远跃药机不存在其他交易、增资事项。
(八)最近三年评估值的差异及分析
本次交易远跃药机100%股权评估值为39,636.64万元,比2011 年整体变更时的评估值6,582.96 万元有较大幅度增值,产生差异的主要原因如下:
(1)评估方法不同。上次评估采用资产基础法,而本次评估采用收益法。资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路,也称企业价值评估中的成本法,资产基础法评估结果反映的是取得目前资产规模所需要的重置成本,无法涵盖诸如远跃药机的客户资源、商誉、人力资源、品牌知名度、非专利技术等无形资产的价值。企业价值评估中的收益法,是指通过将被评估企业预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估思路,收益法是从企业未来获利能力考虑其价值。远跃药机预期业务前景好,盈利能力可观,因此收益法的评估结果高于成本法评估结果。
(2)远跃药机注册资本规模增加。2012 年4 月8 日,根据远跃药机股东大会决议,远跃药机注册资本由人民币5,000万元变更为人民币6,000万元,每1元新增注册资本作价约2.83元,增加1,000万元注册资本,另外1,830万计入资本公积。新增资本投入,有助于远跃药机迅速扩展业务规模,加快发展步伐。
二、交易标的评估情况说明
(一)交易标的评估概述
根据中企华出具的中企华评报字(2013)第3277号评估报告的评估结论,远跃药机(母公司)截至2013年5月31日经审计后账面净资产合计为 10,493.45万元,资产基础法净资产评估价值为12,600.01万元,增值额为2,106.56万元,增值率为20.07%;收益法评估后的净资产价值为39,636.64万元,评估增值额为29,143.19万元,增值率为277.73%。
本次评估以收益法的评估结果作为最终的评估结论,标的资产股东全部权益以收益法评估结果为39,636.64万元。
(二)对交易标的评估方法的选择及其合理性分析
1、评估方法
本次交易采取资产基础法与收益法对交易标的进行评估,两种评估方法的特点如下:
(1)企业价值评估中的资产基础法也称成本法,是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路。
(2)企业价值评估中的收益法,是指通过将被评估单位预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估思路。收益法是从企业获利能力的角度衡量企业的价值,建立在经济学的预期效用理论基础上。收益法的应用前提:①能够对企业未来收益进行合理预测;②能够对与企业未来收益的风险程度相对应的收益率进行合理估算。
2、评估方法的选择及其合理性分析
按照《资产评估准则—基本准则》,评估需根据评估目的、价值类型、资料收集情况等相关条件,恰当选择一种或多种资产评估方法。
远跃药机成立至今,生产经营状况正常,正式投产以来收入、利润稳定增长,远跃药机能够结合历史和目前经营情况对未来收益加以合理预测。远跃药机具备应用资产基础法和收益法进行评估的前提条件,因此本次采用资产基础法和收益法两种评估方法进行评估。
三、收益法评估过程
(一)收益法评估基本模型介绍
本次收益法评估采用现金流量折现法中的企业自由现金流折现模型。企业自由现金流折现模型如下:
股东全部权益价值=企业整体价值-付息债务价值
1、企业整体价值
企业整体价值=经营性资产价值+溢余资产价值+非经营性资产负债价值+长期股权投资价值
(1)经营性资产价值
经营性资产是指与被评估单位生产经营相关的,评估基准日后企业自由现金流量预测所涉及的资产与负债。经营性资产价值的计算公式如下:
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其中:P:评估基准日的企业经营性资产价值;
Fi:评估基准日后第i 年预期的企业自由现金流量;
Fn:预测期末年预期的企业自由现金流量;
r:折现率(此处为加权平均资本成本,WACC);
n:预测期;
i:预测期第i 年;
g:永续期增长率。
其中,企业自由现金流量计算公式如下:
企业自由现金流量=息前税后净利润+折旧与摊销-资本性支出-营运资金增加额
其中,折现率(加权平均资本成本,WACC)计算公式如下:
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其中:ke:权益资本成本;
kd:付息债务资本成本;
E:权益的市场价值;
D:付息债务的市场价值;
t:所得税率。
其中,权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算。计算公式如下:
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其中:rf:无风险收益率;
MRP:市场风险溢价;
βL:权益的系统风险系数;
rc:企业特定风险调整系数。
(2)溢余资产价值
溢余资产是指评估基准日超过企业生产经营所需,评估基准日后企业自由现金流量预测不涉及的资产。溢余资产单独分析评估。
(3)非经营性资产、负债价值
非经营性资产、负债价值是指与被评估单位生产经营无关的,评估基准日后企业自由现金流量预测不涉及的资产与负债。非经营性资产、负债单独分析和评估。
(4)长期股权投资价值
将被投资单位分别采用资产基础法、收益法评估确认后的股东全部权益价值乘以持股比例加回。
2、付息债务价值
付息债务是指评估基准日被评估单位需要支付利息的负债。付息债务以核实后的账面值作为评估值。
3、收益期和预测期的确定
(1)收益期的确定
由于评估基准日远跃药机经营正常,没有对影响远跃药机继续经营的核心资产的使用年限进行限定和对远跃药机生产经营期限、投资者所有权期限等进行限定,或者上述限定可以解除,并可以通过延续方式永续使用。故本次评估假设远跃药机评估基准日后永续经营,相应的收益期为无限期。
(2)预测期的确定
由于远跃药机近期的收益可以相对合理地预测,而远期收益预测的合理性相对较差,按照通常惯例,本次评估将远跃药机的收益期划分为预测期和预测期后两个阶段。本次评估预计远跃药机于2018年达到稳定经营状态,故预测期截止到2018年底。
