§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
1.6 公司负责人李福祚、主管会计工作负责人黄云龙及会计机构负责人(会计主管人员)邓蓉声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
前十名无限售条件股东持股情况 |
股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 |
北京医药集团有限责任公司 | 280,820,611 | 人民币普通股 |
中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金 | 14,367,480 | 人民币普通股 |
中国证券投资者保护基金有限责任公司 | 14,008,281 | 人民币普通股 |
中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金 | 12,100,000 | 人民币普通股 |
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 | 8,470,076 | 人民币普通股 |
中国建设银行股份有限公司-泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 | 6,503,019 | 人民币普通股 |
中国建设银行-长城消费增值股票型证券投资基金 | 6,218,977 | 人民币普通股 |
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 | 5,836,597 | 人民币普通股 |
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 | 5,509,058 | 人民币普通股 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 4,535,052 | 人民币普通股 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系 |
2.2主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
股票简称 | 华润双鹤 |
股票代码 | 600062 |
股票上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 范彦喜 | 郑丽红 |
联系地址 | 北京市朝阳区望京利泽东二路1号 | 北京市朝阳区望京利泽东二路1号 |
电话 | (010)64742227-380 | (010)64742227-655 |
传真 | (010)64398166 | (010)64398086 |
电子信箱 | mss@dcpc.com | mss@dcpc.com |
注:由于本报告期内执行新的会计估计,变更坏账计提政策,导致资产减值损失增加41,135,847.63元,详见报告全文八、(二)会计估计的变更。
2.2.2 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) |
总资产 | 6,434,699,344.68 | 6,076,968,476.34 | 5.89 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益) | 4,375,491,104.41 | 4,257,680,381.60 | 2.77 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 7.6535 | 7.4475 | 2.77 |
| 报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业利润 | 389,391,188.46 | 325,583,932.13 | 19.60 |
利润总额 | 406,075,420.79 | 360,826,359.06 | 12.54 |
归属于上市公司股东的净利润 | 337,341,966.84 | 296,146,603.77 | 13.91 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 278,367,179.39 | 264,829,542.83 | 5.11 |
基本每股收益(元) | 0.5901 | 0.5180 | 13.91 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.4869 | 0.4632 | 5.11 |
稀释每股收益(元) | 0.5901 | 0.5180 | 13.91 |
加权平均净资产收益率(%) | 7.54 | 7.38 | 增加0.16个百分点 |
经营活动产生的现金流量净额 | 145,293,323.69 | 11,446,554.65 | 1,169.32 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.2541 | 0.0200 | 1,170.50 |
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
3.2 股东数量和持股情况
单位:股
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动性资产处置损益 | 59,364,308.65 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | - |
政府补助 | 10,938,871.40 |
对非金融企业收取的资金占用费 | - |
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - |
非货币性资产交换损益 | - |
委托他人投资或管理资产的损益 | - |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - |
债务重组损益 | - |
企业重组费用 | - |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 | 688,299.82 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - |
对外委托贷款取得的损益 | - |
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - |
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - |
受托经营取得的托管费收入 | - |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,200,045.88 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - |
所得税影响额 | -10,783,823.13 |
少数股东权益影响额(税后) | -32,823.41 |
合计 | 58,974,787.45 |
非经常性损益项目 | 30,930户 |
前十名股东持股情况 |
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
北京医药集团有限责任公司 | 国有法人 | 49.12 | 280,820,611 | - | - | 无 |
中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金 | 未知 | 2.51 | 14,367,480 | -732,520 | - | 无 |
