基金管理人：诺德基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一三年三月二十九日

§１重要提示及目录

１．１重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年３月２８日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自２０１２年９月１０日起至１２月３１日止。

§２ 基金简介

２．１基金基本情况

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２．２基金产品说明

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２．３基金管理人和基金托管人

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２．４信息披露方式

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§３ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

３．１主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：１、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

２、 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

３、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

４、 本基金合同生效日为２０１２年９月１０日。

３．２基金净值表现

３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：业绩比较基准＝深证３００价格指数收益率＊９５％＋金融同业存款利率＊５％

３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

诺德深证３００指数分级证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（２０１２年９月１０日至２０１２年１２月３１日）

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注：诺德深证３００指数分级证券投资基金成立于２０１２年９月１０日，图示时间段为２０１２年９月１０日至２０１２年１２月３１日。

本基金建仓期间自２０１２年９月１０日至２０１２年３月９日，截至本报告期末，本基金尚处于建仓期。

３．２．３ 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

诺德深证３００指数分级证券投资基金

合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

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注：诺德深证３００指数分级证券投资基金成立于２０１２年９月１０日，图示２０１２年度数据为２０１２年９月１０日至２０１２年１２月３１日，合同生效当年净值增长率按实际存续期计算。

３．３过去三年基金的利润分配情况

根据本基金基金合同的约定，本基金（包括诺德Ｓ３００份额、诺德３００Ａ份额、诺德３００Ｂ份额）不进行收益分配。

§４ 管理人报告

４．１ 基金管理人及基金经理情况

４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字［２００６］８８号文批准设立。公司股东为诺德．安博特资产管理公司（Ｌｏｒｄ， Ａｂｂｅｔｔ ＆ Ｃｏ．， ＬＬＣ）、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司，注册地为上海，注册资本为１亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了九只开放式基金：诺德价值优势股票型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势股票型证券投资基金、诺德中小盘股票型证券投资基金、诺德优选３０股票型证券投资基金、诺德双翼分级债券型证券投资基金、诺德周期策略股票型证券投资基金、诺德深证３００指数分级证券投资基金。

４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注：任职日期是指本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；证券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。

４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１ 公平交易制度和控制方法

为保证各类受托投资资金的安全，保证本公司各项资产管理业务的正常运行，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律、法规、规范性文件的规定，基金管理人制定并实施了《诺德基金管理有限公司公平交易管理办法》，确保在投资管理活动中公平对待所有投资组合，严防直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，其规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体的控制措施包括：

一、实施信息隔离制度：公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离；

二、公平分享研究分析报告：所有研究报告均在公司内网平台上发布，但是禁止在其他公开渠道发布，各组合经理同步获取研究分析报告资料；

三、严格控制同日反向交易：原则上禁止不同投资组合之间的同日反向交易，确实由于投资组合的投资决策或流动性等需要而发生的同日反向交易，相关投资组合经理应向投资决策委员会提供决策依据并留存记录备案；

四、公平执行交易指令：（１）交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，除需经过公平性审核的例外指令外，必须开启系统的公平交易开关；（２）不同投资组合参与银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易，对于需要分配交易量的交易，应当填写《公平交易审批表》，按比例分配的原则实施分配，保证不同投资组合获得公平的交易机会；（３）对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，集中交易室应按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；（４）对于由于特殊原因无法通过投资交易系统公平交易模块分配的交易，应当实施公平性审核，填写《公平交易审批表》，报公司投资总监或分管投资的高管审批后实施。

五、实施事前审核和事后稽核：公司风险管理部门根据市场公认的第三方信息对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行事前审查，对不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行事后分析。

４．３．２公平交易制度的执行情况

本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。本公司在２０１２年各季度末对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、３日内、５日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行专项分析。经Ｔ检验分析和贡献率分析，本投资组合与其他投资组合日内、３日内、５日内的同向交易不存在显著占优或占劣的情况，也未发现其他存在利益输送的情况。

４．３．３异常交易行为的专项说明

公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《诺德基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》，明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常交易行为进行监控，并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内，本基金与其它组合之间未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量５％的交易，也未发现存在不公平交易的情况。

４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

至２０１２年底本基金成立约３个多月，成立后本基金判断短期内市场形势并不乐观，决定暂缓建仓，最终为投资者避免了一定的下跌损失。本基金不仅是一只被动化的普通指数基金，还是一只分级基金，除了基础份额诺德深证３００份额外，还拆分出诺德深证３００Ａ份额和诺德深证３００Ｂ份额并安排两类子份额上市交易，子份额上市后本基金采取了快速建仓策略使得二级市场投资者交易上市子份额时可以明确的了解两类子份额的实际杠杆和相应承担的风险。

自建仓完成后进入指数基金跟踪误差管理阶段以来，我们根据自行开发的指数基金管理系统，采用系统管理和人工管理相结合的方式处理基金日常运作中所碰到的申购赎回、停牌、配股、增发、分红、成分股替代等事件，将本基金的跟踪误差控制在合理水平

建仓完成后本基金遵循被动化指数投资策略，努力控制净值表现与业绩基准的偏差，从实际效果来看报告期内本基金与业绩基准收益的偏差主要来源于成立初短期较低仓位带来的跟踪偏离、９月份建仓期大量买入交易产生的１０月份清算备付金占用、申购赎回和三位小数净值计算带来的跟踪误差。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

截至２０１２年１２月３１日，本基金份额净值为 １．０５４元，累计净值为 １．０５４元。本报告期份额净值增长率为 ５．４０％，同期业绩比较基准增长率为 １．６４％。

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望２０１３年，我们对宏观经济较为乐观，随着一系列逆周期政策的逐步见效，周期性的经济减速即将结束，企业盈利数据有望得到改善。Ａ股市场在经历长期下跌之后，有望迎来相对较好的投资时机。

本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪偏离为主要投资目标，期望本基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。）

根据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资总监、运营总监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成，所有相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中：

基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序，提供相关的会计数据，并具体负责和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定；

运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施；

投资总监主要负责分析市场情况，并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所处的经济环境和相关重大事项进行判断；

法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。

根据估值制度，估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内，上述参与流程各方之间不存在重大利益冲突。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