(二)收益预测
1.营业收入的预测
远跃药机的营业收入包括主营业务收入和其他业务收入,主营业务收入为中药制药装备、制药装备集成服务及中药制药工程自动化控制服务的销售收入,其他业务收入为销售废料收入。
(1)主营业务收入的预测
①销量预测
根据远跃药机现有生产规模及未来五年的市场需求和产品规划,本次预测是考虑中药制药装备的市场发展前景及远跃药机现有客户和市场的销量计划预测未来年度的产销量。
经分析预测,未来年度产品销售量预测结果如下:
■
②销售价格预测
远跃药机目前的生产模式为客户订单式生产模式,产品服务的对象主要为国内的各大中药制药企业,销售价格相对稳定,因此对于销售价格的预测,主要参考远跃药机最近一段时间内的平均价格,即各类中药制药装备的销售收入除以销售量。平均价格取决于两个因素:一是远跃药机基于市场及外购配套件成本变化,主动对销售价格的调整,即对产品定价的调整;二是基于降低成本的考虑,对价格调整。在宏观经济稳定的前提下,远跃药机具有稳定的销售利润率。从远跃药机盈利角度来看,原材料价格变动对产品销售价格的上下调整,对预测其销售利润率影响不大。因此对于销售价格的预测,主要参考远跃药机产品的平均价格水平,假设预测期内销售价格不变。
经分析预测,未来年度销售价格预测结果如下:
单位:元
■
③主营业务收入的预测
对于中药制药装备的销售收入按预测的销售价格乘以销售数量确定,对于配件及维修收入按历史年度的配件及维修收入占中药制药装备销售收入的平均比重进行预测。
经分析预测,未来年度主营业务收入预测结果如下:
单位:万元
■
本次评估合理考虑了远跃药机产品更新和国家对产品标准的提高,设定远跃药机能够达到国家相关技术标准的要求,到2017年生产规模基本稳定,同时考虑产品更新的接续及过渡情况,2018年以后远跃药机产量、销售量、销售收入水平维持2017年的水平。
(2)其他业务收入的预测
其他业务收入主要为销售废料收入,按历史年度的销售废料收入占主营业务收入的平均比重进行预测。
经分析预测,未来年度其他业务收入预测结果如下:
单位:万元
■
(3)营业收入的预测
营业收入为主营业务收入和其他业务收入之和。
经分析预测,未来年度营业收入预测结果如下:
单位:万元
■
远跃药机收入预测的增长率情况如下:
■
2.营业成本的预测
远跃药机的营业成本主要为主营业务成本,包括直接材料、直接人工费、制造费用等。
①直接材料
对于直接材料的预测,在分析以前年度生产经营统计资料的基础上,对单套材料成本比重进行验证。发现单位直接材料成本占单位总成本的比重变化不大,同时分析行业产品销售毛利率的变化趋势,行业销售毛利率相对比较稳定。根据以上综合分析,对直接材料成本进行预测。
②直接人工
对于预测年度直接人工费按远跃药机目前的工资水平和下一步的生产经营形势,并结合目前人均工资增长比例,进行测算。随着未来年度生产能力不断提高,未来年度管理、销售、生产工人均需增加,从长期来看,我国工资水平不断增长,本次预测按年均增长3%考虑。
③制造费用
制造费用主要包括生产辅助人员工资、折旧费、差旅费、办公费、修理费、燃油费、低值易耗品、租金等。
对于人工工资按车间辅助人员人数及工资水平,按年均增长3%预测;对于折旧费,按生产用固定资产的折旧年限及折旧政策预测,详见折旧及摊销预测部分;租金按照租赁合同所约定的金额进行预测,对于其他制造费用按历史年度各费用占主营业务收入的平均比重进行预测。
经分析预测,未来年度主营业务成本预测结果如下:
单位:万元
■
3.销售费用的预测
销售费用主要包括工资及福利费、办公费、差旅费、业务招待费、运输费、咨询费等。对销售费用中的工资根据未来年度用工需求以及年均工资保持3%的增长比例测算;各项福利费按历史年度占工资总额的平均比重进行预测;其他各项销售费用参照远跃药机历史水平进行预测。
经分析预测,未来年度销售费用预测结果如下:
单位:万元
■
4.管理费用的预测
管理费用主要包括工资及社保、住房公积金、研发费、咨询费、折旧、无形资产摊销、财产保险费、业务招待费、城镇土地使用税、差旅费等其他费用。
对管理费用中的工资,根据未来年度用工需求确定人数以及年均工资保持3%增长测算。截至评估基准日,远跃药机计入管理费用的人员为管理岗位在岗职工,详见人工成本预测;社会保险费及住房公积金按照历年年度缴纳额度占工资的平均比例预测;折旧费按照办公使用的存量固定资产和未来年度更新资产,以评估基准日执行的折旧政策测算,详见折旧费及摊销预测;城镇土地使用税按远跃药机土地使用面积每平方米3元计算;其它管理费用参照远跃药机历史水平进行预测。
经分析预测,未来年度管理费用预测结果如下:
单位:万元
■
5.财务费用的预测
由于本次基于远跃药机自由现金流量进行预测,因此未考虑财务费用。
6.营业外收支的预测
营业外收支主要核算远跃药机政府扶持实业企业奖励、产学研合作发展资金补助等、盘盈、处理固定资产净损失、对外捐赠支出等,由于产学研合作发展资金补助等、盘盈、处理固定资产净损失、对外捐赠支出等是远跃药机发生的非经常性损益,不是主要利润来源,且其发生额没有一定的规律性,故未来年度不再预测。
对于政府扶持实业企业奖励,依据上海市青浦区练塘镇人民政府文件(练府[2012]65号)《练塘镇人民政府印发关于扶持实地型企业发展实施办法的通知》进行预测,财政扶持标准以亩均年纳税达到30万元以上,按镇财政实得财力的30%给予奖励扶持。考虑远跃药机自2008年至2012年每年均获得政府的奖励,故本次预测参照远跃药机历史年度所得到的奖励占该年度纳税额的平均比例进行分析预测。
经分析预测,未来年度营业外收支预测结果如下:
单位:万元
■
7.人工成本的预测
截至评估基准日,远跃药机在册职工309人,包括管理人员、销售人员、生产人员。根据远跃药机目前的产销情况、生产能力及可达到的最大产值,对预测期内的职工人数进行预测。根据以上人力资源规划目标,随着社会经济水平的发展,预测期内工资水平按年均3%增长考虑。
经分析预测,未来年度人工成本预测结果如下:
单位:万元
■
8.所得税的预测
