基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2012年8月25日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012年8月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
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注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。在建仓期结束时及本报告期末本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2012年6月30日,本基金管理人共管理3只封闭式证券投资基金:景宏证券投资基金、景福证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金,1只ETF及1只ETF联接基金:深证成长40ETF及大成深证成长40ETF联接基金,1只创新型基金:大成景丰分级债券型证券投资基金,1只QDII基金:大成标普500等权重指数基金及21只开放式证券投资基金:大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金、大成保本混合型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成中证内地消费主题指数证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
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注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,大成强化收益债券型证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,公司制订了《大成基金管理有限公司公平交易制度》、《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》。公司旗下投资组合严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究部负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实时监控,监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理性分析,通过多部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司风险管理部定期对投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的行为进行分析。2012年上半年,公司旗下主动投资组合间股票交易存在两笔同日反向交易,与市场成交情况比较,两笔交易成交均价与市场均价不存在明显差异,且同日反向交易成交较少的单边交易量占该股当日市场成交量比例均低于1%。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,其中参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情况有3次,原因是指数型投资组合投资策略需要;投资组合间存在债券同日反向交易,但投资组合间的交易价格比较一致,与市场成交均价较为接近,且各投资组合成交量占市场成交量比例不足5%,基于此公司认为,投资组合间债券的同日反向交易不存在异常交易行为;相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常;而投资组合间虽然存在同向交易行为,但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果,投资组合间不存在利益输送的可能性。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012年上半年,虽然欧央行实施了两轮LTRO操作,但仍未能有效缓解欧元区的系统性风险。美国经济增速在二季度也出现放缓,失业率反弹。而6月份的美联储议息会议也没有如期推出第三轮量化宽松,仅仅延长了扭曲操作。在欧债危机加剧、全球经济放缓的背景下,国际市场的风险偏好出现逆转,美国、德国长期国债收益率再创历史新低,全球股市及大宗商品价格在二季度出现大幅下跌。
国内经济增长见底回升的预期在二季度落空,二季度GDP同比仅增长7.6%,低于一季度的8.1%。在经济下滑的背景下,CPI再度快速回落,一季度同比增长3.8%,二季度回落至2.9%。央行继续放松货币政策,一、二季度分别下调了一次存款准备金率,二季度下调了一次基准利率,同时扩大了存贷款上下浮区间。
市场方面,在全球风险偏好下降及国内经济增长疲软的背景下,国内权益资产表现一般,沪深300指数上半年上涨4.9%。债券市场慢牛行情得以延续,中债综合指数获得2.35%的正回报,分品种看,信用债的表现明显好于利率债,尤其在海龙事件解决后,市场信用风险偏好明显提高。中信标普可转债指数上半年上涨3.2%,收益主要来源于债底上升,平价及水平有所下降。
2012年上半年,我们继续严格执行本基金投资策略,即“在严格控制组合风险的前提下,基于收益的要求,在资产配置、个券选择和交易策略层面上实施积极管理策略,以期在承担有限风险的前提下获得较高投资收益”。
根据基金持有人结构分析和开放式基金的特点,2012年上半年本基金债券组合充分重视组合收益性和流动性的平衡,基于对宏观经济环境和不同类资产收益变动的预期,本基金减持了部分股票;择机适当提高了可转债的仓位,以大盘可转债为主;在中低等级信用债明显上涨的同时,减持了部分流动性相对较弱的信用债;在新股投资方面,结合新股市场情况和本基金风险收益特征,本基金适当参与了部分网上新股申购。
上半年,较高比重的权益类资产和可转债资产增加了组合净值的波动性,由于大盘可转债的表现一般,使得本基金净值表现低于业绩比较基准中债综合指数。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本报告期末,本基金份额资产净值为0.9758元,本报告期基金份额净值增长率为1.90%,同期业绩比较基准收益率为3.00%,低于业绩比较基准的表现。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们认为国内经济增长的动能仍然较弱。首先全球经济增长仍将疲弱;其次,投资难以快速回升;第三,政策仍将较为温和、政策着眼点将强调“稳增长”和调结构结合。对于通胀,我们则相对乐观,认为CPI 和PPI 反映的通胀率都将继续下行,7 月份CPI 同比增幅应该自2010 年2 月份以来首次降至2%以下,3季度将维持在2%左右,4季度虽然受基数影响有所回升,但估计仍将在2.5%-3%之间。