中国证券投资者保护基金有限责任公司 | 未知 | 2.45 | 14,008,281 | -100 | - | 无 |
中国农业银行-长城安心回报混合型证券投资基金 | 未知 | 2.12 | 12,100,000 | -1,400,899 | - | 无 |
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 | 未知 | 1.48 | 8,470,076 | 8,470,076 | - | 无 |
中国建设银行股份有限公司-泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 | 未知 | 1.14 | 6,503,019 | 6,503,019 | - | 无 |
中国建设银行-长城消费增值股票型证券投资基金 | 未知 | 1.09 | 6,218,977 | - | - | 无 |
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 | 未知 | 1.02 | 5,836,597 | 5,836,597 | - | 无 |
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 | 未知 | 0.96 | 5,509,058 | 5,509,058 | - | 无 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 未知 | 0.79 | 4,535,052 | - | - | 无 |
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 资产收购价格 | 自收购日起至报告期末为上市公司贡献的净利润 | 自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 资产收购定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 关联关系 |
河南华利制药股份有限公司 | 河南双鹤华利药业有限责任公司100%的股权 | 2012-1-31 | 10,970 | 704.64 | — | 否 | 资产评估结果 | 是 | 是 | 2.09 | — |
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额6,181.63万元。
5.2 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为上市公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 资产出售定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) | 关联关系 |
山西省医药集团有限责任公司 | 山西双鹤药业有限公司38.94%的股权 | 2012-03-23 | 8,990 | — | 5,241.89 | 否 | 资产评估结果 | 是 | 是 | 12.91 | — |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
分行业或
分产品 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务利润率
(%) | 主营业务收入比上年增减(%) | 主营业务成本比上年增减(%) | 主营业务利润率比上年增减(%) |
分行业 |
工业 | 2,024,223,372.03 | 972,208,017.13 | 51.97 | 19.51 | 31.00 | 降低4.21个百分点 |
商业 | 1,642,546,493.82 | 1,572,591,611.48 | 4.26 | 34.78 | 34.44 | 上升0.24个百分点 |
合计 | 3,666,769,865.85 | 2,544,799,628.61 | 30.60 | 25.90 | 33.11 | 降低3.76个百分点 |
分产品 |
制剂药品(不含大输液) | 764,443,330.91 | 197,789,587.39 | 74.13 | -27.93 | -30.60 | 上升1个百分点 |
大输液 | 1,240,849,441.09 | 756,495,672.45 | 39.03 | 30.98 | 39.57 | 降低3.75个百分点 |
5.8 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
其中:东北地区 | 79,728,021.15 | 27.88 |
华北地区 | 1,349,303,473.68 | 33.18 |
华中地区 | 1,707,855,694.58 | 13.25 |
华东地区 | 1,003,511,187.86 | 68.15 |
华南地区 | 178,329,982.73 | 10.01 |
西北地区 | 219,724,776.57 | 46.15 |
西南地区 | 132,121,036.46 | 19.77 |
其他地区 | 4,490,027.93 | 0.81 |
小计 | 4,675,064,200.95 | 29.59 |
分部间抵销 | -1,008,294,335.10 | 45.07 |
合计 | 3,666,769,865.85 | 25.90 |
经公司第五届董事会第二十次会议审议通过,同意以现金方式收购河南华利制药股份有限公司持有的河南双鹤华利药业有限公司100%的股权。截至本报告期末,工商变更登记手续已完成。
6.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
北京工业园新建固体制剂车间项目 | 35,000 | 设备安装调试 | 在建 |
新建东北输液生产基地项目 | 10,998 | 项目已完工 | 包材注册审批 |
合计 | 45,998 | / | / |
经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过,同意公司将所持参股公司山西双鹤药业有限公司38.94%的股权转让给该公司另一股东山西省医药集团有限责任公司,转让价格为8,990万元。截至本报告期末,工商变更登记手续已完成。
6.3 担保事项
□适用 √不适用
6.4 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 |
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 |
华润医药控股有限公司 | 母公司之实质控制方 | -886.66 | - | - | - |
合计 | - |
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额(元) | - |
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额(元) | - |
关联债权债务形成原因 | 上海长征富民金山制药有限公司(简称长富金山)系本公司于2011年12月30日自实际控制人控制的企业华润北药投资有限公司处购入的子公司。2011年12月30日前长富金山纳入华润医药控股有限公司的资金统筹管理系统。2011年长富金山代华润医药控股有限公司支付人员社保款形成部分应收往来款项。 |
关联债权债务清偿情况 | 截至2011年12月31日,长富金山存放于华润医药控股有限公司处的资金余额为862.92万元,该款项已于2012年2月29日收回,并退出其资金统筹管理系统。此外,截至2011年12月31日,长富金山应收华润医药控股有限公司往来款23.74万元,该款项已于2012年3月8日收回。 |