根据上海市科学技术委员会2006年11月发布的沪科合(2006)第027号文件《关于认定2006年度第二批上海市高新技术企业的通知》,远跃药机被认定为高新技术企业,享受15%的所得税优惠政策。评估基准日,远跃药机高新技术企业证书编号为GF201131000844,发证日期为2011年10月20日,有限期三年。本次评估假设高新技术企业证书到期后,远跃药机仍可获得高新技术企业的认定,享受税收优惠政策。因此,远跃药机未来年度所得税率按15%进行预测。
9、净利润的预测
单位:万元
■
19 | 赵 旗 | 8.49 | 1.11% |
20 | 董玺梦 | 5.66 | 0.74% |
21 | 胡坤量 | 5.66 | 0.74% |
22 | 柯尊良 | 5.66 | 0.74% |
23 | 吴高锋 | 5.66 | 0.74% |
24 | 陆菊红 | 5.66 | 0.74% |
25 | 孙建国 | 5.66 | 0.74% |
26 | 田业华 | 5.66 | 0.74% |
27 | 俞桂根 | 5.66 | 0.74% |
28 | 张建伟 | 5.66 | 0.74% |
29 | 朱辉春 | 5.66 | 0.74% |
30 | 刘 涛 | 2.83 | 0.37% |
31 | 李 华 | 2.83 | 0.37% |
32 | 马晓龙 | 2.83 | 0.37% |
33 | 沈余云 | 2.83 | 0.37% |
34 | 王爱霞 | 2.83 | 0.37% |
35 | 王国华 | 2.83 | 0.37% |
36 | 王世杰 | 2.83 | 0.37% |
37 | 吴高胜 | 2.83 | 0.37% |
38 | 杨 海 | 2.83 | 0.37% |
39 | 陈世湖 | 2.83 | 0.37% |
40 | 张维岳 | 2.83 | 0.37% |
41 | 何衍其 | 2.83 | 0.37% |
42 | 郑莎莎 | 2.83 | 0.37% |
43 | 吴高龙 | 1.42 | 0.18% |
合计 | 765.28 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
天津清欣物业服务有限公司 | 100万元 | 牛亚军 | 物业管理 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 牛亚军 | 99 | 99% |
2 | 张宝来 | 1 | 1% |
合 计 | 100 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
天津中迪暖通工程有限公司 | 150万元 | 徐中华 | 空气净化设备、空调、供热地安装、销售及相关技术服务 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 徐中华 | 135 | 90% |
2 | 狄海平 | 15 | 10% |
合 计 | 150 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
江苏梓业机械设备制造有限公司 | 1,500万元 | 狄海平 | 机械制造 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 狄海平 | 600 | 40% |
2 | 徐中华 | 450 | 30% |
3 | 徐梓轩 | 450 | 30% |
合 计 | 1,500 | 100% |
序号 | 股东 | 出资额(万元) | 出资比例(%) |
1 | 刘雪松 | 190 | 19% |
2 | 赵宜军 | 190 | 19% |
3 | 陈勇 | 150 | 15% |
4 | 王龙虎 | 120 | 12% |
5 | 吴永江 | 50 | 5% |
6 | 栾连军 | 50 | 5% |
7 | 张群 | 50 | 5% |
8 | 周炜彤 | 50 | 5% |
9 | 天津市昕晨投资发展有限公司 | 100 | 10% |
10 | 苏州剑桥创业投资公司 | 50 | 5% |
合计 | 1,000 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
苏州泽达兴邦医药科技有限公司 | 1,000万元 | 刘雪松 | 制药设备工程技术研发制造 |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
温州浙康制药装备科技有限公司 | 50万元 | 陈勇 | 技术推广服务,科技项目申报 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 刘雪松 | 20 | 40% |
2 | 陈勇 | 10 | 20% |
3 | 王龙虎 | 5 | 10% |
4 | 夏炎 | 5 | 10% |
5 | 叶继术 | 5 | 10% |
6 | 赵宜军 | 5 | 10% |
合 计 | 50 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
杭州天长铁路设备科技有限公司 | 500万元 | 魏民轩 | 铁路设备的生产 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 魏民轩 | 200 | 40% |
2 | 刘雪松 | 125 | 25% |
3 | 浙江悦海创业投资有限公司 | 75 | 15% |
4 | 李根棣 | 100 | 20% |
合 计 | 500 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
长沙浙科百川技术推广服务有限公司 | 20万元 | 刘雪松 | 科学技术推广服务 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 刘雪松 | 15 | 75% |
2 | 叶继术 | 5 | 25% |
合 计 | 20 | 100% |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 刘雪松 | 300 | 30% |
