中欧基金管理有限公司（以下简称“本公司”或“基金管理人”）于２０１３年４月１０日在指定媒体及本公司网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｃｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）发布了《中欧信用增利分级债券型证券投资基金之增利Ａ份额开放日常申购与赎回业务公告》（简称“《开放公告》”）、《关于中欧信用增利分级债券型证券投资基金之增利Ａ份额折算方案的公告》（简称“《折算公告》”），于２０１３年４月１６日在指定媒体及本公司网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｃｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ）发布了《中欧信用增利分级债券型证券投资基金之信用Ｂ份额交易风险提示公告》。２０１３年４月１５日为增利Ａ的第２个基金份额折算基准日及开放申购与赎回日，现将相关事项公告如下：

　一、本次增利Ａ的基金份额折算结果

　根据《折算公告》的规定，２０１３年４月１５日，增利Ａ的基金份额净值为１．０２１１９１７８元，据此计算的增利Ａ的折算比例为１．０２１１９１７８，折算后，增利Ａ的基金份额净值调整为１．０００元，基金份额持有人原来持有的每１份增利Ａ相应增加至１．０２１１９１７８份。折算前，增利Ａ的基金份额总额为５１４，９８１，３１４．０８份，折算后，增利Ａ的基金份额总额为５２５，７９５，９２１．６８份。各基金份额持有人持有的增利Ａ经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金资产。投资者自２０１３年４月１５日起（含该日）可在销售机构查询其原持有的增利Ａ份额的折算结果。

　二、本次增利Ａ开放申购与赎回的确认结果

　根据《中欧信用增利分级债券型证券投资基金基金合同》（简称“《基金合同》”）规定：在每一个开放日，所有经确认有效的增利Ａ的赎回申请全部予以成交确认。

　根据《基金合同》规定：对于增利Ａ的申购申请，如果对增利Ａ的全部有效申购申请进行确认后，增利Ａ与增利Ｂ的份额配比小于７：３，则所有经确认有效的增利Ａ的申购申请全部予以成交确认；如果对增利Ａ的全部有效申购申请进行确认后，增利Ａ与增利Ｂ的份额配比超过７：３，则在经确认后的增利Ａ与增利Ｂ的份额配比不超过７：３的范围内，对全部有效申购申请按比例进行成交确认。

　在发生超额申购情形（即：对增利Ａ的全部有效申购申请进行确认后，增利Ａ与增利Ｂ的份额配比超过７：３的情形）时，申购申请的比例确认计算方法如下：

　增利Ａ的申购申请确认比例＝（增利Ｂ份额总额＊７／３－（增利Ａ经折算后的份额数－有效赎回申请份额））／比例确认前增利Ａ的有效申购申请金额。

　投资者增利Ａ的申购申请确认金额＝比例确认前提交的增利Ａ有效申购申请金额×增利Ａ的申购申请的确认比例。

　当发生比例确认时，增利Ａ的申购申请确认金额不受申购最低限额的限制。申购申请确认金额的计算结果保留到小数点后两位，小数点两位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。

　经本公司统计，２０１３年４月１５日，增利Ａ的有效申购申请总金额为４０８，５４５，４５３．２６元，有效赎回申请总份额为２８９，６６８，６２６．５９份，增利Ｂ份额总额２２０，７０６，２７９．０５份，发生超额申购情形。公司根据基金合同规定对全部增利Ａ赎回申请共计２８９，６６８，６２６．５９份全部予以成交确认，对全部增利Ａ有效申购申请按照上述计算方法进行了比例确认，本次增利Ａ申购申请的确认比例为６８．２５５３２２％。

　本基金管理人已经于２０１３年４月１６日根据上述原则对本次增利Ａ的全部申购与赎回申请进行了确认，并为投资者办理了有关份额权益的注册登记变更手续。投资者可于２０１３年４月１７日起到各销售网点查询申请与赎回的确认情况。投资者赎回申请成功后，本基金管理人将自２０１３年４月１６日起７ 个工作日内通过相关销售机构将赎回款项划往基金份额持有人账户。

　本次增利Ａ实施基金份额折算及开放申购与赎回结束后，本基金的总份额为７３５，６８７５８８．２５份，其中，增利Ａ总份额为５１４，９８１，３０９．２０份，增利Ｂ的基金份额未发生变化，仍为２２０，７０６，２７９．０５份，增利Ａ与增利Ｂ的份额配比为２．３３３３３３２９：１。

　根据《基金合同》的规定，增利Ａ自２０１３年４月１６日起（含该日）的约定年收益率（单利）根据增利Ａ的本次开放日，即２０１３年４月１５日中国人民银行公布并执行的金融机构人民币１年期银行定期存款利率３．００％加上１．２５％进行计算，故：

　增利Ａ的约定年收益率（单利）＝３．００％＋１．２５％＝４．２５％

　增利Ａ的约定年收益率以百分数形式表示，其计算按照四舍五入的方法保留到以百分比计算的小数点后第２位。

　风险提示：

　基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金时应认真阅读本基金的《基金合同》和《招募说明书》等相关法律文件。

　中欧基金管理有限公司

　二〇一三年四月十七日