与关联债权债务有关的承诺 | - |
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | - |
6.5 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.6.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.6.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.6.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
项目 | 附注编号 | 期末金额 | 期初金额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | 九、1 | 1,101,549,995.12 | 1,104,508,383.23 |
结算备付金 | | - | - |
拆出资金 | | - | - |
交易性金融资产 | | - | - |
应收票据 | 九、2 | 632,099,912.82 | 522,779,800.48 |
应收账款 | 九、4 | 1,114,550,421.84 | 961,823,035.05 |
预付款项 | 九、5 | 182,222,547.11 | 216,047,927.29 |
应收保费 | | - | - |
应收分保账款 | | - | - |
应收分保合同准备金 | | - | - |
应收利息 | | - | - |
应收股利 | 九、3 | 32,445.17 | 5,010,661.18 |
其他应收款 | 九、6 | 134,715,365.91 | 143,640,448.30 |
买入返售金融资产 | | - | - |
存货 | 九、7 | 706,795,884.27 | 701,036,703.91 |
一年内到期的非流动资产 | | - | - |
其他流动资产 | 九、8 | 43,153,157.27 | 42,170,345.52 |
流动资产合计 | | 3,915,119,729.51 | 3,697,017,304.96 |
非流动资产: | | | |
发放委托贷款及垫款 | | - | - |
可供出售金融资产 | | - | - |
持有至到期投资 | | - | - |
长期应收款 | | - | - |
长期股权投资 | 九、9 | 26,664,600.00 | 64,145,698.16 |
投资性房地产 | 九、10 | 82,746,382.23 | 86,098,727.25 |
固定资产 | 九、11 | 1,518,615,262.89 | 1,426,254,161.20 |
在建工程 | 九、12 | 446,256,108.45 | 401,153,965.07 |
工程物资 | | - | - |
固定资产清理 | | - | - |
生物性生物资产 | | - | - |
油气资产 | | - | - |
无形资产 | 九、13 | 213,112,629.34 | 223,372,137.50 |
开发支出 | | 97,954,876.71 | 84,514,258.36 |
商誉 | 九、14 | 110,377,554.47 | 66,608,370.23 |
长期待摊费用 | 九、15 | 4,588,711.03 | 4,185,337.16 |
递延所得税资产 | 九、16 | 19,263,490.05 | 23,618,516.45 |
§7 财务会计报告
7.1 审计意见
所持对象名称 | 最初投资成本(万元) | 持有数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值(万元) |
北京国翔资产管理有限公司 | 506.5 | - | 1.03% | 506.5 |
中投信用担保有限公司 | 2,000 | - | 2% | 2,000 |
合计 | 2,506.5 | | | 2,506.5 |
7.2 财务报表
合并资产负债表
2012年6月30日
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注编号 | 期末金额 | 期初金额 |
流动负债: | | | |
短期借款 | 九、19 | 380,000,000.00 | 387,353,150.30 |
向中央银行借款 | | - | - |
吸收存款及同业存款 | | - | - |
拆入资金 | | - | - |
交易性金融负债 | | - | - |
应付票据 | 九、20 | 278,685,140.72 | 202,561,784.00 |
应付账款 | 九、21 | 606,955,018.73 | 515,735,230.21 |
预收款项 | 九、22 | 43,040,587.67 | 58,467,466.21 |
卖出回购金融资产款 | | - | - |
应付手续费及佣金 | | - | - |
应付职工薪酬 | 九、23 | 57,375,320.05 | 43,533,291.09 |
应交税费 | 九、24 | 58,922,518.61 | 150,728,202.93 |
应付利息 | | - | - |
应付股利 | 九、25 | 219,531,244.03 | - |
其他应付款 | 九、26 | 246,699,744.10 | 278,902,064.82 |
应付分保账款 | | - | - |
保险合同准备金 | | - | - |
代理买卖证券款 | | - | - |
代理承销证券款 | | - | - |
一年内到期的非流动负债 | | - | 13,396,029.00 |
其他流动负债 | 九、27 | 996,171.10 | 1,166,842.20 |
流动负债合计 | | 1,892,205,745.01 | 1,651,844,060.76 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | - | - |
应付债券 | | - | - |
长期应付款 | | - | - |
专项应付款 | | - | - |
预计负债 | | - | - |
递延所得税负债 | 九、16 | 3,936,145.44 | 4,161,181.61 |
其他非流动负债 | 九、28 | 78,181,858.89 | 77,661,408.89 |
非流动负债合计 | | 82,118,004.33 | 81,822,590.50 |
负 债 合 计 | | 1,974,323,749.34 | 1,733,666,651.26 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | 九、29 | 571,695,948.00 | 571,695,948.00 |
资本公积 | 九、30 | 1,165,101,293.09 | 1,165,101,293.09 |
减:库存股 | | - | - |
专项储备 | | - | - |
盈余公积 | 九、31 | 304,892,278.34 | 304,892,278.34 |
一般风险准备 | | - | - |
未分配利润 | 九、32 | 2,333,801,584.98 | 2,215,990,862.17 |
外币报表折算差额 | | - | - |
归属于母公司所有者权益合计 | | 4,375,491,104.41 | 4,257,680,381.60 |
少数股东权益 | | 84,884,490.93 | 85,621,443.48 |
