一、重要提示

　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　公司负责人方海江、主管会计工作负责人姚运峰及会计机构负责人（会计主管人员） 王晶晶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

　二、公司基本情况

　（一）主要会计数据及财务指标

　以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

　□ 是 √ 否 □ 不适用

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　扣除非经常性损益项目和金额

　√ 适用 □ 不适用

　■

　（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

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　■

　（三）限售股份变动情况

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　三、管理层讨论与分析

　（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　√ 适用 □ 不适用

　１、资产负债表项目分析

　１）货币资金较期初减少８４４．３９万元，减幅１．９２％，主要原因是报告期内公司发放现金股利所致。

　２）应收票据较期初增加３３８．６１万元，增幅６３．４７％，系公司销售增长及收到客户应收票据增多所致，应收票据余额全部为银行承兑汇票。

　３）应收账款较期初增加１，４２５．４１万元，增幅３６．４８％，系公司销售增长及为应对竞争，延缓了客户付款期及增加客户信用金额所致。

　４）在建工程增加１８９．０７万元，增幅９９．４１％，主要是公司二期基建所致。

　５）预收账款增加１２１．８８万元，增幅３３４．３４％，主要原因是客户预付款增加所致。

　６）应付职工薪酬较期初减少２３６．１２万元，减幅１１０．２４％，主要原因是报告期内支付了２０１１年度的年终奖金所致。

　７）应交税金增加３７５．５２万元，增幅１１５．７１％，主要是收到上期增值税出口退税３３９．２４万元所致。

　８）其他应付款减少５４．００万元，减幅７０．２６％，主要是公司支付了到期的保证金所致。

　９）股本较期初增加了４，０００．００万元，资本公积较期初减少了４，０００．００万元，主要是因为公司实施了资本公积金转增股本。

　２、利润表项目分析

　１）营业收入本期实现９，２３７．４１万元，同比增加１５．１６％，主要得益于公司积极拓展销售渠道，增加市场份额，订单增多。

　２）营业成本较去年同期增加了１，２６８．９７万元，增幅２９．３９％，主要为：一方面随着营业收入增长，相应营业成本也增加；另一方面，公司新厂房和新设备的使用，导致折旧费同比增加了２３１．１２万元；

　３）营业税金及附加同比增加了５３．２４万元，主要是应缴增值税增加所致。

　４）销售费用同比减少了７４．００万元，减幅达２０．００％，主要原因为２０１１年公司成功登陆创业板发生了较多的媒体费用支出所致。

　５）管理费用同比增加了２５４．５４万元，增幅为１５．１６％，主要原因为公司积极加大研究开发高端新产品的力度导致研发费用增加，报告期研发投入达９３３．０４万元。

　６）财务费用同比减少了２５７．４３万元，减幅达３３．６８％，主要是募集资金的利息收入增加所致。

　７）营业外收入减少２５１．６０万元，减幅达３２．４１％，主要原因是由于公司收到的政府补贴相比去年同期减少所致。

　３、现金流量表项目分析

　１）经营活动产生的现金流量净额同比增加１，２１７．２３万元，主要是因为销售收入增长。

　２）投资活动产生的现金流量净额同比减少１，５５４．０１万元，主要是由于上年同期一期工程建设所致。

　３）筹资活动产生的现金流量净额同比减少４６，２２７．４５万元，原因为上年同期公司发行新股所筹集的资金所致。

　（二）业务回顾和展望

　１、报告期内业务回顾

　报告期内，公司紧紧围绕２０１２年度经营规划，持续推进ＥＲＰ系统建设，优化流程提升效率；继续加大科研投入，着力于新产品的研究与开发；继续推行稳健营销策略，稳步推进募投项目建设。２０１２年１－９月，公司实现营业收入９，２３７．４１万元，同比增长１５．１６％；实现营业利润２，３５４．６０万元，同比下降０．２３％；实现归属于上市公司股东的净利润２，６４５．７６万元，同比下降２．５６％。

　２、未来展望

　公司将继续保持积极进取的开拓创新精神，加快新产品的研发和推广，加大各细分产品的营销力度，提升经营管理整体水平，抓住中原经济区崛起和复合超硬材料行业蓬勃发展的机遇，致力于缩短硬质合金替代和进口替代的进程，努力实现年初制定的各项目标。

　四、重要事项

　（一）公司或持股５％以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　√ 适用 □ 不适用

　■

　（二）募集资金使用情况对照表

　√ 适用 □ 不适用

　单位：万元

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　■

　（三）非标意见情况

　□ 适用 √ 不适用

　（四）其他重大事项进展情况

　□ 适用 √ 不适用

　（五）公司现金分红政策的制定及执行情况

　１、政策的制定情况

　根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（豫证监发〔２０１２〕２１４号）相关规定，公司２０１２年８月２０日召开的二届五次董事会会议审议通过了《关于修订＜公司章程＞部分条款的议案》。本次关于利润分配政策的修改已经公司２０１２年第一次临时股东大会审议通过。

　２、政策的执行情况

　报告期内，经公司第二届董事会第三次会议及公司２０１２年４月１６日召开的２０１１年年度股东大会审议通过，公司２０１１年度利润分配及资本公积金转增股本方案如下：以公司总股本８０，０００，０００股为基数，向全体股东以每１０股派人民币现金１元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每１０股转增５股。２０１２年５月１１日，上述方案实施完毕。

　（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　□ 适用 √ 不适用

　（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

　□ 适用 √ 不适用

　（八）证券投资情况

　□ 适用 √ 不适用

　（九）衍生品投资情况

　□ 适用 √ 不适用

　１、报告期末衍生品投资的持仓情况

　□ 适用 √ 不适用

　（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况

　□ 适用 √ 不适用

　（十一）发行公司债券情况

　是否发行公司债券

　□ 是 √ 否

　河南四方达超硬材料股份有限公司

　董事长：方海江

　２０１２年１０月２３日