2 | 苏州市金桥科技服务有限公司 | 300 | 30% |
3 | 盛况 | 50 | 5% |
4 | 陈耀武 | 50 | 5% |
5 | 尹建伟 | 50 | 5% |
6 | 王家邦 | 50 | 5% |
7 | 叶树明 | 50 | 5% |
8 | 叶青青 | 50 | 5% |
9 | 李毅 | 50 | 5% |
10 | 孙土根 | 50 | 5% |
合 计 | 1,000 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
苏州剑桥创业投资有限公司 | 1,000万元 | 刘雪松 | 创业投资服务 |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
北京中研康宜中药制药工程技术咨询有限公司 | 10万元 | 赵宜军 | 制药工程技术咨询、开发 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 赵宜军 | 2 | 20% |
2 | 王跃生 | 2 | 20% |
3 | 程翼宇 | 1.5 | 15% |
4 | 瞿海斌 | 1.5 | 15% |
5 | 杨宝琴 | 1 | 10% |
6 | 张博礼 | 1 | 10% |
7 | 于友华 | 1 | 10% |
合 计 | 10 | 100% |
公司名称 | 注册资本 | 法定代表人 | 主营业务 |
天津市凯健医疗器械销售有限公司 | 50万元 | 聂凯 | 医疗器械销售 |
序号 | 股东名称 | 实缴出资额(万元) | 持股比例 |
1 | 聂凯 | 25 | 50% |
2 | 刘昱 | 25 | 50% |
合 计 | 50 | 100% |
项目 | 评估基准日 | 评估基准日
账面值 | 评估值 | 增值金额 | 评估值
增值率 | 交易作价 |
远跃药机100%的股权 | 2013年5月31日 | 10,493.45 | 39,636.64 | 29,143.19 | 277.73% | 39,200.00 |
远跃药机90%的股权 | 2013年5月31日 | 9, 444.11 | 35,672.98 | 26,228.87 | 277.73% | 35,280.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 142.50 | 47.50 |
2 | 孙福财 | 142.50 | 47.50 |
3 | 颜志红 | 15.00 | 5.00 |
合 计 | 300.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 142.50 | 47.50 |
2 | 张崇元 | 142.50 | 47.50 |
3 | 颜志红 | 15.00 | 5.00 |
合 计 | 300.00 | 100.00 |
序号 | 姓名 | 亲属关系 | 购买股权实际出资(万元) | 备注 |
1 | 王 波 | — | 0 | 未出资 |
2 | 张崇元 | 王波的舅舅 | 194 | 自有及借款 |
3 | 王 贺 | 王波的哥哥 | 114 | 父亲王旺第赠与 |
4 | 张维岳 | 张崇元的侄儿 | 114 | 自有 |
5 | 陈肖俊 | 丁顺权的女婿 | 17 | 自有 |
6 | 丁顺权 | 张崇元的姐夫 | 11 | 自有 |
合计 | | 450 | |
序号 | 股 东 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 142.50 | 47.50 |
2 | 张崇元 | 61.50 | 20.50 |
3 | 王 贺 | 36.00 | 12.00 |
4 | 张维岳 | 36.00 | 12.00 |
5 | 颜志红 | 15.00 | 5.00 |
6 | 陈肖俊 | 5.40 | 1.80 |
7 | 丁顺权 | 3.60 | 1.20 |
合 计 | 300.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 142.50 | 47.50 |
2 | 张维岳 | 142.50 | 47.50 |
3 | 颜志红 | 15.00 | 5.00 |
合 计 | 300.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 328.00 | 41.00 |
2 | 张维岳 | 360.00 | 45.00 |
3 | 颜志红 | 112.00 | 14.00 |
合 计 | 800.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 328.00 | 41.00 |
2 | 张崇元 | 144.00 | 18.00 |
3 | 王 贺 | 96.00 | 12.00 |
4 | 张维岳 | 96.00 | 12.00 |
5 | 颜志红 | 96.00 | 12.00 |
6 | 陈肖俊 | 14.40 | 1.80 |
7 | 丁顺权 | 9.60 | 1.20 |
8 | 方 志 | 8.00 | 1.00 |
9 | 柯贤佳 | 8.00 | 1.00 |
合 计 | 800.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王波 | 328.00 | 41.00 |
2 | 张维岳 | 264.00 | 33.00 |
3 | 颜志红 | 112.00 | 14.00 |
4 | 邵成国 | 96.00 | 12.00 |
合计 | 800.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 312.00 | 39.00 |
2 | 张崇元 | 112.00 | 14.00 |
3 | 王 贺 | 96.00 | 12.00 |
4 | 张维岳 | 96.00 | 12.00 |
5 | 颜志红 | 96.00 | 12.00 |