所有者权益合计 | | 4,460,375,595.34 | 4,343,301,825.08 |
负债及所有者权益合计 | | 6,434,699,344.68 | 6,076,968,476.34 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
合并资产负债表(续)
2012年6月30日
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
其他非流动资产 | | - | - |
非流动资产合计 | | 2,519,579,615.17 | 2,379,951,171.38 |
资 产 总 计 | | 6,434,699,344.68 | 6,076,968,476.34 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
合并利润表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | | 3,702,188,054.34 | 2,944,682,262.58 |
其中:营业收入 | 九、33 | 3,702,188,054.34 | 2,944,682,262.58 |
利息收入 | | - | - |
已赚保费 | | - | - |
手续费及佣金收入 | | - | - |
二、营业总成本 | | 3,365,904,067.54 | 2,622,127,251.73 |
其中:营业成本 | 九、33 | 2,558,613,947.01 | 1,925,740,100.45 |
利息支出 | | - | - |
手续费及佣金支出 | | - | - |
退保金 | | - | - |
赔付支出净额 | | - | - |
提取保险合同准备金净额 | | - | - |
保单红利支出 | | - | - |
分保费用 | | - | - |
营业税金及附加 | 九、34 | 27,683,241.30 | 21,419,906.80 |
销售费用 | 九、35 | 521,173,051.20 | 494,411,156.35 |
管理费用 | 九、36 | 200,935,247.71 | 168,482,011.22 |
财务费用 | 九、37 | 16,330,167.92 | 4,573,451.70 |
资产减值损失 | 九、39 | 41,168,412.40 | 7,500,625.21 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | - | - |
投资收益(损失以“-”号填列) | 九、38 | 53,107,201.66 | 3,028,921.28 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | - | 1,979,922.89 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | | - | - |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 389,391,188.46 | 325,583,932.13 |
加:营业外收入 | 九、40 | 22,069,966.31 | 38,095,879.91 |
减:营业外支出 | 九、41 | 5,385,733.98 | 2,853,452.98 |
其中:非流动资产处置损失 | | 1,262,608.17 | 253,464.97 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 406,075,420.79 | 360,826,359.06 |
减:所得税费用 | 九、42 | 69,470,406.50 | 62,299,578.61 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 336,605,014.29 | 298,526,780.45 |
归属于母公司所有者的净利润 | | 337,341,966.84 | 296,146,603.77 |
少数股东损益 | | -736,952.55 | 2,380,176.68 |
六、每股收益: | | - | - |
(一)基本每股收益 | 九、43 | 0.5901 | 0.5180 |
(二)稀释每股收益 | 九、43 | 0.5901 | 0.5180 |
七、其他综合收益 | | - | - |
八、综合收益总额 | | 336,605,014.29 | 298,526,780.45 |
归属于母公司股东的综合收益总额 | | 337,341,966.84 | 296,146,603.77 |
归属于少数股东的综合收益总额 | | -736,952.55 | 2,380,176.68 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
合并现金流量表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 2,578,683,460.21 | 2,189,334,506.16 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | | - | - |
向中央银行借款净增加额 | | - | - |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | | - | - |
收到原保险合同保费取得的现金 | | - | - |
收到再保险业务现金净额 | | - | - |
保户储金及投资款净增加额 | | - | - |
处置交易性金融资产净增加额 | | - | - |
收取利息、手续费及佣金的现金 | | - | - |
拆入资金净增加额 | | - | - |
回购业务资金净增加额 | | - | - |
收到的税费返还 | | 391,042.01 | 434,190.03 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 九、44 | 45,722,731.73 | 55,217,677.54 |
经营活动现金流入小计 | | 2,624,797,233.95 | 2,244,986,373.73 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 1,086,721,994.57 | 1,081,931,445.73 |
客户贷款及垫款净增加额 | | - | - |
存放中央银行和同业款项净增加额 | | - | - |
支付原保险合同赔付款项的现金 | | - | - |
支付利息、手续费及佣金的现金 | | - | - |
支付保单红利的现金 | | - | - |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 392,977,963.72 | 322,932,498.56 |
支付的各项税费 | | 347,988,667.29 | 300,567,697.39 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 九、44 | 651,815,284.68 | 528,108,177.40 |
经营活动现金流出小计 | | 2,479,503,910.26 | 2,233,539,819.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | | 145,293,323.69 | 11,446,554.65 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 89,900,000.00 | 175,726.00 |
