一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人温均生、主管会计工作负责人蒋荣金及会计机构负责人(会计主管人员)蒋荣金声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
(一)基本情况简介
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(二)联系人和联系方式
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(三)主要财务数据和指标
1、主要会计数据
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
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主要财务指标
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报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明)
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
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三、董事会报告
(一)主营业务分行业、产品情况表
单位:元
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主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内,兽用药物制剂、饲料添加剂收入大幅增长,较去年同期分别增加50.97%、30.11%,兽用生物制品增速较慢,只比去年同期增加10.02%。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内,兽用药物制剂、饲料添加剂毛利率都有一定的提升,但由于占公司收入比重最多的兽用生物制品毛利率下降了3.74%,最终导致公司整体毛利率较去年同期下降2.89%。
(二)主营业务分地区情况
单位:元
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主营业务分地区情况的说明
报告期内,公司在主要销售区域华南地区保持了稳定的增长,收入较去年同期增加13.47%,西南、东北地区更是取得了收入翻番的骄人业绩。
主营业务构成情况的说明
报告期内,公司兽用生物制品收入所占比重有所下降,占主营业务收入的53.87%,下降接近7%。兽用药物制剂继续保持良好发展态势,1-6月份较去年同期增长50.97%。
(三)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(四)主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(五)利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
(六)无形资产(商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等)发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施
□ 适用 √ 不适用
(七)因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
(八)募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
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2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
3、重大非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
(九)董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
(十)报告内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度权益分派方案为:以公司现有总股本267,000,000 股为基数,向全体股东以每10 股派人民币现金6元(含税),共计派发现金16,020万元。上述权益分派方案经2012年4月11日召开的2011年度股东大会审议通过。
上述权益分派方案已经于2012年4月27日实施完毕。
(十一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
(十二)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
(十三)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
四、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
(二)收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
公司报告期内无收购资产的情况。
2、出售资产
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
公司报告期内出售购资产的情况。
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
(三)公司报告期内股权激励方案的执行情况,以及对公司报告期及未来财务状况和经营成果影响的说明
(四)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
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其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
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2、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
(五)担保事项
□ 适用 √ 不适用
(六)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
公司报告期内无证券投资情况
(七)承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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五、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
■
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
(二)前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
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(三)控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
六、董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
七、财务会计报告
(一)审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
(二)财务报表
是否需要合并报表:
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位: 广东大华农动物保健品股份有限公司
单位: 元
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法定代表人:温均生 主管会计工作负责人:蒋荣金 会计机构负责人:蒋荣金
2、母公司资产负债表
单位: 元
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3、合并利润表
单位: 元
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本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
法定代表人:温均生 主管会计工作负责人:蒋荣金 会计机构负责人:蒋荣金
4、母公司利润表
单位: 元
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5、合并现金流量表
单位: 元
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6、母公司现金流量表
单位: 元
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7、合并所有者权益变动表本期金额
单位: 元
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上年金额
单位: 元
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
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上年金额单位: 元
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(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否
本报告期内,公司全资子公司新兴大华农禽蛋有限公司的种鸡转移值计提标准有变,原设定种鸡的转移值为海兰鸡0.03元,SPF鸡0.20元,现根据种鸡饲养各阶段指标及种鸡饲养成本,结合实际生产数据计算出海兰鸡转移值为0.05元,SPF鸡0.13元较为切合实际,能准确反映成本。本次会计估计变更对当期净利润基本没有影响,仅为种蛋成本与淘汰鸡成本之间的调整,变更后使种鸡存栏成本更为合理。
此变更从2012年1月1日起在禽蛋公司执行。公司对此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理。对以往各年度财务状况和经营成果、已披露的财务报告不会产生影响,无需追溯调整。
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
报告期内合并范围的变化:本报告期内,公司合并范围在原有的基础上,增加了广东惠牧贸易有限责任公司。
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
证券代码:300186 证券简称:大华农 公告编号:2012-032