6 | 邵成国 | 48.00 | 6.00 |
7 | 陈肖俊 | 14.40 | 1.80 |
8 | 丁顺权 | 9.60 | 1.20 |
9 | 方 志 | 8.00 | 1.00 |
10 | 柯贤佳 | 8.00 | 1.00 |
合计 | 800.00 | 100.00 |
股东名称 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
王波 | 507.00 | 39.00 |
张崇元 | 182.00 | 14.00 |
张维岳 | 156.00 | 12.00 |
颜志红 | 156.00 | 12.00 |
王贺 | 156.00 | 12.00 |
邵成国 | 78.00 | 6.00 |
陈肖俊 | 23.40 | 1.80 |
丁顺权 | 15.60 | 1.20 |
方志 | 13.00 | 1.00 |
柯贤佳 | 13.00 | 1.00 |
合计 | 1,300.00 | 100.00 |
序号 | 股东姓名或名称 | 出资额(万元) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 507.00 | 32.32 |
2 | 张崇元 | 182.00 | 11.60 |
3 | 王 贺 | 156.00 | 9.94 |
4 | 张维岳 | 156.00 | 9.94 |
5 | 颜志红 | 156.00 | 9.94 |
6 | 晨亨投资 | 99.60 | 6.35 |
7 | 邵成国 | 78.00 | 4.97 |
8 | 牛亚军 | 69.77 | 4.45 |
9 | 徐中华 | 49.80 | 3.17 |
10 | 陈肖俊 | 23.40 | 1.49 |
11 | 刘雪松 | 19.95 | 1.27 |
12 | 丁顺权 | 15.60 | 0.99 |
13 | 赵宜军 | 13.28 | 0.85 |
14 | 方 志 | 13.00 | 0.83 |
15 | 柯贤佳 | 13.00 | 0.83 |
16 | 王龙虎 | 6.64 | 0.42 |
17 | 吴永江 | 4.98 | 0.32 |
18 | 栾连军 | 3.32 | 0.21 |
19 | 陈 勇 | 1.66 | 0.11 |
合 计 | 1,569.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 1,616.00 | 32.32 |
2 | 张崇元 | 580.00 | 11.60 |
3 | 王 贺 | 497.00 | 9.94 |
4 | 颜志红 | 497.00 | 9.94 |
5 | 张维岳 | 497.00 | 9.94 |
6 | 晨亨投资 | 317.50 | 6.35 |
7 | 邵成国 | 248.50 | 4.97 |
8 | 牛亚军 | 222.50 | 4.45 |
9 | 徐中华 | 158.50 | 3.17 |
10 | 陈肖俊 | 74.50 | 1.49 |
11 | 刘雪松 | 63.50 | 1.27 |
12 | 丁顺权 | 49.50 | 0.99 |
13 | 赵宜军 | 42.50 | 0.85 |
14 | 方 志 | 41.50 | 0.83 |
15 | 柯贤佳 | 41.50 | 0.83 |
16 | 王龙虎 | 21.00 | 0.42 |
17 | 吴永江 | 16.00 | 0.32 |
18 | 栾连军 | 10.50 | 0.21 |
19 | 陈 勇 | 5.50 | 0.11 |
合 计 | 5,000.00 | 100.00 |
序号 | 股东名称 | 持股数(万股) | 持股比例(%) |
1 | 王 波 | 1,616.00 | 26.92 |
2 | 张崇元 | 580.00 | 9.67 |
3 | 颜志红 | 557.00 | 9.28 |
4 | 王 贺 | 497.00 | 8.28 |
5 | 张维岳 | 497.00 | 8.28 |
6 | 晨亨投资 | 317.50 | 5.29 |
7 | 徐中华 | 298.50 | 4.98 |
8 | 牛亚军 | 292.50 | 4.88 |
9 | 冠旺投资 | 270.00 | 4.50 |
10 | 聂 凯 | 268.00 | 4.47 |
11 | 邵成国 | 248.50 | 4.14 |
12 | 刘雪松 | 141.40 | 2.36 |
13 | 王 帅 | 92.00 | 1.53 |
14 | 陈肖俊 | 74.50 | 1.24 |
15 | 丁顺权 | 49.50 | 0.83 |
16 | 赵宜军 | 42.50 | 0.71 |
17 | 方 志 | 41.50 | 0.69 |
18 | 柯贤佳 | 41.50 | 0.69 |
19 | 王龙虎 | 31.55 | 0.53 |
20 | 吴永江 | 16. 00 | 0.27 |
21 | 栾连军 | 15.50 | 0.26 |
22 | 陈 勇 | 12.05 | 0.20 |
合计 | 6,000.00 | 100.00 |
许可证名称 | 许可证编号 | 级别 | 品种范围 | 有效期至 | 发证机构 |
《中华人民共和国特种设备设计(压力容器)许可证》 | TS1231071-2015 | D1
D2 | 第一类压力容器
第二类低、中压容器 | 2016年4月12日 | 上海市质量技术监督局 |
《中华人民共和国特种设备制造(压力容器)许可证》 | TS2231116-2015 | 2015年8月15日 |
《中华人民共和国特种设备安装改造维修(压力管道)许可证》 | TS3831B74-2017 | GC2 | 限设计温度小于400℃ | 2017年1月21日 |
被投资公司 | 持股比例 | 注册资本(万元) |
苏州浙远 | 51.00% | 500.00 |
上海腾跃 | 100.00% | 50.00 |
苏州远跃 | 99.00% | 5,000.00 |
序号 | 股东姓名/名称 | 出资额(万元) | 出资比例 |