取得投资收益收到的现金 | | 5,139,118.57 | 6,244,468.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 746,042.63 | 555,850.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 60,527,397.26 | 3,303,023.69 |
投资活动现金流入小计 | | 156,312,558.46 | 10,279,067.69 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 87,785,001.36 | 187,130,524.61 |
投资支付的现金 | | - | - |
质押贷款净增加额 | | - | - |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 97,111,343.79 | 30,053,181.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | 60,000,000.00 | - |
投资活动现金流出小计 | | 244,896,345.15 | 217,183,705.61 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -88,583,786.69 | -206,904,637.92 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | - | - |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | | - | - |
取得借款收到的现金 | | 384,090,306.56 | 455,675,607.41 |
发行债券收到的现金 | | - | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 九、44 | - | - |
筹资活动现金流入小计 | | 384,090,306.56 | 455,675,607.41 |
偿还债务支付的现金 | | 434,839,485.86 | 318,278,368.69 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 9,331,120.46 | 11,921,499.20 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | - | 4,744,046.42 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 九、44 | - | 600,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | | 444,170,606.32 | 330,799,867.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | -60,080,299.76 | 124,875,739.52 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | | -3,370,762.76 | -70,582,343.75 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 1,020,568,445.63 | 968,346,647.08 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 1,017,197,682.87 | 897,764,303.33 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
合并股东权益变动表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 | 上年同期金额 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,167,966,037.07 | - | - | 256,090,694.55 | - | 1,867,398,775.23 | - | 62,776,264.60 | 3,925,927,719.45 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 571,695,948.00 | 1,167,966,037.07 | - | - | 256,090,694.55 | - | 1,867,398,775.23 | - | 62,776,264.60 | 3,925,927,719.45 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | -114,843.94 | - | - | - | - | 164,656,535.73 | - | 1,895,020.62 | 166,436,712.41 |
(一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 296,146,603.77 | - | 2,380,176.68 | 298,526,780.45 |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | - | - | 296,146,603.77 | - | 2,380,176.68 | 298,526,780.45 |
(三)股东投入和减少资本 | - | -114,843.94 | - | - | - | - | - | - | -485,156.06 | -600,000.00 |
1.股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.其他 | - | -114,843.94 | - | - | - | - | - | - | -485,156.06 | -600,000.00 |
(四)利润分配 | - | - | - | - | - | - | -131,490,068.04 | - | - | -131,490,068.04 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | | | | | | | | | | |
3.对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | -131,490,068.04 | - | - | -131,490,068.04 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(七)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,167,851,193.13 | - | - | 256,090,694.55 | - | 2,032,055,310.96 | - | 64,671,285.22 | 4,092,364,431.86 |