综上,我们对下半年经济的看法是增长缓慢筑底,利率和存款准备金率均有望再下调1-2次,在政策的刺激下经济有望小幅改善,通胀仍将维持低位。因此债券市场的利率风险仍然不大,但是利率品种收益率下行空间也相对有限。经济持续疲软背景下,信用基本面有所恶化,目前信用利差保护不足,随着银行不良率的反弹及信用事件的发酵,信用债有一定的调整压力。权益类资产难以出现趋势性上涨,最大的不确定性来源于政策。可转债资产吸引力有所下降。新股投资相对其他类资产具有一定吸引力。
下半年,本基金将在已有大类资产配置的基础上,根据市场环境变化适当动态管理各类资产的比例,灵活调整组合久期,努力把握利率品种、信用债以及可转换债券、新股在不同市场环境下的阶段性机会,力争以理想的投资业绩回报基金持有人。
我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持,我们将继续按照本基金合同和风险收益特征的要求,严格控制投资风险,积极进行资产配置,适时调整组合结构,研究新的投资品种和挖掘投资机会,力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括两名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,基金经理及投资经理作为估值小组成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:大成强化收益债券型证券投资基金
报告截止日: 2012年6月30日
单位:人民币元
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注:报告截止日2012年6月30日,基金份额净值0.9758元,基金份额总额102,204,979.91份。
6.2 利润表
会计主体:大成强化收益债券型证券投资基金
本报告期: 2012年1月1日 至 2012年6月30日
单位:人民币元
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6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:大成强化收益债券型证券投资基金
本报告期:2012年1月1日 至 2012年6月30日
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4 财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:王颢 主管会计工作负责人:刘彩晖 会计机构负责人:范瑛
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
大成强化收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第523号《关于核准大成强化收益债券型证券投资基金募集的批复》核准,由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,763,416,768.82元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第124号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》于2008年8月6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,763,714,275.74份基金份额,其中认购资金利息折合297,506.92份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有较好流动性的金融工具,包括国内依法发行交易的债券、股票、权证及法律、法规或监管机构允许基金投资的其他金融工具。本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%,主要投资于企业主体债券,包括金融债、企业债、公司债、可转债(含可分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券等以企业为发债主体的固定收益品种以及国债、央行票据、回购等高流动性固定收益品种。本基金投资于企业主体债券的比例范围为基金资产净值的30%-95%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。在满足债券投资比例要求的基础上,本基金可以投资于非债券类金融工具,包括一级市场的新股申购或增发新股、因可转债转股所形成的股票、因持仓股票所派发或因投资可分离债券而产生的权证、二级市场股票和权证等法律法规或监管机构允许投资的其他非债券类品种,用以强化本基金的获利能力,提高预期收益水平。其中,直接通过二级市场购买的股票限于沪深300 指数成份股,且股票投资比例不高于基金资产的20%;权证投资比例不高于基金资产净值的3%。本基金的业绩比较基准为中债综合指数。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2012年8月25日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《大成强化收益债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2012年6月30日的财务状况以及2012年1月1日至2012年6月30日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
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注:(1) 中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。
(2)下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
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6.4.8.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