1 | 远跃药机 | 255.00 | 51.00% |
2 | 泽达兴邦 | 227.50 | 45.50% |
3 | 聂 巍 | 5.00 | 1.00% |
4 | 林志展 | 3.75 | 0.75% |
5 | 颜华辉 | 3.75 | 0.75% |
6 | 刘 俊 | 2.50 | 0.50% |
7 | 杨鹏军 | 2.50 | 0.50% |
合 计 | 500 | 100% |
项目 | 2013.5.31 | 2012.12.31 |
总资产 | 2,963.82 | 3,025.51 |
总负债 | 1,882.43 | 1,911.70 |
所有者权益 | 1,081.39 | 1,113.81 |
项目 | 2013年1-5月 | 2012年度 |
营业收入 | 597.02 | 3,738.87 |
利润总额 | -44.95 | 909.31 |
净利润 | -32.42 | 657.37 |
序号 | 股东姓名/名称 | 出资额(万元) | 出资比例 |
1 | 远跃药机 | 50 | 100% |
合计 | 50 | 100% |
项目 | 2013.5.31 | 2012.12.31 |
总资产 | 240.40 | 122.18 |
总负债 | 221.68 | 87.08 |
所有者权益 | 18.72 | 35.11 |
项目 | 2013年1-5月 | 2012年度 |
营业收入 | 84.10 | 128.22 |
利润总额 | -15.83 | -19.80 |
净利润 | -16.38 | -14.89 |
序号 | 股东姓名/名称 | 认缴出资额
(万元) | 实缴出资
(万元) | 出资比例 |
1 | 远跃药机 | 4,950 | 990 | 99% |
2 | 苏州浙远 | 50 | 10 | 1% |
合计 | 5,000 | 1,000 | 100% |
项目 | 2013.5.31 | 2012.12.31 |
总资产 | 980.33 | 992.53 |
总负债 | 0.00 | 0.00 |
所有者权益 | 980.33 | 992.53 |
项目 | 2013年1-5月 | 2012年度 |
营业收入 | 0.00 | 0.00 |
利润总额 | -14.71 | -9.96 |
净利润 | -12.20 | -7.47 |
项 目 | 2013年5月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 |
流动资产 | 17,689.15 | 17,737.88 | 11,664.14 |
资产总计 | 23,308.19 | 20,933.04 | 13,890.68 |
负债合计 | 12,013.70 | 9,221.93 | 8,373.35 |
归属于母公司所有者权益合计 | 10,764.70 | 11,165.38 | 5,293.68 |
少数股东权益 | 529.78 | 545.73 | 223.65 |
项 目 | 2013年1-5月 | 2012年 | 2011年 |
营业收入 | 5,714.06 | 17,870.27 | 11,419.07 |
营业利润 | 816.35 | 3,820.71 | 2,084.02 |
利润总额 | 995.24 | 4,047.97 | 2,147.75 |
净利润 | 883.37 | 3,363.78 | 1,837.51 |
归属于母公司的净利润 | 899.32 | 3,041.70 | 1,828.47 |
项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率(%) |
A | B | C=B-A | D=(B-A)/A×100% |
1 | 流动资产 | 10,306.44 | 10,723.74 | 417.30 | 4.05 |
2 | 非流动资产 | 2,359.49 | 3,406.93 | 1,047.44 | 44.39 |
3 | 其中:长期股权投资 | 294.16 | 290.09 | -4.07 | -1.38 |
4 | 投资性房地产 | | | | |
5 | 固定资产 | 1,776.46 | 2,264.18 | 487.72 | 27.45 |
6 | 在建工程 | | | | |
7 | 无形资产 | 206.80 | 793.23 | 586.43 | 283.56 |
8 | 其中:土地使用权 | 198.73 | 784.93 | 586.20 | 294.97 |
9 | 其他非流动资产 | 82.06 | 59.43 | -22.63 | -27.58 |
10 | 资产总计 | 12,665.93 | 14,130.67 | 1,464.74 | 11.56 |
11 | 流动负债 | 7,417.66 | 7,417.66 | 0.00 | |
12 | 非流动负债 | 130.05 | 130.05 | 0.00 | |
13 | 负债合计 | 7,547.71 | 7,547.71 | 0.00 | |
14 | 净资产(所有者权益) | 5,118.22 | 6,582.96 | 1,464.74 | 28.62 |
产品名称 | 计量单位 | 数量 |
2013年
6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
中药生产线成套设备 | 套 | 17.00 | 25.00 | 28.00 | 30.00 | 31.00 | 31.00 |
工序设备 | 套 | 660.00 | 1,090.00 | 1,195.00 | 1,255.00 | 1,292.00 | 1,292.00 |
洁净容器 | 套 | 330.00 | 590.00 | 670.00 | 720.00 | 740.00 | 740.00 |
干燥灭菌设备 | 套 | 12.00 | 18.00 | 20.00 | 20.00 | 22.00 | 22.00 |
辅助设备 | 套 | 62.00 | 120.00 | 130.00 | 130.00 | 140.00 | 140.00 |