2.盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(七)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,165,101,293.09 | - | - | 304,892,278.34 | - | 2,333,801,584.98 | - | 84,884,490.93 | 4,460,375,595.34 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
合并股东权益变动表(续)
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项 目 | 本期金额 |
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
一、上年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,165,101,293.09 | - | - | 304,892,278.34 | - | 2,215,990,862.17 | - | 85,621,443.48 | 4,343,301,825.08 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 571,695,948.00 | 1,165,101,293.09 | - | - | 304,892,278.34 | - | 2,215,990,862.17 | - | 85,621,443.48 | 4,343,301,825.08 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 117,810,722.81 | - | -736,952.55 | 117,073,770..26 |
(一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 337,341,966.84 | - | -736,952.55 | 336,605,014.29 |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | | - | - | - |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | - | - | 337,341,966.84 | - | -736,952.55 | 336,605,014.29 |
(三)股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)利润分配 | - | - | - | - | - | - | -219,531,244.03 | - | - | -219,531,244.03 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | -219,531,244.03 | - | - | -219,531,244.03 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司资产负债表
2012年6月30日
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注编号 | 期末金额 | 期初金额 |
流动资产: | | | |
货币资金 | | 863,851,410.73 | 859,273,824.46 |
交易性金融资产 | | - | - |
应收票据 | | 38,905,280.65 | 150,563,896.96 |
应收账款 | 十七、1 | 461,294,245.97 | 312,815,777.97 |
预付款项 | | 72,257,712.30 | 31,257,248.27 |
应收利息 | | - | - |
应收股利 | | 17,103,393.78 | 22,081,609.79 |
其他应收款 | 十七、2 | 1,138,815,707.23 | 955,557,535.32 |
存货 | | 108,863,526.84 | 100,892,884.80 |
一年内到期的非流动资产 | | | |
其他流动资产 | | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
流动资产合计 | | 2,721,091,277.50 | 2,452,442,777.57 |
非流动资产: | | - | - |
可供出售金融资产 | | - | - |
持有至到期投资 | | - | - |
长期应收款 | | - | - |
长期股权投资 | 十七、3 | 863,204,489.36 | 790,672,320.57 |
投资性房地产 | | 56,574,076.98 | 58,884,804.78 |
固定资产 | | 370,755,822.87 | 392,329,550.75 |
在建工程 | | 230,402,526.38 | 234,323,557.61 |
工程物资 | | - | - |
固定资产清理 | | - | - |
生物性生物资产 | | - | - |
油气资产 | | - | - |
无形资产 | | 81,634,080.39 | 86,893,220.44 |
开发支出 | | 92,666,890.62 | 80,441,963.36 |
商誉 | | - | - |
长期待摊费用 | | - | - |
递延所得税资产 | | 3,839,237.39 | 3,839,237.39 |
其他非流动资产 | | - | - |
非流动资产合计 | | 1,699,077,123.99 | 1,647,384,654.90 |
资 产 总 计 | | 4,420,168,401.49 | 4,099,827,432.47 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司资产负债表 (续)
2012年6月30日
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注编号 | 期末金额 | 期初金额 |
流动负债: | | | |
短期借款 | | 290,000,000.00 | 297,353,150.30 |
交易性金融负债 | | - | - |
应付票据 | | - | - |
应付账款 | | 60,599,379.41 | 46,972,758.93 |
预收款项 | | 3,749,266.27 | 4,482,163.39 |
应付职工薪酬 | | 11,305,166.71 | 10,580,509.67 |
应交税费 | | 27,639,029.29 | 22,728,966.78 |
应付利息 | | - | - |
项 目 | 本期金额 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、上年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,225,214,436.26 | - | - | 304,892,278.34 | - | 1,347,453,476.51 | 3,449,256,139.11 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 571,695,948.00 | 1,225,214,436.26 | - | - | 304,892,278.34 | - | 1,347,453,476.51 | 3,449,256,139.11 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 53,141,226.87 | 53,141,226.87 |