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6.4.8.1.3 权证交易
无。
6.4.8.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
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注:(1)上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
(2)该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
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注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
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注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
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6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未发生各关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
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注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
6.4.9 期末( 2012年6月30日 )本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期未持有因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
于本报告期末,本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
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7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
■
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细金额单位:人民币元
■
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
■
注:本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
■
注:本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
■
注:本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
■
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
■
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
7.9.2 基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
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7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
■
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
■
注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
无。
§9 开放式基金份额变动
单位:份
■
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司,该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
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注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括:
(一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为;
(二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求;
(三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务;
(四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投资组合证券交易需要;
(五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务;
(六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元未发生变更。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
■
大成基金管理有限公司
2012年8月25日
基金简称 | 大成强化收益债券 |
基金主代码 | 090008 |
前端交易代码 | 090008 |
后端交易代码 | 091008 |
基金运作方式 | 契约型开放式 |
基金合同生效日 | 2008年8月6日 |
基金管理人 | 大成基金管理有限公司 |
基金托管人 | 中国建设银行股份有限公司 |
报告期末基金份额总额 | 102,204,979.91份 |
基金合同存续期 | 不定期 |
投资目标 | 在保持资产流动性基础上通过积极主动的投资管理,追求基金资产的长期稳定增值,力争获取超过业绩比较基准的投资业绩。 |
投资策略 | 本基金将在严格控制组合风险的前提下,基于收益的要求,在资产配置、个券选择和交易策略层面上实施积极管理策略,以期在承担有限风险的前提下获得较高投资收益。 |
业绩比较基准 | 中债综合指数 |