制药装备集成工程 | 套 | 9.00 | 15.00 | 16.00 | 17.00 | 18.00 | 18.00 |
产品名称 | 单价 |
2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
中药生产线成套设备 | 3,377,094.70 | 3,377,094.70 | 3,377,094.70 | 3,377,094.70 | 3,377,094.70 | 3,377,094.70 |
工序设备 | 58,917.63 | 58,917.63 | 58,917.63 | 58,917.63 | 58,917.63 | 58,917.63 |
洁净容器 | 54,515.09 | 54,515.09 | 54,515.09 | 54,515.09 | 54,515.09 | 54,515.09 |
干燥灭菌设备 | 172,825.69 | 172,825.69 | 172,825.69 | 172,825.69 | 172,825.69 | 172,825.69 |
辅助设备 | 41,826.54 | 41,826.54 | 41,826.54 | 41,826.54 | 41,826.54 | 41,826.54 |
制药装备集成工程 | 2,287,763.09 | 2,287,763.09 | 2,287,763.09 | 2,287,763.09 | 2,287,763.09 | 2,287,763.09 |
产品名称 | 金额 |
2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
中药生产线成套设备 | 5,741.06 | 8,442.74 | 9,455.87 | 10,131.28 | 10,468.99 | 10,468.99 |
工序设备 | 3,888.56 | 6,422.02 | 7,040.66 | 7,394.16 | 7,612.16 | 7,612.16 |
洁净容器 | 1,799.00 | 3,216.39 | 3,652.51 | 3,925.09 | 4,034.12 | 4,034.12 |
干燥灭菌设备 | 207.39 | 311.09 | 345.65 | 345.65 | 380.22 | 380.22 |
辅助设备 | 259.32 | 501.92 | 543.75 | 543.75 | 585.57 | 585.57 |
配件及维修 | 223.16 | 357.04 | 394.99 | 419.46 | 434.97 | 434.97 |
制药装备集成工程 | 2,058.99 | 3,431.64 | 3,660.42 | 3,889.20 | 4,117.97 | 4,117.97 |
合计 | 14,177.48 | 22,682.83 | 25,093.84 | 26,648.59 | 27,634.00 | 27,634.00 |
业务项目 | 2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
销售废料 | 52.88 | 84.60 | 93.60 | 99.39 | 103.07 | 103.07 |
其他业务收入小计 | 52.88 | 84.60 | 93.60 | 99.39 | 103.07 | 103.07 |
项目 | 2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
主营业务收入 | 14,177.48 | 22,682.83 | 25,093.84 | 26,648.59 | 27,634.00 | 27,634.00 |
其他业务收入 | 52.88 | 84.60 | 93.60 | 99.39 | 103.07 | 103.07 |
营业收入合计 | 14,230.36 | 22,767.44 | 25,187.43 | 26,747.98 | 27,737.07 | 27,737.07 |
公司 | 2013年 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 算术平均增长率 |
远跃药机 | 36.67% | 15.99% | 10.63% | 6.20% | 3.70% | 14.64% |
产品名称 | 金额 |
2013年
6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
中药生产线成套设备 | 3,488.53 | 5,363.48 | 6,007.91 | 6,412.55 | 6,661.59 | 6,709.05 |
工序设备 | 2,330.57 | 3,968.58 | 4,388.31 | 4,625.35 | 4,796.24 | 4,828.17 |
洁净容器 | 923.87 | 1,648.14 | 1,866.13 | 1,997.03 | 2,070.17 | 2,086.40 |
干燥灭菌设备 | 125.26 | 194.26 | 216.48 | 219.14 | 238.98 | 240.05 |
辅助设备 | 194.31 | 374.74 | 411.91 | 420.59 | 450.21 | 453.78 |
配件及维修 | 148.63 | 243.90 | 270.98 | 287.81 | 299.55 | 301.04 |
制药装备集成工程 | 1,258.78 | 2,133.57 | 2,306.74 | 2,450.76 | 2,591.74 | 2,606.16 |
合计 | 8,469.95 | 13,926.67 | 15,468.45 | 16,413.22 | 17,108.48 | 17,224.65 |
项目 | 2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
办公费 | 87.41 | 139.86 | 154.72 | 164.31 | 170.38 | 170.38 |