报告期内，本基金未实施利润分配。

§５ 托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对诺德深证３００指数分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

５．３托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§６ 审计报告

６．１审计报告基本信息

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６．２审计报告的基本内容

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§７ 年度财务报表

７．１资产负债表

会计主体：诺德深证３００指数分级证券投资基金

报告截止日：２０１２年１２月３１日单位：人民币元

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注：１、报告截止日２０１２年１２月３１日，基金份额净值１．０５４元，基金份额总额４９，８６９，４１３．８６份。２、本财务报表的实际编制期间为２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止期间。

７．２利润表

会计主体：诺德深证３００指数分级证券投资基金

本报告期：２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日单位：人民币元

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７．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：诺德深证３００指数分级证券投资基金

本报告期：２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日

单位：人民币元

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报告附注为财务报表的组成部分

本报告页码从７．１至７．４，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：潘福祥，主管会计工作负责人：潘福祥，会计机构负责人：虞俏依

７．４报表附注

７．４．１基金基本情况

诺德深证３００指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 证监许可［２０１２］５５１号《关于核准诺德深证３００指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《诺德深证３００指数分级证券投资基金基金合同》和《诺德深证３００指数分级证券投资基金招募说明书》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币４９６，９５５，６０９．４６元，业经普华永道中天验字（２０１２）第３２５号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《诺德深证３００指数分级证券投资基金基金合同》于２０１２年９月１０日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为４９７，４２６，６７７．３３份基金份额，其中认购资金利息折合４７１，０６７．８７份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《深证３００指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）和《深证３００指数分级证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”）的有关规定，深证３００分级基金的基金份额包括诺德深证３００指数分级证券投资基金之基础份额（以下简称“诺德Ｓ３００份额”，基金代码“１６５７０７” ）、诺德深证３００指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（以下简称“诺德３００Ａ份额”，基金代码“１５００９２”）与诺德深证３００指数分级证券投资基金之积极收益类份额（以下简称“诺德３００Ｂ份额”，基金代码“１５００９３”）。在诺德３００Ａ 份额、诺德３００ 份额存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度外）的第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算，每２ 份诺德Ｓ３００ 份额按照１ 份诺德３００Ａ 份额获得约定应得收益的新增折算份额。其中，诺德３００Ａ份额和诺德３００Ｂ份额的基金份额配比始终保持１：１ 的比例不变。另外，本基金还将在以下两种情况根据基金合同进行份额折算，即：当诺德Ｓ３００份额的基金份额净值达到２．０００元，或当诺德３００Ｂ份额的基金份额参考净值达到０．２５０元。

经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上字［２０１２］第３０３号文审核同意，本基金诺德Ａ（１５００９２） ３３，８５５，６０３．００份基金份额和诺德Ｂ（１５００９３） ３３，８５５，６０３．００份基金份额于２０１２年９月２４日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《诺德深证３００指数分级证券投资基金基金合同》和最新公布的《诺德深证３００指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括深证３００ 指数的成份股及其备选成份股、新股（一级市场初次发行或增发）、固定收益产品、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金的投资组合比例为：所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例为８５％－１００％，其中投资于股票的资产不低于基金资产的８５％，投资于深证３００ 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的９０％；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值５％的现金或到期日在一年以内的政府债券；权证投资占基金资产净值的比例为０－３％。本基金业绩比较基准：深证３００ 价格指数收益率×９５％＋金融同业存款利率×５％。

本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于２０１３年３月２６日批准报出。

７．４．２会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德深证３００指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注７．４．４所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

７．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１２年１２月３１日的财务状况以及２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

７．４．４重要会计政策和会计估计

７．４．４．１会计年度

本基金会计年度为公历１月１日起至１２月３１日止。本期财务报表的实际编制期间为２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日。

７．４．４．２记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

７．４．４．３金融资产和金融负债的分类

（１） 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

（２） 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

７．４．４．４金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（１） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（２） 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（３） 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

７．４．４．５金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

（１） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

（２） 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

（３） 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

７．４．４．６金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法１） 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且２） 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

７．４．４．７实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎回确认日及基金配对转换确认日认列。

７．４．４．８损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润／（累计亏损）。

７．４．４．９收入／（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

７．４．４．１０费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。

７．４．４．１１基金的收益分配政策

在存续期内，本基金（包括诺德Ｓ３００份额、诺德３００Ａ份额和诺德３００Ｂ 份额）不进行收益分配。

７．４．４．１２分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（１） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（２） 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（３） 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

７．４．４．１３其他重要的会计政策和会计估计

无。

７．４．５会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

７．４．５．１会计政策变更的说明

本报告期本基金未发生会计政策变更事项。

７．４．５．２会计估计变更的说明

本报告期本基金未发生会计估计变更事项。

７．４．５．３差错更正的说明

本报告期本基金未发生会计差错更正事项。

７．４．６税项

根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０７号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（１） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

（２） 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（３） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴２０％的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按５０％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即２０％代扣代缴个人所得税。

（４） 基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

７．４．７关联方关系

■

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

７．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

７．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

７．４．８．１．１股票交易

本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。

７．４．８．１．２应支付关联方的佣金

本报告期内，本基金未通过关联方交易单元进行交易。

７．４．８．２关联方报酬

７．４．８．２．１基金管理费

单位：人民币元

■

注：支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值１．００％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ１．００％ ／ 当年天数。

７．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

■

注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值０．２０％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ ０．２０％ ／ 当年天数。

７．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本报告期内，本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券（含回购）交易。

７．４．８．４各关联方投资本基金的情况

７．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期末，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。

７．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末，本基金其他关联方未持有本基金份额。

７．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

７．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期内，本基金未在承销期内参与关联方承销证券。

７．４．８．７其他关联交易事项的说明

本报告期内，本基金未发生其他需要说明的关联方交易。

７．４．９期末（２０１２年１２月３１日）本基金持有的流通受限证券

７．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

本报告期末本基金未持有因认购新发／增发证券而流通受限证券。

７．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

７．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

７．４．９．３．１银行间市场债券正回购

７．４．９．３．２交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１２年１２月３１日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额２，０００，０００．００元，于２０１３年１月４日至２０１３年１月７日（先后）到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