风险收益特征 | 本基金定位于满足追求较高稳定回报的基金持有人的投资需求,风险收益水平高于货币市场基金,低于混合基金和股票基金。 |
项目 | 基金管理人 | 基金托管人 |
名称 | 大成基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 |
信息披露负责人 | 姓名 | 杜鹏 | 尹东 |
联系电话 | 0755-83183388 | 010-67595003 |
电子邮箱 | dupeng@dcfund.com.cn | yindong.zh@ccb.com |
客户服务电话 | 4008885558 | 010-67595096 |
传真 | 0755-83199588 | 010-66275856 |
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.dcfund.com.cn |
基金半年度报告备置地点 | 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金管理有限公司
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼中国建设银行股份有限公司投资托管服务部 |
3.1.1 期间数据和指标 | 报告期(2012年1月1日 - 2012年6月30日 ) |
本期已实现收益 | 1,606,409.31 |
本期利润 | 2,075,143.84 |
加权平均基金份额本期利润 | 0.0186 |
本期基金份额净值增长率 | 1.90% |
3.1.2 期末数据和指标 | 报告期末( 2012年6月30日 ) |
期末可供分配基金份额利润 | -0.0242 |
期末基金资产净值 | 99,735,436.84 |
期末基金份额净值 | 0.9758 |
阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①-③ | ②-④ |
过去一个月 | -1.10% | 0.23% | 0.34% | 0.07% | -1.44% | 0.16% |
过去三个月 | 1.60% | 0.22% | 2.12% | 0.08% | -0.52% | 0.14% |
过去六个月 | 1.90% | 0.29% | 3.00% | 0.07% | -1.10% | 0.22% |
过去一年 | -3.81% | 0.36% | 7.24% | 0.09% | -11.05% | 0.27% |
过去三年 | 3.90% | 0.33% | 10.87% | 0.07% | -6.97% | 0.26% |
自基金合同生效起至今 | 17.35% | 0.31% | 20.63% | 0.10% | -3.28% | 0.21% |
姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理(助理)期限 | 证券从
业年限 | 说明 |
任职日期 | 离任日期 |
陈尚前先生 | 本基金基金经理、固定收益部总监。 | 2008年8月6日 | - | 13年 | 南开大学经济学博士。曾任中国平安保险公司投资管理中心债券投资室主任和招商证券股份有限公司研究发展中心策略部经理。2002年加盟大成基金管理有限公司,2003年6月至2009年5月曾任大成债券基金基金经理。2008年8月6日开始担任大成强化收益债券型基金基金经理,2010年10月15日开始兼任大成景丰分级债券型证券投资基金基金经理,2011年4月20日起同时兼任大成保本混合型证券投资基金基金经理,现同时担任公司固定收益部总监,负责公司固定收益证券投资业务,并兼任大成国际资产管理有限公司董事。具有基金从业资格。国籍:中国。 |
资 产 | 本期末
2012年6月30日 | 上年度末
2011年12月31日 |
资 产: | | |
银行存款 | 3,091,073.53 | 8,147,481.85 |
结算备付金 | 47,418.94 | - |
存出保证金 | 250,000.00 | 250,000.00 |
交易性金融资产 | 96,850,559.30 | 105,507,925.80 |
其中:股票投资 | 5,332,900.00 | 7,645,335.00 |
基金投资 | - | - |
债券投资 | 91,517,659.30 | 97,862,590.80 |
资产支持证券投资 | - | - |
衍生金融资产 | - | - |
买入返售金融资产 | - | 5,500,000.00 |
应收证券清算款 | - | - |
应收利息 | 792,229.33 | 1,133,171.61 |
应收股利 | - | - |
应收申购款 | 19,823.82 | 429.72 |
递延所得税资产 | - | - |
其他资产 | - | - |
资产总计 | 101,051,104.92 | 120,539,008.98 |
负债和所有者权益 | 本期末
2012年6月30日 | 上年度末
2011年12月31日 |
负 债: | | |
短期借款 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
卖出回购金融资产款 | - | - |
应付证券清算款 | - | 5,500,000.00 |
应付赎回款 | 236,927.74 | 216,714.66 |
应付管理人报酬 | 58,123.95 | 68,178.85 |
应付托管费 | 16,606.83 | 19,479.65 |
应付销售服务费 | - | - |
应付交易费用 | 5,849.92 | 6,992.35 |
应交税费 | 569,065.60 | 569,065.60 |
应付利息 | - | - |
应付利润 | - | - |
递延所得税负债 | - | - |
其他负债 | 429,094.04 | 611,291.42 |
负债合计 | 1,315,668.08 | 6,991,722.53 |
所有者权益: | | |
实收基金 | 102,204,979.91 | 118,579,194.19 |
未分配利润 | -2,469,543.07 | -5,031,907.74 |
所有者权益合计 | 99,735,436.84 | 113,547,286.45 |
负债和所有者权益总计 | 101,051,104.92 | 120,539,008.98 |
项 目 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
一、收入 | 2,805,059.62 | -1,911,647.16 |