差旅费 | 141.74 | 241.55 | 267.22 | 283.78 | 294.27 | 294.27 |
工资 | 63.89 | 137.83 | 141.97 | 146.23 | 150.61 | 155.13 |
交通费 | 31.20 | 49.91 | 55.22 | 58.64 | 60.81 | 60.81 |
其他 | 10.84 | 41.50 | 45.91 | 48.75 | 50.56 | 50.56 |
业务招待费 | 35.56 | 66.39 | 73.45 | 78.00 | 80.88 | 80.88 |
运输费 | 240.43 | 393.75 | 435.60 | 462.59 | 479.70 | 479.70 |
展览费和广告费 | 83.42 | 133.46 | 147.64 | 156.79 | 162.59 | 162.59 |
住房公积金 | 5.05 | 5.87 | 6.49 | 6.89 | 7.15 | 7.15 |
装卸费 | 0.67 | 1.08 | 1.19 | 1.27 | 1.31 | 1.31 |
咨询费 | 22.73 | 36.37 | 40.23 | 42.73 | 44.31 | 44.31 |
合计 | 722.94 | 1,247.56 | 1,369.64 | 1,449.97 | 1,502.56 | 1,507.08 |
项目 | 2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
研发费 | 602.62 | 964.14 | 1,066.62 | 1,132.71 | 1,174.60 | 1,174.60 |
工资 | 410.18 | 529.59 | 551.97 | 568.53 | 585.59 | 603.16 |
社会保险费 | 250.25 | 309.24 | 342.11 | 363.31 | 376.74 | 376.74 |
咨询费 | 91.30 | 146.07 | 161.59 | 171.61 | 177.95 | 177.95 |
折旧 | 71.54 | 95.99 | 105.09 | 92.14 | 94.01 | 127.81 |
办公费 | 92.15 | 147.44 | 163.11 | 173.22 | 179.62 | 179.62 |
福利费 | 62.21 | 116.20 | 128.55 | 136.52 | 141.56 | 141.56 |
燃油费 | 41.59 | 66.54 | 73.61 | 78.18 | 81.07 | 81.07 |
水电费 | 14.80 | 23.68 | 26.20 | 27.82 | 28.85 | 28.85 |
财产保险费 | 26.33 | 30.57 | 33.82 | 35.91 | 37.24 | 37.24 |
修理费 | 30.71 | 35.66 | 39.45 | 41.89 | 43.44 | 43.44 |
业务招待费 | 17.65 | 43.15 | 47.73 | 50.69 | 52.56 | 52.56 |
通讯费 | 18.99 | 30.39 | 33.62 | 35.70 | 37.02 | 37.02 |
摊销费 | 1.39 | 2.17 | 1.43 | 1.43 | 1.43 | 2.27 |
城镇使用土地税 | 5.59 | 5.59 | 5.59 | 5.59 | 5.59 | 5.59 |
差旅费 | 74.13 | 190.16 | 210.37 | 223.41 | 231.67 | 231.67 |
住房公积金 | 10.09 | 11.72 | 12.96 | 13.77 | 14.27 | 14.27 |
印花税 | 16.29 | 18.92 | 20.93 | 22.23 | 23.05 | 23.05 |
合计 | 1,918.09 | 2,895.65 | 3,166.86 | 3,325.53 | 3,442.74 | 3,494.95 |
项目 | 2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
政府扶持实业企业奖励 | - | 155.60 | 190.61 | 211.05 | 226.72 | 232.13 |
合计 | - | 155.60 | 190.61 | 211.05 | 226.72 | 232.13 |
人员类别 | 工资总额 |
2013年6-12月 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 2018年 |
管理人员 | 410.18 | 529.59 | 551.97 | 568.53 | 585.59 | 603.16 |
销售人员 | 63.89 | 137.83 | 141.97 | 146.23 | 150.61 | 155.13 |
生产人员 | 653.24 | 1,847.18 | 2,143.74 | 2,307.41 | 2,478.97 | 2,553.34 |
其中:直接生产人员 | 632.37 | 1,779.37 | 2,073.90 | 2,235.48 | 2,404.88 | 2,477.02 |
生产管理人员 | 20.87 | 67.80 | 69.84 | 71.93 | 74.09 | 76.31 |
合计 | 1,127.30 | 2,514.60 | 2,837.68 | 3,022.17 | 3,215.17 | 3,311.63 |
项目 | 2013年 | 2014年 | 2015年 | 2016年 | 2017年 | 算术平均增长率 |
净利润 | 3,488.08 | 3,993.13 | 4,421.27 | 4,749.63 | 4,863.00 | - |
净利润增长率 | 27.83% | 14.48% | 10.72% | 7.43% | 2.39% | 12.57% |
(下转A12版)