７．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（１） 公允价值

（ａ） 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

（ｂ） 以公允价值计量的金融工具

（ｉ） 金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。

第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

（ｉｉ） 各层次金融工具公允价值

于２０１２年１２月３１日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为５１，６６９，０８５．０５元，属于第二层级的余额为２，５６７，１０４．９７元，无属于第三层级的余额。

（ｉｉｉ） 公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

（ｉｖ） 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

（２） 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§８ 投资组合报告

８．１ 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

８．２ 期末按行业分类的股票投资组合

８．２．１指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

８．２．２积极投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

８．３ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

８．３．１期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

■

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■

■

■

■

８．３．２期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元

■

８．５ 报告期内股票投资组合的重大变动

８．４．１累计买入金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的股票明细金额单位：人民币元

■

注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

８．４．２累计卖出金额超出期末基金资产净值２％或前２０名的股票明细金额单位：人民币元

■

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

８．４．３买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额单位：人民币元

■

注：＂买入股票成本＂、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

８．５ 期末按债券品种分类的债券投资组合

８．６ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细金额单位：人民币元

■

８．７ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

８．８ 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

８．９ 投资组合报告附注

８．９．１ 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

８．９．２ 本基金本报告期内投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

８．９．３ 期末其他各项资产构成单位：人民币元

■

８．９．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有转股期可转债。

８．９．５．１期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明金额单位：人民币元

■

８．９．５．２期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。

§９ 基金份额持有人信息

９．１ 期末基金份额持有人户数及持有人结构份额单位：份

■

９．２ 期末上市基金前十名持有人

诺德３００Ａ

■

诺德３００Ｂ

■

９．３ 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为：１０ 至 ５０ 万份（含）；该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为：０。

§１０ 开放式基金份额变动

单位：份

■

§１１ 重大事件揭示

１１．１ 基金份额持有人大会决议

本报告期内无基金份额持有人大会决议。

１１．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

２０１３年３月１７日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已于２０１３年３月１７日公告上述事项。

１１．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

１１．４ 基金投资策略的改变

本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。

１１．５ 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内聘请普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金本报告期的基金审计机构。报告期内应支付会计师事务所的报酬为人民币６万元整，普华永道中天会计师事务所有限公司担任过本基金募集的验资机构，提供过相关服务。

１１．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情形。

１１．７ 基金租用证券公司交易单元的有关情况

１１．７．１ 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：＂根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。

１、基金专用交易单元的选择标准如下：

（１）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

（２）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

（３）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

２、基金专用交易单元的选择程序如下：

（１）基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构；

（２）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

３、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：

本报告期内基金管理人根据工作需要，新租用如下基金专用交易席位：方正证券股份有限公司、东北证券股份有限公司、浙商证券有限责任公司、湘财证券有限责任公司。＂

１１．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

§１２ 影响投资者决策的其他重要信息

无。

诺德基金管理有限公司

二〇一三年三月二十九日

基金名称	诺德深证３００指数分级证券投资基金
基金简称	诺德Ｓ３００
基金运作方式	契约型开放式
基金合同生效日	２０１２年９月１０日
基金管理人	诺德基金管理有限公司
基金托管人	中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额	４９，８６９，４１３．８６份
上市日期	２０１２年９月２４日
下属分级基金的基金简称	诺德３００Ａ	诺德３００Ｂ	诺德Ｓ３００
下属分级基金的交易代码	１５００９２	１５００９３	１６５７０７
报告期末下属分级基金的份额总额	５７６７０５４．００	５７６７０５４．００	３８３３５３０５．８６

投资目标	本基金运用以完全复制为目标的指数化投资方法，通过严格的投资约束和数量化风险控制手段，力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在０．３５％以内，年化跟踪误差控制在４％以内，以实现对深证３００指数的有效跟踪，分享中国经济的持续、稳定增长的成果，实现基金资产的长期增值。
投资策略	本基金为被动式指数基金，采用完全复制指数的投资方法，按照成份股在深证３００指数中的基准权重构建指数化投资组合，以拟合、跟踪深证３００指数的收益表现，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪深证３００指数的效果可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理和调整，以力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准	深证３００价格指数收益率×９５％＋金融同业存款利率×５％
风险收益特征	本基金为股票型基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不同的基金份额具有不同的风险收益特征。
下属三级基金的风险收益特征	诺德深证３００Ａ份额具有低风险、收益相对稳定的特征。	诺德深证３００Ｂ份额具有高风险、高预期收益的特征。	诺德深证３００份额为常规指数基金份额，具有较高风险、较高预期收益的特征。长期平均的风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

项目		基金管理人	基金托管人
名称		诺德基金管理有限公司	中国银行股份有限公司
信息披露负责人	姓名	Ａｌａｎ Ｃｈａｎｇ （张纶）	唐州徽
	联系电话	０２１－６８８７９９９９	０１０－６６５９４８５５
	电子邮箱	ａｌａｎ．ｃｈａｎｇ＠ｌｏｒｄａｂｂｅｔｔｃｈｉｎａ．ｃｏｍ	ｔｇｘｘｐｌ＠ｂａｎｋ－ｏｆ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ
客户服务电话		４００－８８８－０００９	９５５６６
传真		０２１－６８８７７７２７	０１０－６６５９４９４２
注册地址		上海浦东新区陆家嘴环路１２３３号１２０１室	北京市西城区复兴门内大街１号
办公地址		上海浦东新区陆家嘴环路１２３３号１２０１室	北京市西城区复兴门内大街１号
邮政编码		２００１２０	１００８１８
法定代表人		杨忆风	肖钢

３．１．１ 期间数据和指标	２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
本期已实现收益	２，４８８，９７５．０３
本期利润	４，８４５，９５５．７０
加权平均基金份额本期利润	０．０３７７
本期加权平均净值利润率	３．７８％
本期基金份额净值增长率	５．４０％
３．１．２ 期末数据和指标	２０１２年末
期末可供分配利润	１，９４０，９８８．１１
期末可供分配基金份额利润	０．０４
期末基金资产净值	５２，５３９，８１０．６４
期末基金份额净值	１．０５４
３．１．３ 累计期末指标	２０１２年末
基金份额累计净值增长率	５．４０％