1.利息收入 | 922,726.57 | 1,876,215.66 |
其中:存款利息收入 | 26,626.04 | 45,568.68 |
债券利息收入 | 889,873.28 | 1,830,646.98 |
资产支持证券利息收入 | - | - |
买入返售金融资产收入 | 6,227.25 | - |
其他利息收入 | - | - |
2.投资收益(损失以“-”填列) | 1,405,243.85 | 4,887,452.29 |
其中:股票投资收益 | 1,575,098.33 | 5,174,840.72 |
基金投资收益 | - | - |
债券投资收益 | -235,104.48 | -356,673.85 |
资产支持证券投资收益 | - | - |
衍生工具收益 | - | - |
股利收益 | 65,250.00 | 69,285.42 |
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 468,734.53 | -8,708,595.80 |
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | - |
5.其他收入(损失以“-”号填列) | 8,354.67 | 33,280.69 |
减:二、费用 | 729,915.78 | 1,320,515.52 |
1.管理人报酬 | 379,765.70 | 698,603.00 |
2.托管费 | 108,504.49 | 199,600.83 |
3.销售服务费 | - | - |
4.交易费用 | 23,865.55 | 79,519.09 |
5.利息支出 | 25,891.37 | 144,319.51 |
其中:卖出回购金融资产支出 | 25,891.37 | 144,319.51 |
6.其他费用 | 191,888.67 | 198,473.09 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,075,143.84 | -3,232,162.68 |
减:所得税费用 | - | - |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,075,143.84 | -3,232,162.68 |
项目 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 |
实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、期初所有者权益(基金净值) | 118,579,194.19 | -5,031,907.74 | 113,547,286.45 |
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) | - | 2,075,143.84 | 2,075,143.84 |
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) | -16,374,214.28 | 487,220.83 | -15,886,993.45 |
其中:1.基金申购款 | 30,115,814.03 | -807,375.42 | 29,308,438.61 |
2.基金赎回款 | -46,490,028.31 | 1,294,596.25 | -45,195,432.06 |
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) | - | - | - |
五、期末所有者权益(基金净值) | 102,204,979.91 | -2,469,543.07 | 99,735,436.84 |
项目 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
一、期初所有者权益(基金净值) | 283,264,041.38 | 9,506,288.28 | 292,770,329.66 |
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) | - | -3,232,162.68 | -3,232,162.68 |
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) | -155,034,850.97 | -4,432,264.65 | -159,467,115.62 |
其中:1.基金申购款 | 20,240,614.45 | 549,598.29 | 20,790,212.74 |
2.基金赎回款 | -175,275,465.42 | -4,981,862.94 | -180,257,328.36 |
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) | - | - | - |
五、期末所有者权益(基金净值) | 128,229,190.41 | 1,841,860.95 | 130,071,051.36 |
关联方名称 | 与本基金的关系 |
大成基金管理有限公司(“大成基金”) | 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 |
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) | 基金托管人、基金代销机构 |
中泰信托有限责任公司 | 基金管理人的股东 |
光大证券股份有限公司(“光大证券”) | 基金管理人的股东、基金代销机构 |
中国银河投资管理有限公司 | 基金管理人的股东 |
广东证券股份有限公司(“广东证券”) | 基金管理人的股东 |
关联方名称 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
成交金额 | 占当期股票
成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期股票
成交总额的比例 |
光大证券 | 11,625,878.44 | 81.35% | 39,772,778.27 | 89.38% |
关联方名称 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
成交金额 | 占当期债券
成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期债券
成交总额的比例 |