(一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 272,672,470.90 | 272,672,470.90 |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | - | - | 272,672,470.90 | 272,672,470.90 |
(三)股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)利润分配 | - | - | - | - | - | - | -219,531,244.03 | -219,531,244.03 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.提取一般风险贮备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | -219,531,244.03 | -219,531,244.03 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(七)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,225,214,436.26 | - | - | 304,892,278.34 | - | 1,400,594,703.38 | 3,502,397,365.98 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司利润表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
应付股利 | | 219,531,244.03 | - |
其他应付款 | | 249,091,123.57 | 199,586,345.14 |
一年内到期的非流动负债 | | - | 13,396,029.00 |
其他流动负债 | | 1,331,750.00 | 969,000.00 |
流动负债合计 | | 863,246,959.28 | 596,068,923.21 |
非流动负债: | | | |
长期借款 | | - | - |
应付债券 | | - | - |
长期应付款 | | - | - |
专项应付款 | | - | - |
预计负债 | | - | - |
递延所得税负债 | | 221,053.94 | 302,097.86 |
其他非流动负债 | | 54,303,022.29 | 54,200,272.29 |
非流动负债合计 | | 54,524,076.23 | 54,502,370.15 |
负 债 合 计 | | 917,771,035.51 | 650,571,293.36 |
所有者权益(或股东权益): | | | |
实收资本(或股本) | | 571,695,948.00 | 571,695,948.00 |
资本公积 | | 1,225,214,436.26 | 1,225,214,436.26 |
减:库存股 | | - | - |
专项储备 | | - | - |
盈余公积 | | 304,892,278.34 | 304,892,278.34 |
一般风险准备 | | - | - |
未分配利润 | | 1,400,594,703.38 | 1,347,453,476.51 |
所有者权益合计 | | 3,502,397,365.98 | 3,449,256,139.11 |
负债及所有者权益合计 | | 4,420,168,401.49 | 4,099,827,432.47 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司现金流量表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | | 590,159,493.05 | 527,424,460.00 |
减:营业成本 | | 222,368,274.84 | 198,692,978.39 |
营业税金及附加 | | 8,716,394.25 | 6,665,284.69 |
销售费用 | | 24,930,502.96 | 58,427,927.90 |
管理费用 | | 63,760,046.99 | 54,972,041.41 |
财务费用 | | 9,782,972.47 | 7,191,938.42 |
资产减值损失 | | -1,128,603.53 | 107,065.41 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | | - | - |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 53,420,468.61 | 1,913,430.09 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | | 313,266.95 | 1,911,993.93 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | | 315,150,373.68 | 203,280,653.87 |
加:营业外收入 | | 877,134.28 | 13,411,753.44 |
减:营业外支出 | | 663,561.94 | 211,958.95 |
其中:非流动资产处置净损失 | | - | - |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | | 315,363,946.02 | 216,480,448.36 |
减:所得税费用 | | 42,691,475.12 | 31,994,468.52 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | | 272,672,470.90 | 184,485,979.84 |
五、每股收益: | | | |
(一)基本每股收益 | | - | - |
(二)稀释每股收益 | | - | - |
六、其他综合收益 | | - | - |
七、综合收益总额 | | 272,672,470.90 | 184,485,979.84 |
项 目 | 上年同期金额 |
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、上年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,221,059,691.79 | - | - | 256,090,694.55 | - | 1,039,729,290.47 | 3,088,575,624.81 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年年初余额 | 571,695,948.00 | 1,221,059,691.79 | - | - | 256,090,694.55 | - | 1,039,729,290.47 | 3,088,575,624.81 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | 52,995,911.80 | 52,995,911.80 |
(一)净利润 | - | - | - | - | - | - | 184,485,979.84 | 184,485,979.84 |
(二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - | - |
上述(一)和(二)小计 | - | - | - | - | - | - | 184,485,979.84 | 184,485,979.84 |