本基金选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址	ｗｗｗ．ｎｕｏｄｅｆｕｎｄ．ｃｏｍ
基金年度报告备置地点	本基金年度报告原件置于陆家嘴环路１２３３号汇亚大厦１２楼诺德基金管理有限公司办公场所。

３．１．１ 期间数据和指标	份额净值增长率①	份额净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④		①－③	②－④
过去三个月	３．０３％	１．２６％	３．９３％	１．２８％	－０．９０％		－０．０２％
自基金合同生效起至今	５．４０％	１．２１％	１．６４％	１．３２％	３．７６％		－０．１１％

姓名	职务	任本基金的基金经理（助理）期限		证券从业年限	说明
		任职日期	离任日期
薛珠	本基金基金经理、诺德价值优势股票型证券投资基金基金经理	２０１２－０９－１０	－	６	上海财经大学硕士，２００７年３月加入诺德基金管理有限公司，先后在风险控制部和投资研究部从事投资研究相关工作，历任助理研究员、研究员、高级研究员、基金经理助理兼数量研究主管职务，具有基金从业资格。
张敬燕	本基金基金经理	２０１２－１２－１９	－	４	上海交通大学理学硕士，２００９年４月起任职于诺德基金管理有限公司，曾先后担任风险控制部助理研究员、量化投资策略研究员、风险管理与量化策略部量化投资策略研究员兼风险控制主管，具有基金从业资格。

项目	本期 ２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
	期末余额	当期利息收入
中国银行	２０，８１３，１１７．９５	４３，９２６．３７

股票代码	股票名称	停牌日期	停牌原因	期末 估值单价	复牌日期	复牌 开盘单价	数量（股）	期末 成本总额	期末 估值总额	备注
０００００２	万科Ａ	２０１２－１２－２６	重大事项	１０．１２	２０１３－０１－２１	１１．１３	２１９，６１２	１，７９４，３３２．２６	２，２２２，４７３．４４	－
００００４２	深长城	２０１２－１２－１８	重大事项	２０．１０	２０１３－０２－０５	２２．１１	１，８９５	３２，１９７．７４	３８，０８９．５０	－
０００６９８	沈阳化工	２０１２－１２－２４	重大事项	４．２２	２０１３－０１－３１	４．６４	１１，４００	４８，３８６．４３	４８，１０８．００	－
０００７９３	华闻传媒	２０１２－１１－２３	重大事项	６．６３	２０１３－０２－２８	７．２９	２１，６５１	１３５，８６４．３３	１４３，５４６．１３	－
０００９７３	佛塑股份	２０１２－１２－２８	重大事项	４．１５	２０１３－０１－１８	４．５７	１４，６０６	６４，６９７．２６	６０，６１４．９０	－
００２１９０	成飞集成	２０１２－１０－１６	重大资产重组	１１．４５	２０１３－０１－１４	１２．６０	４，７４０	５３，９３４．６３	５４，２７３．００	－

审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	诺德深证３００指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
引言段	我们审计了后附的诺德深证３００指数分级证券投资基金（以下简称“诺德深证３００分级基金”）的财务报表，包括２０１２年１２月３１日的资产负债表、２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止期间的利润表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	（１） 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映； （２） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，上述诺德深证３００分级基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了诺德深证３００分级基金２０１２年１２月３１日的财务状况以及２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名	单峰 张晓艺
会计师事务所的名称	普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址	中国上海市浦东新区陆家嘴环路１３１８号星展银行大厦６楼
审计报告日期	２０１３－０３－２６

项目	附注号	本期末 ２０１２年１２月３１日
资 产：
银行存款	７．４．７．１	２０，８１３，１１７．９５
结算备付金		１５０，６１９．０３
存出保证金		－
交易性金融资产	７．４．７．２	５４，２３６，１９０．０２
其中：股票投资		４９，８６５，９５９．６２
基金投资		－
债券投资		４，３７０，２３０．４０
资产支持证券投资		－
衍生金融资产	７．４．７．３	－
买入返售金融资产	７．４．７．４	－
应收证券清算款		－
应收利息	７．４．７．５	４０，９２４．３９
应收股利		－
应收申购款		－
递延所得税资产		－
其他资产	７．４．７．６	－
资产总计		７５，２４０，８５１．３９
负债和所有者权益	附注号	本期末 ２０１２年１２月３１日
负 债：
短期借款		－
交易性金融负债		－
衍生金融负债	７．４．７．３	－
卖出回购金融资产款		２，０００，０００．００
应付证券清算款		１５，３９３，７１８．７８
应付赎回款		４，８９３，８６９．１６
应付管理人报酬		４１，７７３．７６
应付托管费		８，３５４．７９
应付销售服务费		－
应付交易费用	７．４．７．７	１１４，６３７．１１
应交税费		－
应付利息		２，８１７．６３
应付利润		－
递延所得税负债		－
其他负债	７．４．７．８	２４５，８６９．５２
负债合计		２２，７０１，０４０．７５
所有者权益：
实收基金	７．４．７．９	４９，８６９，４１３．８６
未分配利润	７．４．７．１０	２，６７０，３９６．７８
所有者权益合计		５２，５３９，８１０．６４
负债和所有者权益总计		７５，２４０，８５１．３９

财务报表是否经过审计	是
审计意见类型	标准无保留意见
审计报告编号	普华永道中天审字（２０１３）第２０１４８号

项目	附注号	本期 ２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
一、收入		６，１８３，３２７．７０
１．利息收入		６１４，６３４．６５
其中：存款利息收入	７．４．７．１１	５１，４８９．８２
债券利息收入		３４，１２２．３７
资产支持证券利息收入		－
买入返售金融资产收入		５２９，０２２．４６
其他利息收入		－
２．投资收益（损失以“－”填列）		２，５５４，０６３．４１
其中：股票投资收益	７．４．７．１２	２，５３４，２７６．１９
基金投资收益		－
债券投资收益	７．４．７．１３	－
资产支持证券投资收益		－
衍生工具收益	７．４．７．１４	－
股利收益	７．４．７．１５	１９，７８７．２２
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	７．４．７．１６	２，３５６，９８０．６７
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）		－
５．其他收入（损失以“－”号填列）	７．４．７．１７	６５７，６４８．９７
减：二、费用		１，３３７，３７２．００
１．管理人报酬		３７１，２６４．４４
２．托管费		７４，２５２．９４
３．销售服务费		－
４．交易费用	７．４．７．１８	５８４，４４８．３９
５．利息支出		２４，８４６．５６
其中：卖出回购金融资产支出		２４，８４６．５６
６．其他费用	７．４．７．１９	２８２，５５９．６７
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		４，８４５，９５５．７０
减：所得税费用		－
四、净利润（净亏损以“－”号填列		４，８４５，９５５．７０