光大证券 | 3,091,027.40 | 3.95% | - | 0.00% |
关联方名称 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 |
当期
佣金 | 占当期佣金总量的比例 | 期末应付佣金余额 | 占期末应付佣金总额的比例 |
光大证券 | 9,476.25 | 80.31% | 3,351.94 | 59.07% |
关联方名称 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
当期
佣金 | 占当期佣金总量的比例 | 期末应付佣金余额 | 占期末应付佣金总额的比例 |
光大证券 | 32,315.59 | 88.95% | 21,994.01 | 84.56% |
项目 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
当期发生的基金应支付的管理费 | 379,765.70 | 698,603.00 |
其中:支付销售机构的客户维护费 | 33,589.22 | 48,363.84 |
项目 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
当期发生的基金应支付的托管费 | 108,504.49 | 199,600.83 |
本期
2012年1月1日至2012年6月30日 |
银行间市场交易的
各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 |
基金买入 | 基金卖出 | 交易金额 | 利息收入 | 交易金额 | 利息支出 |
中国建设银行 | - | - | - | - | - | - |
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
银行间市场交易的
各关联方名称 | 债券交易金额 | 基金逆回购 | 基金正回购 |
基金买入 | 基金卖出 | 交易金额 | 利息收入 | 交易金额 | 利息支出 |
中国建设银行 | - | - | - | - | 108,200,000.00 | 83,504.53 |
关联方
名称 | 本期
2012年1月1日至2012年6月30日 | 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 |
期末余额 | 当期利息收入 | 期末余额 | 当期利息收入 |
中国建设银行 | 3,091,073.53 | 25,863.13 | 2,329,015.11 | 44,218.36 |
序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例(%) |
1 | 权益投资 | 5,332,900.00 | 5.28 |
| 其中:股票 | 5,332,900.00 | 5.28 |
2 | 固定收益投资 | 91,517,659.30 | 90.57 |
| 其中:债券 | 91,517,659.30 | 90.57 |
| 资产支持证券 | - | 0.00 |
3 | 金融衍生品投资 | - | 0.00 |
4 | 买入返售金融资产 | - | 0.00 |
| 其中:买断式回购的买入返售金融资产 | - | 0.00 |
5 | 银行存款和结算备付金合计 | 3,138,492.47 | 3.11 |
6 | 其他各项资产 | 1,062,053.15 | 1.05 |
7 | 合计 | 101,051,104.92 | 100.00 |
代码 | 行业类别 | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
A | 农、林、牧、渔业 | - | 0.00 |
B | 采掘业 | - | 0.00 |
C | 制造业 | 5,332,900.00 | 5.35 |
C0 | 食品、饮料 | 2,961,700.00 | 2.97 |
C1 | 纺织、服装、皮毛 | - | 0.00 |
C2 | 木材、家具 | - | 0.00 |
C3 | 造纸、印刷 | - | 0.00 |
C4 | 石油、化学、塑胶、塑料 | - | 0.00 |
C5 | 电子 | - | 0.00 |
C6 | 金属、非金属 | 2,371,200.00 | 2.38 |
C7 | 机械、设备、仪表 | - | 0.00 |
C8 | 医药、生物制品 | - | 0.00 |
C99 | 其他制造业 | - | 0.00 |
D | 电力、煤气及水的生产和供应业 | - | 0.00 |
E | 建筑业 | - | 0.00 |
F | 交通运输、仓储业 | - | 0.00 |
G | 信息技术业 | - | 0.00 |
H | 批发和零售贸易 | - | 0.00 |
I | 金融、保险业 | - | 0.00 |
J | 房地产业 | - | 0.00 |
K | 社会服务业 | - | 0.00 |
L | 传播与文化产业 | - | 0.00 |
M | 综合类 | - | 0.00 |
| 合计 | 5,332,900.00 | 5.35 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量(股) | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
1 | 000568 | 泸州老窖 | 70,000 | 2,961,700.00 | 2.97 |
2 | 600585 | 海螺水泥 | 160,000 | 2,371,200.00 | 2.38 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期初基金资产净值比例(%) |
1 | 000568 | 泸州老窖 | 3,429,662.58 | 3.02 |
2 | 600585 | 海螺水泥 | 2,608,259.00 | 2.30 |
3 | 601339 | 百隆东方 | 54,400.00 | 0.05 |
4 | 002662 | 京威股份 | 20,000.00 | 0.02 |
5 | 300307 | 慈星股份 | 17,500.00 | 0.02 |
6 | 002682 | 龙洲股份 | 10,600.00 | 0.01 |
7 | 300301 | 长方照明 | 10,000.00 | 0.01 |
8 | 601965 | 中国汽研 | 8,200.00 | 0.01 |
9 | 300322 | 硕贝德 | 7,150.00 | 0.01 |