(三)股东投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.股东投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.股份支付计入股东权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)利润分配 | - | - | - | - | - | - | -131,490,068.04 | -131,490,068.04 |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | -131,490,068.04 | -131,490,068.04 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(七)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本年年末余额 | 571,695,948.00 | 1,221,059,691.79 | - | - | 256,090,694.55 | - | 1,092,725,202.27 | 3,141,571,536.61 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司股东权益变动表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | | | |
销售商品、提供劳务收到的现金 | | 632,865,854.95 | 537,739,762.16 |
收到的税费返还 | | 2,383.34 | - |
收到其他与经营活动有关的现金 | | 3,670,129.72 | 3,641,376.15 |
经营活动现金流入小计 | | 636,538,368.01 | 541,381,138.31 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | | 74,825,176.81 | 121,927,777.73 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | | 88,457,721.78 | 84,527,397.39 |
支付的各项税费 | | 121,525,012.46 | 91,628,423.90 |
支付其他与经营活动有关的现金 | | 165,845,602.29 | 96,863,678.96 |
经营活动现金流出小计 | | 450,653,513.34 | 394,947,277.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | | 185,884,854.67 | 146,433,860.33 |
二、投资活动产生的现金流量: | | | |
收回投资收到的现金 | | 89,900,000.00 | - |
取得投资收益收到的现金 | | 5,139,118.57 | 1.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | | 319,860.00 | 6,239,872.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | | - | - |
收到其他与投资活动有关的现金 | | 60,527,397.26 | - |
投资活动现金流入小计 | | 155,886,375.83 | 6,239,873.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | | 37,070,616.82 | 90,741,760.74 |
投资支付的现金 | | - | - |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | | 95,528,976.00 | 30,053,181.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | | 276,002,459.97 | 149,976,512.59 |
投资活动现金流出小计 | | 408,602,052.79 | 270,771,454.33 |
投资活动产生的现金流量净额 | | -252,715,676.96 | -264,531,581.33 |
三、筹资活动产生的现金流量: | | | |
吸收投资收到的现金 | | - | - |
取得借款收到的现金 | | 294,090,306.56 | 345,675,607.41 |
发行债券收到的现金 | | - | - |
收到其他与筹资活动有关的现金 | | 1,457,408,273.48 | 798,593,185.57 |
筹资活动现金流入小计 | | 1,751,498,580.04 | 1,144,268,792.98 |
偿还债务支付的现金 | | 314,839,485.86 | 246,398,368.69 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 6,027,351.27 | 5,092,583.92 |
定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
母公司股东权益变动表
2012年1-6月
编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
支付其他与筹资活动有关的现金 | | 1,359,223,334.35 | 647,133,689.62 |
筹资活动现金流出小计 | | 1,680,090,171.48 | 898,624,642.23 |
筹资活动产生的现金流量净额 | | 71,408,408.56 | 245,644,150.75 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 十七、6 | 4,577,586.27 | 127,546,429.75 |
加:期初现金及现金等价物余额 | | 859,273,824.46 | 659,433,124.41 |
六、期末现金及现金等价物余额 | | 863,851,410.73 | 786,979,554.16 |
法定代表人:李福祚 主管会计工作负责人:黄云龙 会计机构负责人:邓蓉
7.3主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1本报告期未发生会计政策变更
7.3.2会计估计变更
单位:万元 币种:人民币
会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响
金额 |
为统一和细化固定资产的管理和核算规则,公司拟从2012年1月1日起变更固定资产分类、折旧年限和残值率 | 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》 | 累计折旧 | 797.89 |
为了更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果,结合目前的经营环境及市场状况,本着谨慎、 客观的原则, 公司拟从2012年1月1日起变更以账龄为信用风险特征组合的应收账款、其他应收款的坏账计提比例 | 公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》 | 应收账款减值准备、其他应收款坏账准备 | 4,113.58 |
7.4本报告期无前期会计差错更正。
董事长:李福祚
华润双鹤药业股份有限公司
2012年8月17日