项目	本期 ２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	４９７，４２６，６７７．３３	－	４９７，４２６，６７７．３３
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	４，８４５，９５５．７０	４，８４５，９５５．７０
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	－４４７，５５７，２６３．４７	－２，１７５，５５８．９２	－４４９，７３２，８２２．３９
其中：１．基金申购款	５１，６４５，２９０．２１	５３３，２６３．７６	５２，１７８，５５３．９７
２．基金赎回款	－４９９，２０２，５５３．６８	－２，７０８，８２２．６８	－５０１，９１１，３７６．３６
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－	－
五、期末所有者权益（基金净值）	４９，８６９，４１３．８６	２，６７０，３９６．７８	５２，５３９，８１０．６４

关联方名称	与本基金的关系
诺德基金管理有限公司	基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（＂中国银行＂）	基金托管人、基金代销机构
长江证券股份有限公司（＂长江证券＂）	基金管理人的股东、基金代销机构
Ｌｏｒｄ， Ａｂｂｅｔｔ ＆ Ｃｏ． ＬＬＣ	基金管理人的股东
清华控股有限公司	基金管理人的股东

项目	本期 ２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
当期发生的基金应支付的管理费	３７１，２６４．４４
其中：支付销售机构的客户维护费	１３８，４７８．７５

项目	本期 ２０１２年９月１０日（基金合同生效日）至２０１２年１２月３１日
当期发生的基金应支付的托管费	７４，２５２．９４

序号	项目	金额	占基金总资产的比例（％）
１	权益投资	４９，８６５，９５９．６２	６６．２８
	其中：股票	４９，８６５，９５９．６２	６６．２８
２	固定收益投资	４，３７０，２３０．４０	５．８１
	其中：债券	４，３７０，２３０．４０	５．８１
	资产支持证券	－	－
３	金融衍生品投资	－	－
４	买入返售金融资产	－	－
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	－	－
５	银行存款和结算备付金合计	２０，９６３，７３６．９８	２７．８６
６	其他各项资产	４０，９２４．３９	０．０５
７	合计	７５，２４０，８５１．３９	１００．００

代码	行业类别	公允价值	占基金资产净值比例（％）
Ａ	农、林、牧、渔业	８５１，９４９．３９	１．６２
Ｂ	采掘业	２，５３６，８６２．９１	４．８３
Ｃ	制造业	２７，１５４，２４９．３８	５１．６８
Ｃ０	食品、饮料	４，４５４，４０２．５３	８．４８
Ｃ１	纺织、服装、皮毛	３９３，１０９．２６	０．７５
Ｃ２	木材、家具	－	－
Ｃ３	造纸、印刷	２００，０７７．９０	０．３８
Ｃ４	石油、化学、塑胶、塑料	２，７４４，２０２．１１	５．２２
Ｃ５	电子	２，７１１，４７９．９４	５．１６
Ｃ６	金属、非金属	４，６９２，０３２．７５	８．９３
Ｃ７	机械、设备、仪表	８，０９９，４３８．８６	１５．４２
Ｃ８	医药、生物制品	３，５８４，７９７．０３	６．８２
Ｃ９９	其他制造业	２７４，７０９．００	０．５２
Ｄ	电力、煤气及水的生产和供应业	７７８，６５５．６８	１．４８
Ｅ	建筑业	８７１，５０２．３０	１．６６
Ｆ	交通运输、仓储业	４４２，９８９．７４	０．８４
Ｇ	信息技术业	１，６６７，４１０．９０	３．１７
Ｈ	批发和零售贸易	１，８０２，３５６．７９	３．４３
Ｉ	金融、保险业	４，０２６，９４１．６２	７．６６
Ｊ	房地产业	４，８６４，９９２．１８	９．２６
Ｋ	社会服务业	１，７５２，２８７．９６	３．３４
Ｌ	传播与文化产业	５７９，６００．１３	１．１０
Ｍ	综合类	９５３，２１２．０４	１．８１
	合计	４８，２８３，０１１．０２	９１．９０

代码	行业类别	公允价值	占基金资产净值比例（％）
Ａ	农、林、牧、渔业	３，７４０．００	０．０１
Ｂ	采掘业	－	－
Ｃ	制造业	１，２１３，０７２．６０	２．３１
Ｃ０	食品、饮料	３２６，１９５．６０	０．６２
Ｃ１	纺织、服装、皮毛	１１１，７８０．００	０．２１
Ｃ２	木材、家具	－	－
Ｃ３	造纸、印刷	－	－
Ｃ４	石油、化学、塑胶、塑料	１９１，６６４．００	０．３６
Ｃ５	电子	１００，７２８．００	０．１９
Ｃ６	金属、非金属	３８，９４８．００	０．０７
Ｃ７	机械、设备、仪表	２１１，５５３．００	０．４０
Ｃ８	医药、生物制品	２３２，２０４．００	０．４４
Ｃ９９	其他制造业	－	－
Ｄ	电力、煤气及水的生产和供应业	－	－
Ｅ	建筑业	２５４，２２４．００	０．４８
Ｆ	交通运输、仓储业	－	－
Ｇ	信息技术业	５４，７９２．００	０．１０
Ｈ	批发和零售贸易	５７，１２０．００	０．１１
Ｉ	金融、保险业	－	－
Ｊ	房地产业	－	－
Ｋ	社会服务业	－	－
Ｌ	传播与文化产业	－	－
Ｍ	综合类	－	－
	合计	１，５８２，９４８．６０	３．０１