10 | 300327 | 中颖电子 | 6,250.00 | 0.01 |
11 | 002685 | 华东重机 | 4,995.00 | 0.00 |
序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额 | 占期初基金资产净值比例(%) |
1 | 000895 | 双汇发展 | 6,122,235.86 | 5.39 |
2 | 000568 | 泸州老窖 | 2,000,015.00 | 1.76 |
3 | 601339 | 百隆东方 | 49,880.00 | 0.04 |
4 | 002662 | 京威股份 | 20,310.00 | 0.02 |
5 | 300307 | 慈星股份 | 15,460.00 | 0.01 |
6 | 300301 | 长方照明 | 10,915.00 | 0.01 |
7 | 002682 | 龙洲股份 | 9,790.00 | 0.01 |
8 | 601965 | 中国汽研 | 7,330.00 | 0.01 |
9 | 300322 | 硕贝德 | 7,005.00 | 0.01 |
10 | 300327 | 中颖电子 | 5,875.00 | 0.01 |
11 | 002685 | 华东重机 | 4,610.00 | 0.00 |
买入股票成本(成交)总额 | 6,177,016.58 |
卖出股票收入(成交)总额 | 8,253,425.86 |
序号 | 债券品种 | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
1 | 国家债券 | - | 0.00 |
2 | 央行票据 | 9,691,000.00 | 9.72 |
3 | 金融债券 | 10,387,000.00 | 10.41 |
| 其中:政策性金融债 | 10,387,000.00 | 10.41 |
4 | 企业债券 | 13,552,374.90 | 13.59 |
5 | 企业短期融资券 | - | 0.00 |
6 | 中期票据 | - | 0.00 |
7 | 可转债 | 57,887,284.40 | 58.04 |
8 | 其他 | - | 0.00 |
9 | 合计 | 91,517,659.30 | 91.76 |
序号 | 债券代码 | 债券名称 | 数量(张) | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
1 | 110015 | 石化转债 | 180,000 | 17,983,800.00 | 18.03 |
2 | 113001 | 中行转债 | 180,000 | 17,481,600.00 | 17.53 |
3 | 113002 | 工行转债 | 115,000 | 12,533,850.00 | 12.57 |
4 | 110315 | 11进出15 | 100,000 | 10,387,000.00 | 10.41 |
5 | 122068 | 11海螺01 | 99,990 | 10,249,974.90 | 10.28 |
序号 | 名称 | 金额 |
1 | 存出保证金 | 250,000.00 |
2 | 应收证券清算款 | - |
3 | 应收股利 | - |
4 | 应收利息 | 792,229.33 |
5 | 应收申购款 | 19,823.82 |
6 | 其他应收款 | - |
7 | 待摊费用 | - |
8 | 其他 | - |
9 | 合计 | 1,062,053.15 |
序号 | 债券代码 | 债券名称 | 公允价值 | 占基金资产净值比例(%) |
1 | 110015 | 石化转债 | 17,983,800.00 | 18.03 |
2 | 113001 | 中行转债 | 17,481,600.00 | 17.53 |
3 | 113002 | 工行转债 | 12,533,850.00 | 12.57 |
4 | 110016 | 川投转债 | 5,192,000.00 | 5.21 |
5 | 110018 | 国电转债 | 4,264,862.40 | 4.28 |
持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 |
机构投资者 | 个人投资者 |
持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额比例 |
6,046.00 | 16,904.56 | 50,868,042.78 | 49.77% | 51,336,937.13 | 50.23% |
基金合同生效日( 2008年8月6日 )基金份额总额 | 2,763,714,275.74 |
本报告期期初基金份额总额 | 118,579,194.19 |
本报告期基金总申购份额 | 30,115,814.03 |
减:本报告期基金总赎回份额 | 46,490,028.31 |
本报告期基金拆分变动份额 | - |
本报告期期末基金份额总额 | 102,204,979.91 |
券商名称 |
交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 |
备注 |
成交金额 | 占当期股票
成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金
总量的比例 |
光大证券 | 1 | 11,625,878.44 | 81.35% | 9,476.25 | 80.31% | - |
中信证券 | 1 | 2,665,469.00 | 18.65% | 2,322.98 | 19.69% | - |
合计 | 2 | 14,291,347.44 | 100.00% | 11,799.23 | 100.00% | - |
券商名称 | 债券交易 | 债券回购交易 | 权证交易 |
成交金额 | 占当期债券
成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期债券回购
成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期权证
成交总额的比例 |
光大证券 | 3,091,027.40 | 3.95% | - | 0.00% | - | 0.00% |
中信证券 | 75,219,391.80 | 96.05% | 53,400,000.00 | 100.00% | - | 0.00% |
合计 | 78,310,419.20 | 100.00% | 53,400,000.00 | 100.00% | - | 0.00% |