序号	股票代码	股票名称	数量（股）	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	０００００２	万 科Ａ	２１９，６１２	２，２２２，４７３．４４	４．２３
２	０００６５１	格力电器	６０，６４６	１，５４６，４７３．００	２．９４
３	０００８５８	五 粮 液	４８，１２６	１，３５８，５９６．９８	２．５９
４	０００００１	平安银行	７０，５８９	１，１３０，８３５．７８	２．１５
５	０００７７６	广发证券	７０，９００	１，０９３，２７８．００	２．０８
６	０００１５７	中联重科	１１４，０００	１，０４９，９４０．００	２．００
７	００２０２４	苏宁电器	１１３，７７１	７５６，５７７．１５	１．４４
８	０００７２８	国元证券	６０，５００	６７３，９７０．００	１．２８
９	００００６９	华侨城Ａ	８９，３４７	６７０，１０２．５０	１．２８
１０	０００５６８	泸州老窖	１８，７７２	６６４，５２８．８０	１．２６
１１	０００３３８	潍柴动力	２４，０００	６０７，４４０．００	１．１６
１２	００２３０４	洋河股份	６，４６５	６０３，６３７．０５	１．１５
１３	００００２４	招商地产	１９，７５１	５９０，３５７．３９	１．１２
１４	０００４２３	东阿阿胶	１４，５４９	５８７，９２５．０９	１．１２
１５	０００９８３	西山煤电	４１，５００	５７７，２６５．００	１．１０
１６	０００５３８	云南白药	７，４１８	５０４，４２４．００	０．９６
１７	０００８９５	双汇发展	８，４８３	４９１，１６５．７０	０．９３
１８	００００６３	中兴通讯	５０，３４１	４９０，８２４．７５	０．９３
１９	０００１００	ＴＣＬ 集团	２０６，３００	４５１，７９７．００	０．８６
２０	０００７９２	盐湖股份	１６，７００	４４７，５６０．００	０．８５
２１	０００４０２	金 融 街	６４，２１２	４３３，４３１．００	０．８２
２２	０００６２９	攀钢钒钛	１０２，５００	４２２，３００．００	０．８０
２３	００２０８１	金 螳 螂	８，８００	３８７，３７６．００	０．７４
２４	００２４１５	海康威视	１２，２１５	３８０，００８．６５	０．７２
２５	０００６３０	铜陵有色	１９，７４４	３７３，１６１．６０	０．７１
２６	０００９７０	中科三环	１１，１００	３６１，７４９．００	０．６９
２７	００２１４２	宁波银行	３３，２５９	３５４，５４０．９４	０．６７
２８	０００４２５	徐工机械	３０，０１８	３４６，１０７．５４	０．６６
２９	０００６２３	吉林敖东	１９，７０５	３３４，９８５．００	０．６４
３０	００２４２２	科伦药业	５，８５７	３２８，１０９．１４	０．６２
３１	００００６０	中金岭南	３６，０８９	３２６，６０５．４５	０．６２
３２	０００５８１	威孚高科	１０，２００	３２５，３８０．００	０．６２
３３	０００８７８	云南铜业	２０，２３６	３０６，１７０．６８	０．５８
３４	００２２３６	大华股份	６，５１２	３０１，８３１．２０	０．５７
３５	０００６２５	长安汽车	４４，１４０	２９３，５３１．００	０．５６
３６	００２１５５	辰州矿业	１４，５００	２９１，１６０．００	０．５５
３７	０００７０９	河北钢铁	１０６，４００	２８５，１５２．００	０．５４
３８	００２２４１	歌尔声学	７，５２９	２８３，８４３．３０	０．５４
３９	３０００７０	碧水源	６，９００	２７６，６９０．００	０．５３
４０	０００８２６	桑德环境	１１，８３４	２７２，０６３．６６	０．５２
４１	０００５６２	宏源证券	１４，３５６	２７０，６１０．６０	０．５２
４２	０００９３７	冀中能源	１９，３２６	２６７，２７８．５８	０．５１
４３	００００３９	中集集团	２３，１４５	２６６，８６１．８５	０．５１
４４	０００７５８	中色股份	１３，０００	２６５，２００．００	０．５０
４５	００００１２	南 玻Ａ	３１，６２３	２６０，８８９．７５	０．５０
４６	０００９６０	锡业股份	１２，９２８	２５７，００８．６４	０．４９
４７	０００７６８	中航飞机	３０，６８７	２５５，３１５．８４	０．４９
４８	０００９９９	华润三九	１０，２４８	２４２，８７７．６０	０．４６
４９	００２２３０	科大讯飞	８，０００	２４２，４００．００	０．４６
５０	００２４５０	康得新	９，９００	２４０，５７０．００	０．４６

５１	００２０３８	双鹭药业	５，９７４	２３６，３３１．４４	０．４５
５２	０００００９	中国宝安	２５，５００	２２４，４００．００	０．４３
５３	００２３８５	大北农	１０，３７８	２２４，１６４．８０	０．４３
５４	００２２０２	金风科技	４１，４５９	２２３，４６４．０１	０．４３
５５	００２３５３	杰瑞股份	４，５４６	２１６，５７１．４４	０．４１
５６	０００７９９	酒 鬼 酒	６，５００	２１３，２００．００	０．４１
５７	００２１４６	荣盛发展	１５，２３０	２１３，０６７．７０	０．４１
５８	０００８２５	太钢不锈	５８，８００	２１２，２６８．００	０．４０
５９	０００５２８	柳 工	２１，１５５	２１１，７６１．５５	０．４０
６０	０００４２２	湖北宜化	１８，７７４	２０８，５７９．１４	０．４０
６１	０００９１７	电广传媒	２０，３００	２０２，３９１．００	０．３９
６２	０００８７６	新 希 望	１６，０３０	２００，２１４．７０	０．３８
６３	０００９６３	华东医药	５，８２２	１９７，９４８．００	０．３８
６４	０００４０１	冀东水泥	１４，０００	１９３，２００．００	０．３７
６５	００２５９４	比亚迪	９，４００	１９１，２９０．００	０．３６
６６	０００４００	许继电气	７，７００	１８９，８０５．００	０．３６
６７	０００９３３	神火股份	２４，８９３	１８７，４４４．２９	０．３６
６８	０００８００	一汽轿车	２２，１３４	１８４，１５４．８８	０．３５
６９	００２３１０	东方园林	２，９００	１８１，８０１．００	０．３５
７０	０００９９８	隆平高科	８，８００	１８０，２２４．００	０．３４
７１	０００５０３	海虹控股	１８，９７６	１７９，８９２．４８	０．３４
７２	０００７７８	新兴铸管	２７，６６５	１７８，７１５．９０	０．３４
７３	０００６６１	长春高新	２，９００	１７７，１９０．００	０．３４
７４	００２０９２	中泰化学	２４，８１１	１７６，６５４．３２	０．３４
７５	００２００７	华兰生物	８，２２０	１７２，９４８．８０	０．３３
７６	００２００８	大族激光	２１，０１３	１７１，８８６．３４	０．３３
７７	００２００１	新 和 成	８，９６８	１６８，５９８．４０	０．３２
７８	０００７１８	苏宁环球	２１，１００	１６７，３２３．００	０．３２
７９	０００７２９	燕京啤酒	２９，６００	１６６，９４４．００	０．３２
８０	００００４６	泛海建设	３０，７９４	１６６，２８７．６０	０．３２
８１	３０００２４	机器人	６，０２０	１６２，３５９．４０	０．３１
８２	００２１０６	莱宝高科	１０，５８１	１６１，９９５．１１	０．３１
８３	００００６１	农 产 品	２８，３００	１６１，３１０．００	０．３１
８４	０００７５０	国海证券	１３，３００	１５９，４６７．００	０．３０
８５	０００８３９	中信国安	２６，４８７	１５９，４５１．７４	０．３０
８６	００２５００	山西证券	２１，３００	１５６，１２９．００	０．３０
８７	０００９６９	安泰科技	１４，６８６	１５５，０８４．１６	０．３０
８８	０００８７７	天山股份	１６，３００	１５３，５４６．００	０．２９
８９	０００６９０	宝新能源	３３，８００	１５１，４２４．００	０．２９
９０	００２０５１	中工国际	５，１５０	１５１，４１０．００	０．２９
９１	３０００２７	华谊兄弟	１０，２００	１４５，３５０．００	０．２８
９２	０００８６９	张 裕Ａ	３，０８４	１４４，９４８．００	０．２８
９３	０００７９３	华闻传媒	２１，６５１	１４３，５４６．１３	０．２７
９４	０００５９８	兴蓉投资	１９，４００	１４３，３６６．００	０．２７
９５	０００９２６	福星股份	１５，１００	１４２，６９５．００	０．２７
９６	００２２３７	恒邦股份	６，０００	１３９，０２０．００	０．２６
９７	０００７８６	北新建材	７，９００	１３８，１７１．００	０．２６
９８	０００７６２	西藏矿业	１０，９００	１３４，８３３．００	０．２６
９９	０００５４０	中天城投	１９，１５３	１３２，９２１．８２	０．２５
１００	０００８１６	江淮动力	２４，２００	１３１，６４８．００	０．２５

１０１	０００９３９	凯迪电力	１９，３７６	１２９，４３１．６８	０．２５
１０２	００２０７３	软控股份	１６，７６０	１２６，７０５．６０	０．２４
１０３	０００６８０	山推股份	２５，９３５	１２６，３０３．４５	０．２４
１０４	０００９６１	中南建设	９，２００	１２６，２２４．００	０．２４
１０５	００２１６７	东方锆业	８，６００	１２４，６１４．００	０．２４
１０６	００００２７	深圳能源	２０，８００	１２４，３８４．００	０．２４
１０７	０００７３５	罗 牛 山	２１，３３１	１２４，３５９．７３	０．２４
１０８	０００５１８	四环生物	３１，５００	１２１，９０５．００	０．２３
１０９	００２１５２	广电运通	８，５１７	１２０，８５６．２３	０．２３
１１０	００００２８	国药一致	３，４０４	１２０，１６１．２０	０．２３
１１１	００２２９９	圣农发展	１１，１７４	１１９，３３８．３２	０．２３
１１２	０００８０７	云铝股份	２２，６００	１１９，１０２．００	０．２３
１１３	０００９７５	科 学 城	１１，８００	１１８，９４４．００	０．２３
１１４	００２０６５	东华软件	８，３００	１１６，６９８．００	０．２２
１１５	００２１２８	露天煤业	８，６６６	１１６，２９７．７２	０．２２
１１６	００２４０５	四维图新	９，９００	１１６，１２７．００	０．２２
１１７	０００５３９	粤电力Ａ	１９，６００	１１６，０３２．００	０．２２
１１８	００００５９	辽通化工	１６，９００	１１５，０８９．００	０．２２
１１９	００２０２２	科华生物	１０，９５９	１１５，０６９．５０	０．２２
１２０	０００８３０	鲁西化工	２８，６００	１１４，４００．００	０．２２
１２１	００２０２９	七 匹 狼	６，０００	１１３，２８０．００	０．２２
１２２	０００６１６	亿城股份	２７，６００	１１３，１６０．００	０．２２
１２３	００００３１	中粮地产	２５，９００	１１２，９２４．００	０．２１
１２４	００２０６９	獐 子 岛	７，１４２	１１２，７００．７６	０．２１
１２５	０００６８６	东北证券	６，７３９	１１２，５４１．３０	０．２１
１２６	００２２４４	滨江集团	１０，３００	１１１，７５５．００	０．２１
１２７	０００５６６	海南海药	１１，２００	１１１，５５２．００	０．２１
１２８	００２３４０	格林美	９，４００	１１０，４５０．００	０．２１
１２９	０００８９８	鞍钢股份	２８，３００	１０９，８０４．００	０．２１
１３０	０００５９６	古井贡酒	３，２００	１０９，６９６．００	０．２１
１３１	００２１２９	中环股份	８，６００	１０９，６５０．００	０．２１
１３２	００２０６３	远光软件	７，４００	１０８，４８４．００	０．２１
１３３	０００７８０	平庄能源	１１，３０６	１０８，３１１．４８	０．２１
１３４	００２１４０	东华科技	４，８３５	１０６，２７３．３０	０．２０
１３５	０００９３０	中粮生化	２２，１００	１０５，８５９．００	０．２０
１３６	０００６６７	名流置业	４６，５００	１０４，６２５．００	０．２０
１３７	００２０２８	思源电气	７，４６６	１０４，１５０．７０	０．２０
１３８	００２０１１	盾安环境	１１，１００	１０１，４５４．００	０．１９
１３９	０００５５９	万向钱潮	２２，２６２	９９，９５６．３８	０．１９
１４０	０００６５２	泰达股份	２８，０２５	９９，７６９．００	０．１９
１４１	０００７５９	中百集团	１５，１００	９９，３５８．００	０．１９
１４２	０００４１７	合肥百货	１４，２００	９９，２５８．００	０．１９
１４３	０００６１２	焦作万方	９，１５０	９９，０９４．５０	０．１９
１４４	０００９００	现代投资	１１，２９９	９８，９７９．２４	０．１９
１４５	０００００６	深振业Ａ	１９，８０２	９８，０１９．９０	０．１９
１４６	００２００５	德豪润达	１３，７７１	９７，７７４．１０	０．１９
１４７	００２２２３	鱼跃医疗	６，３００	９７，６５０．００	０．１９
１４８	０００４８８	晨鸣纸业	２３，４００	９７，５７８．００	０．１９
１４９	０００５４１	佛山照明	１４，６００	９６，７９８．００	０．１８
１５０	０００５１３	丽珠集团	２，７００	９３，９６０．００	０．１８

１５１	０００６３６	风华高科	１５，１８５	９３，８４３．３０	０．１８
１５２	００１６９６	宗申动力	１６，１００	９３，３８０．００	０．１８
１５３	００２４０８	齐翔腾达	５，５００	９２，１８０．００	０．１８
１５４	００２０４１	登海种业	３，９００	９２，０４０．００	０．１８
１５５	０００８４８	承德露露	６，６５０	９１，１７１．５０	０．１７
１５６	０００９６８	煤 气 化	７，３１０	９０，２０５．４０	０．１７
１５７	０００６５５	金岭矿业	７，２００	８９，２８０．００	０．１７
１５８	００２４２８	云南锗业	３，８００	８９，１４８．００	０．１７
１５９	０００９８８	华工科技	１６，０００	８８，６４０．００	０．１７
１６０	３００１０４	乐视网	４，７００	８８，３１３．００	０．１７
１６１	０００８６０	顺鑫农业	６，６００	８８，１１０．００	０．１７
１６２	０００９５９	首钢股份	３１，５５０	８６，７６２．５０	０．１７
１６３	０００５３７	广宇发展	１１，７９９	８６，７２２．６５	０．１７
１６４	０００９６２	东方钽业	６，８５８	８５，９９９．３２	０．１６
１６５	０００６８３	远兴能源	１７，８００	８５，９７４．００	０．１６
１６６	００２２７７	友阿股份	９，４８６	８５，７５３．４４	０．１６
１６７	０００５５０	江铃汽车	４，７００	８４，５０６．００	０．１６
１６８	０００５７１	新大洲Ａ	１７，１９９	８４，４４７．０９	０．１６
１６９	０００７０３	恒逸石化	７，５７２	８４，３５２．０８	０．１６
１７０	０００７３１	四川美丰	１１，５１０	８３，４４７．５０	０．１６
１７１	００２１２２	天马股份	１５，１００	８３，３５２．００	０．１６
１７２	００２１２３	荣信股份	９，６１９	８３，３００．５４	０．１６
１７３	０００４２６	兴业矿业	６，６００	８２，５６６．００	０．１６
１７４	０００７２６	鲁 泰Ａ	１２，５１４	８２，４６７．２６	０．１６
１７５	０００６５０	仁和药业	１４，６００	８１，４６８．００	０．１６
１７６	０００９３１	中 关 村	１４，５００	８１，０５５．００	０．１５
１７７	００２１６１	远 望 谷	１３，２００	８１，０４８．００	０．１５
１７８	００２１５４	报 喜 鸟	８，１００	８０，８３８．００	０．１５
１７９	０００７５２	西藏发展	６，１００	８０，２７６．００	０．１５
１８０	０００６０１	韶能股份	２２，２００	７９，２５４．００	０．１５
１８１	００００７８	海王生物	１３，６１３	７９，２２７．６６	０．１５
１８２	０００８９７	津滨发展	２７，４００	７８，９１２．００	０．１５
１８３	００２０４８	宁波华翔	１０，８００	７８，７３２．００	０．１５
１８４	００００３６	华联控股	２２，３００	７７，８２７．００	０．１５
１８５	００２１０４	恒宝股份	８，２１９	７６，３５４．５１	０．１５
１８６	０００９９７	新 大 陆	９，３９９	７６，１３１．９０	０．１４
１８７	００００２１	长城开发	１６，０８８	７５，７７４．４８	０．１４
１８８	０００５６３	陕国投Ａ	５，８１３	７５，５６９．００	０．１４
１８９	０００６５９	珠海中富	２７，３００	７５，３４８．００	０．１４
１９０	０００７８９	江西水泥	６，０８５	７５，１４９．７５	０．１４
１９１	００２２３３	塔牌集团	８，９００	７４，７６０．００	０．１４
１９２	０００９９６	中国中期	５，１００	７４，６６４．００	０．１４
１９３	０００８５０	华茂股份	１４，６００	７４，３１４．００	０．１４
１９４	０００８２３	超声电子	７，８００	７４，２５６．００	０．１４
１９５	００００８８	盐 田 港	１８，３２６	７４，２２０．３０	０．１４
１９６	０００５７２	海马汽车	２５，０００	７３，７５０．００	０．１４
１９７	０００５９２	中福实业	１５，４００	７３，６１２．００	０．１４
１９８	０００６０８	阳光股份	１２，６００	７３，４５８．００	０．１４
１９９	００２０５６	横店东磁	５，２００	７３，００８．００	０．１４
２００	００００８９	深圳机场	１８，９００	７２，７６５．００	０．１４